（廣西壯族自治區(qū)）關于玉林市陸川縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于陸川縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年2月4日在陸川縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
?陸川縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告提請縣十六屆人大七次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、關于2020年全縣預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領導下,在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作部署，認真貫徹落實積極的財政政策要更加積極有為要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，通過采取得力措施，有效對沖經(jīng)濟下行壓力和疫情影響，促進了全縣經(jīng)濟社會事業(yè)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（一）全縣組織財政收入情況
2020年，全縣組織財政收入143397萬元，完成市調(diào)整目標數(shù)143300萬元的100.07%，同比減收17920萬元，下降11.11%。
按職能部門分解：稅務部門完成100014萬元，完成市調(diào)整目標數(shù)的100.01%，同比減收8917萬元，下降8.19%；財政部門完成43383萬元，完成市調(diào)整目標數(shù)的100.19%，同比減收9003萬元，下降17.19%。
按預算級次分解：公共財政預算收入97912萬元，同比減收17786萬元，下降15.37%；上劃中央“兩稅”收入22327萬元，同比減收2780萬元，下降11.07%；上劃中央所得稅收入12068萬元，同比增收3363萬元，增長38.63%；上劃自治區(qū)“四稅”收入11076萬元，同比減收730萬元，下降6.18%。
按收入性質(zhì)分解：稅收收入完成53140萬元，完成調(diào)整預算數(shù)97.83%,同比減收8737萬元，下降14.12%；非稅收入44772萬元，完成調(diào)整預算數(shù)100.11%，同比減收9049萬元，下降16.81%，占公共財政預算收入比例為45.73%，同比下降0.79個百分點。
此外，2020年政府性基金預算收入116493萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的85.23 %，同比增收13126萬元，增長12.7%。
????（二）財政預算總收入情況
2020年一般公共預算總收入617400萬元（估算數(shù)），其中：
1、當年一般公共預算收入完成97912萬元，為調(diào)整預算數(shù)98.86%，同比下降15.37%。
2、稅收返還收入8838萬元，與上年持平。
3、一般性轉移支付補助收入320012萬元, 比上年增加51940萬元，增長19.38%。
4、上級專項轉移支付補助收入78506萬元，比上年增加4786萬元，增長6.49%。
5、地方政府債券收入16400萬元，比上年增加2616萬元，增長18.98%。
6、上年結轉28363萬元。
7、調(diào)入資金收入65400萬元,同比減少9600萬元，下降12.8%。
8、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1969萬元。
此外，全縣政府性基金預算總收入194384萬元（估算數(shù)），其中：
1、2020年政府性基金預算收入116493萬元，完成調(diào)整預算的85.23%，同比增收13126萬元，增長12.7%。
2、上級補助收入9752萬元，同比增加803萬元，增長8.97%。
3、上年結轉13694萬元。
4、專項政府債券轉貸收入38000萬元，同比增加10600萬元，增長38.69%。
5、抗疫特別國債轉移支付收入16445萬元。
（三）財政預算總支出情況
2020年一般公共預算總支出585331萬元（估算數(shù)），比上年增支25424萬元，增長4.54%。其中：
1、當年一般公共預算支出575398萬元，完成年度預算94.72%，增支22260萬元，增長4.02%。主要項目支出情況是：（1）一般公共服務支出35432萬元，完成預算100%，減支6239萬元，下降14.97%；（2）國防支出1760萬元，完成預算100%，增支1284萬元，增長269.75%；（3）公共安全支出20827萬元，完成預算100%，增支417萬元，增長2.04%；（4）教育支出109779萬元，完成預算100%，增支1577萬元，增長1.46%；（5）科學技術支出 ???569萬元，完成預算100%，增支17萬元，增長3.08%；（6）文化旅游體育與傳媒支出14606萬元，完成預算100 %,增支11443萬元，增長361.78%；（7）社會保障和就業(yè)支出97345萬元，完成預算100%,增支32740萬元，增長50.68%；（8）衛(wèi)生健康支出72163萬元，完成預算100 %，增支7959萬元，增長12.4%；（9）節(jié)能環(huán)保支出15411萬元，完成預算60.32%，減支15696萬元，下降 ???50.46%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出80733萬元，完成預算98.5%，增支 ??9624萬元，增長13.53%；（11）農(nóng)林水支出81948萬元，完成預算84.66 %，減支15648萬元，下降16.03%；（12）交通運輸支出14353萬元，完成預算87.35%，減支2342萬元，下降14.03%；（13）資源勘探信息等支出2196萬元，完成預算100 %，增支844萬元，增長62.43%；（14）商業(yè)服務業(yè)等支出174萬元，完成預算14.82%，減支114萬元，下降39.58%；(15)金融支出194萬元，增支115萬元，增長145.57 %；(16)自然資源氣象等支出4173萬元，完成預算100%，減支2266萬元，下降35.19 %；(17)住房保障支出14150萬元，完成預算87.78%，減支2682萬元，下降15.93%；(18)糧油物資儲備支出1572萬元，完成預算100 %，增支1016萬元，增長182.73%；(19)災害防治及應急管理支出1579萬元，完成預算 66.32%，增支8萬元，增長0.51 % (20)債務付息支出6416萬元，完成預算100%，增支202萬元，增長3.25%。(21)債務發(fā)行費用支出18萬元，完成預算100%，增支3萬元，增長20%。(22)其他支出 0萬元。
在一般公共預算支出中，民生支出 506976 萬元，占一般公共預算支出的88.11%;財政重點支出432259萬元,同比增長7.56%。
2、上解支出3233萬元,同比增支264萬元，同比增長8.89%。
3、地方政府債券還本支出6700萬元，同比增支2900萬元，增長76.32%。
????此外，全縣政府性基金總支出177404萬元（估算數(shù)），同比增支37404萬元，增長26.72 %。其中：
1、全縣政府性基金支出 111907萬元，完成年度預算86.83%，同比增支46928萬元，增長72.22%。
2、債務還本支出97萬元。
3、調(diào)出基金65400萬元，同比減少9600萬元，下降12.8 %。
（四）財政預算收支結余情況
2020年全縣一般公共預算總收入617400萬元，總支出585331萬元，年終滾存結轉下年度支出32069萬元（最終以決算批準數(shù)為準），其中：結轉下年度支出32069萬元（主要是節(jié)能環(huán)保10139萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務1230萬元，農(nóng)林水14850萬元,交通運輸 ????2079萬元，商業(yè)服務業(yè)1000萬元，住房保障支出1969萬元，災害防治及應急管理支出802萬元）。年終結余占當年財政公共支出的 5.57%，控制在上級財政部門規(guī)定的10%范圍內(nèi)。主要是部分專項資金由于上級下達較遲，導致該部分項目未能在當年完成；還有部分水利等項目屬跨年度項目。
此外，全縣政府性基金預算總收入194384萬元,總支出177404萬元，收支相抵后,基金滾存結余16980萬元（最終以決算批準數(shù)為準）。
(五)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金預算收入合計63372萬元,其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入18704萬元；機關事業(yè)單位保險基金收入44668萬元。
?2020年全縣社會保險基金支出合計60792萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出16280萬元;機關事業(yè)單位保險基金支 出44512萬元，收支相抵，2020年全縣社會保險基金預算收支結余2580萬元，上年結余24112萬元，年末滾存結余26692萬元。
（六）全縣債務情況
2020年末陸川縣政府債務余額為288568萬元，其中：一般債務余額175867萬元，專項債務余額112701萬元。2020年自治區(qū)共轉貸我縣政府債券資金54400萬元，其中：新增一般債券16400萬元（其中;南流江10000萬元，再融資債券6400萬元），專項債券38000萬元（其中：縣中醫(yī)院6000萬元，縣人民醫(yī)院3000萬元，秦鏡水庫15000萬元，鄉(xiāng)村振興8000萬元，城南水廠配套工程1000萬元，棚戶區(qū)改造5000萬元），當年已全部實現(xiàn)100%支出。
（七）財政預算支出增支情況
2020年因政策性增人增資、零星增資、落實義務教育教師班主任津貼和義務教育教師收入不低于公務員平均收入水平，發(fā)放行政、事業(yè)參公人員績效獎勵和增加事業(yè)人員績效工資經(jīng)費及離退休生活補助，伙食補助、死亡職工撫恤金和村干部提資等全年增支約9800萬元以上。
（八）“三公”經(jīng)費支出情況
2020年“三公”經(jīng)費支出933萬元，同比減支352.76萬元，下降27.44%。
（九）預備費使用情況
2020年預算安排總預備費5200萬元，全縣共動支預備費1212萬元，為年初預算數(shù)5200萬元的23.31%。主要用于防治新型冠狀病毒性肺炎、“結核病”應急處置和自然災害等突發(fā)事件處置，以及上級新出臺政策增支等年初難以預見的開支，剩余3988萬元轉為2021年財力統(tǒng)籌。
（十）2020年財政重點工作
2020年，受新冠肺炎疫情、減稅降費政策的持續(xù)實施、“六穩(wěn)”、“六保”等剛性支出不斷增加等因素的影響，財政收支矛盾日益突出。我縣財政工作在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和指導下，財政妥善應對減收增支壓力，圍繞縣委重大戰(zhàn)略部署和縣人大及其常委會各項決議，積極發(fā)揮基礎性、支柱性作用，確保了財政基本平穩(wěn)運行。
1、多措并舉，全力穩(wěn)住財力基本盤。一是強化稅收征管力度。嚴格稅收征管，加強征收力度，加強對重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的管理，集中時間、人員和精力加大對我縣重點工程項目、重點稅源單位的稅收征收管理，確保稅收及時足額入庫。同時盤活國有資產(chǎn)，提高國有資產(chǎn)、資源的變現(xiàn)和增值能力，使資產(chǎn)變資金、資源變財源，2020年完成國有資產(chǎn)拍賣轉讓收入9521萬元和國有資產(chǎn)出租收入約100萬元。按自治區(qū)政府壓減非稅1個百分比的精神，做實非稅收入，提升財政收入質(zhì)量。二是抓好涉土收入征收管理。充分利用城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤政策，狠抓耕地指標和國有土地出讓兩項工作，盤活城鄉(xiāng)土地資源，極大限度地發(fā)揮以地生財、由地帶稅(如耕地占用稅、土地增值稅、契稅等稅種)的作用。全年實現(xiàn)土地出讓金收入111389萬元，調(diào)入一般公共預算65400萬元，彌補一般公共預算缺口。三是加強向上申報項目爭取資金力度。認真研究上級財政獎補政策和項目投資方向，積極開展項目搜集篩選、分析論證、策劃包裝、申報對接、跟蹤落實、服務保障等系列工作，及時向上申報項目，爭取更多的專項資金， 2020年我縣共爭取到位特別國債2.36億元，直達資金6.89億元，新增政府債券4.8億元，較好發(fā)揮了穩(wěn)投資、補短板作用，助力全縣經(jīng)濟社會事業(yè)健康發(fā)展。四是積極爭取上級支持，“三?！鞭D移支付和其他專項性轉移支付，全年爭取上級資金總量達407356萬元，比上年增加約56726萬元。
2、優(yōu)化結構，全力保障重點支出。一是支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。認真落實財政保障職責，及時分配下達中央、自治區(qū)、玉林市疫情防控補助資金。建立資金支付“綠色通道”，通過財政直接撥款、預撥等方式，確保資金及時足額到位?？h本級財政共撥付疫情防控物資儲備專項經(jīng)費869萬元， 2020年已撥付疫情補助經(jīng)費564萬元，落實參加防治工作的醫(yī)務人員和防疫工作者臨時性工作補助和一次性慰問補助27萬元。全面保障疫情防控工作開展。二是優(yōu)先保障脫貧攻堅工作。為全力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，堅持以鞏固脫貧成果、全面建成小康社會統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，認真落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，重點支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎設施建設、社保兜底、補短板等重點項目，努力確保脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接。按照“統(tǒng)籌安排、協(xié)調(diào)互補、集中投入、綜合打造，使用高效、運行安全”的原則，2020年全縣籌集各級財政專項扶貧資金22276.745萬元，為全縣脫貧攻堅完美收官提供堅強的資金保障，帶動鎮(zhèn)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展；危房改造、農(nóng)村改廁、安全飲水、鄉(xiāng)村道路等農(nóng)村基礎設施建設，提高了脫貧質(zhì)量，大力鞏固脫貧攻堅成果。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)扎實推進九洲江、南流江流域污染整治，繼續(xù)實施專賬管理，加大污染治理投入力度。2019年至2020年，安排九洲江綜合治理資金45000萬元，2020年安排南流江綜合治理資金11400萬元，進一步改善九洲江、南流江跨界水環(huán)境質(zhì)量。四是堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，全力解決大校額和大班額問題。全年投入教育事業(yè)109779萬元，占一般公共預算支出的19.08%。2020年投入2億元，新建設城西初中、城東初中、縣九小等3所學校，目前已開工建設，建成投入使用后將增加學位6200個。通過這一系列措施，將徹底化解縣城7所城區(qū)學校的大校額、大班額問題。五是全力以赴兜底社會保障，促進社會保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展。全年社會保障和就業(yè)支出97345萬元；同比增長50.68%，進一步完善社會保障體系，按時足額發(fā)放低保、優(yōu)撫、濟困、救助等資金，撥付經(jīng)費957萬元，支持殘疾人康復、就業(yè)培訓、救助保險等工作的順利開展。六是突出加強衛(wèi)生健康事業(yè)。全年衛(wèi)生健康支出72163萬元；同比增長12.4%，安排債券資金9000萬元支持縣人民醫(yī)院分院和縣中醫(yī)院建設。安排中央抗疫特別國債直達資金4500萬元對縣婦幼保健院、縣人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院、縣中西醫(yī)結合骨科醫(yī)院、縣疾病預防控制中心用房改造發(fā)熱門診、預檢分診點項目建設及設備采購等，提升我縣防疫能力。七是做好“六穩(wěn)”和“六保”工作。撥付“六穩(wěn)”、“六?！辟Y金3765萬元，支持貧困勞動力技能培訓、開發(fā)扶貧公益性崗位、搭建供需交流平臺等一系列支持穩(wěn)崗就業(yè)措施， 2020年企業(yè)復工復產(chǎn)安排資金587萬元，統(tǒng)籌運用金融政策，支持企業(yè)復工復產(chǎn)。2020年全縣共投放復工貸款貼息426.84萬元，受益企業(yè)211家，撬動銀行貸款24969萬元，支持企業(yè)復工復產(chǎn)，減輕新冠疫情對企業(yè)的影響。八是繼續(xù)加大對產(chǎn)業(yè)、三農(nóng)、基礎設施等方面支持力度。扎實推進政策性農(nóng)業(yè)保險，促進陸川豬產(chǎn)業(yè)恢復發(fā)展。強化政策宣傳，加強協(xié)調(diào)配合；制定保險計劃，抓好政策落實；加強資金管理，確保?？顚Ｓ谩?020年全縣共撥付政策性農(nóng)業(yè)保險補貼7739萬元，其中：育肥豬保險補貼5506萬元、能繁母豬保險補貼405萬元。
3、深化財政改革，促財政健康發(fā)展
2020年為適應新形勢，積極加快改革，強化財政管理。一是積極落實減稅降費政策。主要是受2019年度減稅降費政策翹尾影響，執(zhí)行疫情防控稅收優(yōu)惠政策、部分稅種征期變動、個人所得稅（全年共退377萬元，主要是執(zhí)行享受個人所得稅專項附加扣除政策綜合所得匯算清繳退稅，共為1萬多自然人退稅）和企業(yè)所得稅匯算清繳退稅、增值稅留抵退稅（全年共辦理增值稅留抵退稅4632萬元）等造成減收稅款。全縣累計減免稅金31753萬元。累計新增減稅降費8003萬元，其中： 2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策新增減稅降費2656萬元； 2019年年中出臺政策在今年翹尾新增減稅降費5347萬元，減稅降費有效降低企業(yè)發(fā)展成本，釋放市場活力。二是加快轉變財政支持發(fā)展方式，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。按照財政承受能力，積極包裝PPP模式項目，3個PPP項目投資63.093億元，其中：陸川縣城區(qū)快環(huán)道路建設工程PPP項目規(guī)模22.7億元；陸川縣舊城煥新PPP項目規(guī)模36.526億元，陸川縣東部產(chǎn)業(yè)轉移片區(qū)標準廠房及基礎配套建設PPP項目規(guī)模3.867億元。此3個項目的落實，為陸川的經(jīng)濟發(fā)展提供了新的活力。三是深化國庫集中支付改革，全縣預算單位實行財政國庫支付電子化改革。2020年1月起全縣預算單位實行了財政國庫支付電子化改革，共發(fā)生155889筆電子支付業(yè)務，支付金額達68.73億元，年底取消了電子支付紙質(zhì)憑證送銀行，大大縮短了資金到賬時間，提高了支付效率。同時加強系統(tǒng)建設，充分運用總預算、部門預算、資產(chǎn)管理、預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控和中央直達資金監(jiān)控等系統(tǒng)業(yè)務模塊，使財政預算管理實現(xiàn)從預算編制到預算執(zhí)行、動態(tài)監(jiān)控、總會計核算的全程管理。國庫集中支付范圍涵蓋所有財政預算資金、往來資金和代管資金。四是繼續(xù)深化政府采購管理改革。規(guī)范政府采購工作程序，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，依法履行對政府采購的監(jiān)督和管理職責，加大政府采購監(jiān)管力度。2020年共完成政府采購項目3166項，累計采購金額81330萬元，比采購預算金額83690萬元，節(jié)約資金2360萬元，節(jié)約率2.82%。
4、認真履職，強化財政監(jiān)管
2020年財政部在對全國1862個縣2019年度財政績效綜合評價考核中我縣獲得全國第41名，全區(qū)第1名，獲得自治區(qū)獎勵資金2000萬元。這是縣財政勇于履職擔當、全縣預算單位努力配合的結果。主要體現(xiàn)在：一是足額編制“三?！鳖A算，兜牢“三?！钡拙€。在年初預算編制時按要求編制“三?！鳖A算報人大審批，從源頭上確?！叭！敝С?。同時不折不扣落實過緊日子要求，大力壓縮一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費，2020年，我縣壓縮一般性支出1015萬元。二是完善財政預算績效考評，評價范圍繼續(xù)擴大，委托第三方機構參與縣級財政支出績效評價深入推進。三是繼續(xù)做好政府預算信息公開工作。將本級人大審查批準的預算和決算報告主動向社會公開。四是繼續(xù)完善“收支兩條線”監(jiān)督管理，加強對財政票據(jù)的審查及監(jiān)督。五是抓好項目財政投資評審工作，2020年共接審項目155個，審結項目174個，審結項目送審總額87105萬元，審定金額81089萬元，審減金額6016萬元，審減率6.91%。六是全力防范債務風險。積極籌集資金化解政府性債務，提高防范和化解債務風險的能力，累計完成化解債務98850萬元。七是統(tǒng)籌安排，管好用好直達資金。緊扣直達資金使用范圍，統(tǒng)籌縣級財力，按照“保運轉、保民生、保重點、優(yōu)結構”和“快分、快錄、快用、快支”的原則，科學合理制定直達資金分配方案，及時下達直達資金指標。中央直達資金6.89億元實現(xiàn)100%支出。
各位代表，在縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、指導，社會各界大力理解、支持下，2020年，全縣財政得以平穩(wěn)運行，各項管理改革取得了一定的進步。這些成績的取得,是縣委堅強領導的結果,是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導?大力支持的結果,是各鎮(zhèn)、各部門和社會各界齊心協(xié)力?共同努力的結果?同時，我們也清醒的認識到，一是受疫情影響，實行更大力度的減稅降費政策，稅源嚴重不足，財力缺口巨大，造成財政收支矛盾與平衡風險日益突出。二是部分單位重視程度不夠，提前研究謀劃不足，相關準備工作不充分，存在專項債券項目儲備不多、質(zhì)量不高等問題，在爭取新增份額中缺乏競爭優(yōu)勢。對于這些問題，我們將緊密圍繞縣委決策，堅決落實人大各項決議，吸收政協(xié)各項意見和建議，我們將認真分析把脈，找準癥結，綜合施策，逐項加以改進解決。
二、關于2021年全縣預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則
2021年是“十四五”開局之年，我國經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變，中央堅持“六穩(wěn)”方針，全面深化改革開放，推進高質(zhì)量發(fā)展；自治區(qū)按照“建設壯美廣西，共圓復興夢想”的總目標總要求，全面落實“三大定位”新使命和“五個扎實”新要求，全面實施“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開放發(fā)展戰(zhàn)略；我縣加快融入粵港澳大灣區(qū)建設步伐，隨著一批重大產(chǎn)業(yè)項目的落地建成，一系列重大交通基礎設施的開工建設，為我們加快發(fā)展提供了強有力的支撐。但政策性減收因素持續(xù)影響，財政收入增長乏力和財政支出增長需求進一步加大致使財政收支不平衡的矛盾仍舊突出，財政工作依然面臨著重重困難和挑戰(zhàn)。
根據(jù)中央、自治區(qū)和玉林市經(jīng)濟工作會議精神以及全國財政工作會議精神，結合我縣經(jīng)濟形勢和縣委、縣政府的重大部署決策，2021年全縣財政工作和預算編制總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、自治區(qū)、玉林市經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。削減低效無效支出，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障重點支出。全面實施預算績效管理，推進預算和績效管理一體化，提升財政資源配置效率。完善預算編制管理制度，不斷完善預算支出標準體系建設，提高預算編制的科學性，推進中期規(guī)劃管理，健全預算編制與預算執(zhí)行相結合的掛鉤機制。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，切實提高資金的使用效益。
根據(jù)上述指導思想，2021年財政工作和預算編制將主要堅持收支平衡、綜合預算、保證重點、節(jié)約與績效相統(tǒng)一原則進行預算編制。
（二）一般公共預算安排情況
組織財政收入方面，預計2021年財政收入152000萬元，與2020年實際收入相比，增長6%。據(jù)此，2021年全縣一般公共預算總收入和總支出擬各安排522582萬元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.一般公共預算收入安排情況
2021年全縣一般公共預算總收入安排522582萬元，其中：
（1）當年一般公共預算收入104966萬元，比上年實績增加7054萬元，增長7.2%，其中：稅收收入57684萬元，比上年實績增長4544萬元，增長8.55%；非稅收入47282萬元，比上年實績增加2510萬元，下降5.61%。
（2）轉移支付收入307547萬元（其中：返還性收入8838萬元，一般性轉移支付收入235956萬元，專項轉移支付收入62753萬元）；
（3）上年結余收入32069萬元；
（4）調(diào)入資金78000萬元。
2.一般公共預算支出安排情況
2021年全縣一般公共預算總支出安排522582萬元，其中：
（1）一般公共財政預算支出510931萬元，與去年年初預算數(shù)相比，減少2715萬元，下降0.55％；
（2）上解上級支出2701萬元；
（3）債務還本支出8950萬元。
3.全縣總預備費安排情況
2021年一般公共預算安排總預備費5200萬元，主要用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他不可預見的開支。
（三）政府性基金預算安排
2021年全縣政府性基金預算收入和支出擬各安排180470萬元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.政府性基金收入安排
2021年，全縣政府性基金預算收入安排180470萬元，其中:
（1）本年政府性基金預算收入159319萬元,比上年實績增加42826萬元，增長36.76%；
（2）轉移性收入21151萬元,其中:上級補助收入4171萬元，上年結余收入16980萬元。
2.政府性基金支出安排
2021年政府性基金預算支出安排180470萬元，比上年年初預算增加4408萬元，增長2.5%，其中：
（1）本年政府性基金預算支出97565萬元，與去年年初預算數(shù)相比，增加17000萬元，增長14.84%；
（2）轉移性支出78000萬元；
（3）債務還本支出4905萬元。
（四）社會保險基金預算安排
根據(jù)自治區(qū)人民政府《關于編制全區(qū)社會保險基金的意見》（桂政發(fā)﹝2012﹞62號）文件等有關規(guī)定，編制我縣2021年社會保險基金預算。由于企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，實行市級統(tǒng)籌，基金預算由市級統(tǒng)籌機構編制，縣本級只編制城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位保險基金預算。
2021年社會保險基金預算合計安排68207萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入20654萬元，機關事業(yè)單位保險基金收入47553萬元。
全縣社會保險基金預算支出合計安排64679萬元，增加3887萬元，增長6.39%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出17126萬元，機關事業(yè)單位保險基金支出47553萬元。
收支相抵，全縣社會保險基金預算當年收支實現(xiàn)平衡并結余3528萬元，年終滾存結余30220萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預算
我縣國有資本經(jīng)營收支納入一般公共預算編列，未單獨進行編列。
（六）重點支出項目安排情況
2021年，全縣財政民生支出預算安排406770萬元，占一般公共預算支出比重為80.17%，比上年增長3.4%，同時圍繞縣委、縣政府重點工作，擬在實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、鞏固脫貧攻堅成果、推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、加強疫情防控常態(tài)化保障、生態(tài)環(huán)境防治、基本民生保障、化解債務風險等方面重點安排：
1.實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金7100萬元。其中：鞏固脫貧攻堅成果資金3000萬元，鄉(xiāng)村振興專項資金3000萬元，農(nóng)村綜合改革資金1100萬元。
2.推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展資金3000萬元。主要用于扶持企業(yè)發(fā)展，培植稅源。
3.新冠肺炎防控資金685萬元。全部用于保障疫情防控、檢測等各項支出，確保疫情防控工作常態(tài)化。
4.生態(tài)環(huán)境防治專項資金1000萬元。主要用于南流江治理、大氣、土壤、節(jié)能減排等防治。
5.加大基本民生保障46870萬元。其中：支持教育發(fā)展12062萬元，保障村干部待遇和提高村級運轉經(jīng)費6759萬元，困難群眾救助10660萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險17389萬元。
6.防范和化解政府債務風險資金59677萬元。其中：政府債券還本付息支出24575萬元（其中：一般債券還本付息支出15634萬元，專項債券還本付息支出8941萬元），化解政府債務風險資金35102萬元。
（七）完成2021年預算工作的主要措施
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好2021年的財政工作，意義深遠，責任重大。我們將按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，以推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為目標，積極發(fā)揮財政職能作用，有效實施積極的財政政策，深化財稅機制體制改革，培育涵養(yǎng)稅源財源，積極防范化解財政風險，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預算目標順利完成。
1.著力培育優(yōu)質(zhì)財源，抓好財政收入。一是全面貫徹優(yōu)化營商環(huán)境、支持創(chuàng)新驅(qū)動、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級各項優(yōu)惠政策，繼續(xù)落實各項減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，為拓展財源基礎提供優(yōu)良的財政環(huán)境。二是大力支持總部經(jīng)濟建設，根據(jù)我縣出臺的建筑業(yè)實施意見、經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展專項資金等各項政策，吸引更多企業(yè)落戶本地，積極推進新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、現(xiàn)代制造業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)。三是做好重點定位，把握做強做大的行業(yè)重點，加快建設機械制造、新型建材、健康食品三大產(chǎn)業(yè)園。四是加大組織收入力度，加強財稅合作，強化稅收和非稅收入征管，確保應收盡收，強化收入預算執(zhí)行分析，及時查缺補漏，確保全年收入預算目標的實現(xiàn)。
2.用足用活各項政策，拓寬資金渠道，支持地方發(fā)展。一是及時掌握中央和自治區(qū)的各項政策，組織有關部門單位精心做好項目的儲備、包裝和上報工作，全力爭取上級資金扶持及政策傾斜，將上級資金用好用足。二是推進項目庫建設和前期工作，積極申請更多的債券資金參與我縣基礎設施建設，以此解決建設資金缺口需求。三是推進PPP項目策劃申報及入庫。積極探索基于存量資產(chǎn)轉讓、經(jīng)營權轉讓的TOT模式PPP項目、片區(qū)開發(fā)模式和以砂石礦產(chǎn)等經(jīng)營性資源作為補償方式的PPP項目，進一步降低政府付費補貼，降低PPP項目政府付費占一般公共預算支出的比重，使更多PPP項目落戶我縣。
3.嚴守“三?！钡拙€，優(yōu)結構保重點，確保財政平衡運行。一是兜牢“三?！钡拙€。從預算源頭上嚴格落實“三?！敝黧w責任，把“三?！敝С龇旁谑孜?，確保“三?！敝С鲎泐~到位。二是精心安排預算，厲行節(jié)約，該保的保，該壓的壓。三是加大對重要政策、重點項目以及民生工程的支持力度，重點支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、教育、社保保障等領域。四是不折不扣落實過緊日子要求，大力壓縮一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費。五是嚴肅預算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人代會審查通過的預算，嚴格控制預算追加事項。
4.加強職能監(jiān)管，不斷提高財政管理水平。一是加強預算管理和預算執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)督，落實預算執(zhí)行責任制度，提高支出進度的時效性和均衡性。二是全面實施預算績效管理，提升財政資源配置效率和使用效益。三是完善現(xiàn)代國庫管理體系，深化國庫集中支付改革，加強資金調(diào)度管理，加強財政暫存暫付款項管理。四是加強財政投資評審管理，不斷提高評審質(zhì)量，強化評審結果應用。五是全面加強政府采購監(jiān)管，著力建立規(guī)范、高效、透明的政府采購執(zhí)行機制。六是全面強化財政監(jiān)督檢查，深入推進財政部門內(nèi)部控制建設和內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時排查財政管理風險隱患，聚焦中心工作，推進監(jiān)督轉型，提高監(jiān)督績效，更好服務中心工作。
5.嚴格債務監(jiān)管，防范化解債務風險。一是嚴格落實債務化解實施方案，強化債務風險預警提示通報和風險防控，防范化解政府債務風險。二是進一步完善政府債務管理機制，加強政府債務規(guī)模限額管理和預算管理，建立健全政府債務管理制度體系，強化政府債務績效考核，完善風險評估指標體系、風險預警和應急處置機制，強化風險處置責任，妥善處置存量隱性債務，堅決遏制隱性債務增量，防范化解債務風險。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨，困難和機遇并存，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導和關心下，認真貫徹落實本次大會通過的各項決議，負重拼搏，在統(tǒng)籌服務好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿栈A上，著力抓好財政收入，進一步優(yōu)化財政支出結構，完善財政支出標準體系建設，不負韶華，只爭朝夕，為“十四五”規(guī)劃開局提供堅定保障。
