（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于玉林市陸川縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于陸川縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月22日在陸川縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
?陸川縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)縣十七屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、關(guān)于2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開(kāi)局之年，全縣各級(jí)各部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察廣西重要講話精神為指導(dǎo)，深入實(shí)施“一城三區(qū)”戰(zhàn)略，爭(zhēng)創(chuàng)廣西經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣，千方百計(jì)克服減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為全縣“十四五”開(kāi)好局起好步。
（一）全縣組織財(cái)政收入情況
2021年，全縣組織財(cái)政收入100055萬(wàn)元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)100000萬(wàn)元的100.06%，同比減收43342萬(wàn)元，下降30.23%。
按職能部門分解：稅務(wù)部門完成83966萬(wàn)元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)的99.96%，同比減收16048萬(wàn)元，下降16.05%；財(cái)政部門完成16089萬(wàn)元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)的100.56%，同比減收27294萬(wàn)元，下降62.91%。
按預(yù)算級(jí)次分解：一般公共預(yù)算收入58394萬(wàn)元，同比減收39518萬(wàn)元，下降40.36%；上劃中央稅收收入18173萬(wàn)元，同比減收4154萬(wàn)元，下降18.61%；上劃中央所得稅收入13796萬(wàn)元，同比增收1728萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.32%；上劃自治區(qū)“四稅”收入9691萬(wàn)元，同比減收1385萬(wàn)元，下降12.50%。
按收入性質(zhì)分解：稅收收入完成41022萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)99.25%,同比減收12118萬(wàn)元，下降22.8%；非稅收入17372萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)100.67%，同比減收27400萬(wàn)元，下降61.2%，占一般公共預(yù)算收入比例為29.75%，同比下降15.98個(gè)百分點(diǎn)。
此外，2021年政府性基金預(yù)算收入81512萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的63.16%，同比減收34981萬(wàn)元，下降30.03%。
????（二）財(cái)政預(yù)算總收入情況
2021年公共財(cái)政預(yù)算總收入467462萬(wàn)元（估算數(shù)），其中：
1.地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成58394萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算99.67%，同比下降40.36%。
2.稅收返還收入8737萬(wàn)元，同比下降1.14%。
3.一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入296574萬(wàn)元, 比上年減少23394萬(wàn)元，下降7.31%。
4.上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入46417萬(wàn)元，比上年減少32134萬(wàn)元，下降40.91%。
5.地方政府債券收入9799萬(wàn)元，比上年減少6601萬(wàn)元，下降40.25%。
6.上年結(jié)余收入31541萬(wàn)元。
7.調(diào)入資金16000萬(wàn)元，比上年減少49400萬(wàn)元，下降74.54%。
此外，全縣政府性基金預(yù)算總收入143339萬(wàn)元（估算數(shù)），其中：
1.2021年政府性基金預(yù)算收入81512萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的63.16%，同比減收34981萬(wàn)元，下降30.03%。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入7021萬(wàn)元，同比減少2785萬(wàn)元，下降28.40%。
3.上年結(jié)轉(zhuǎn)21806萬(wàn)元。
4.政府債券轉(zhuǎn)貸收入33000萬(wàn)元，同比減少5000萬(wàn)元，下降13.16%。
（三）財(cái)政預(yù)算總支出情況
2021年公共財(cái)政預(yù)算總支出436971萬(wàn)元（估算數(shù)），比上年減支148889萬(wàn)元，下降25.41%。其中：
1.地方公共財(cái)政預(yù)算支出419908萬(wàn)元，完成年度預(yù)算93.23%，減支156561萬(wàn)元，下降27.16%。主要項(xiàng)目支出情況是：（1）一般公共服務(wù)支出37454萬(wàn)元，完成預(yù)算99.95%，增支1698萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.75%；（2）國(guó)防支出652萬(wàn)元，完成預(yù)算96.74%，減支1106萬(wàn)元，下降62.91%；（3）公共安全支出18461萬(wàn)元，完成預(yù)算99.62%，減支3133萬(wàn)元，下降14.51%；（4）教育支出110698萬(wàn)元，完成預(yù)算96.52%，增支25萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.02%；（5）科學(xué)技術(shù)支出394萬(wàn)元，完成預(yù)算75.62%，增支38萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.67%；（6）文化旅游體育與傳媒支出2781萬(wàn)元，完成預(yù)算95.9%,減支11915萬(wàn)元，下降81.08%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出86642萬(wàn)元，完成預(yù)算96.85%，減支10315萬(wàn)元,下降10.64%；（8）衛(wèi)生健康支出32533萬(wàn)元，完成預(yù)算94.53%，減支39700萬(wàn)元，下降54.96%；（9）節(jié)能環(huán)保支出10262萬(wàn)元，完成預(yù)算63.97%，減支5452萬(wàn)元，下降34.7%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出18392萬(wàn)元，完成預(yù)算94.5%，減支41782萬(wàn)元，下降69.44%；（11）農(nóng)林水支出67055萬(wàn)元，完成預(yù)算86.04 %，減支30685萬(wàn)元，下降31.39%；（12）交通運(yùn)輸支出6138萬(wàn)元，完成預(yù)算97.96%，減支8485萬(wàn)元，下降58.03%；（13）資源勘探信息等支出1663萬(wàn)元，完成預(yù)算75.52%，減支534萬(wàn)元，下降24.31%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出222萬(wàn)元，完成預(yù)算67.48%，增支49萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.32%；(15)金融支出1898萬(wàn)元，完成預(yù)算81.78%，增支1395萬(wàn)元，增長(zhǎng)277.34%；(16)自然資源氣象等支出4203萬(wàn)元，完成預(yù)算82.2%，增支181萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.5%；(17)住房保障支出12056萬(wàn)元，完成預(yù)算91.02%，減支3939萬(wàn)元，下降24.63%；(18)糧油物資儲(chǔ)備支出8萬(wàn)元，完成預(yù)算18.18%，減支2397萬(wàn)元，下降99.67%；(19)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1705萬(wàn)元，完成預(yù)算82.13%，減支679萬(wàn)元，下降28.48 % (20)債務(wù)付息支出6680萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，增支264萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.11%。(21)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出11萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，減支7萬(wàn)元，下降38.89%。(22)其他支出 0萬(wàn)元。
2.上解支出8113萬(wàn)元,同比增支5317萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)190.16%。
3.地方政府債券還本支出8950萬(wàn)元，同比增支2250萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.58%。
????此外，全縣政府性基金總支出113355萬(wàn)元（估算數(shù)），同比減支59277萬(wàn)元，下降34.34 %。其中：
1.全縣政府性基金支出92450萬(wàn)元，完成年度預(yù)算75.51%，同比減支14685萬(wàn)元，下降13.71%。
2.債務(wù)還本支出4905萬(wàn)元，同比增支4808萬(wàn)元，增長(zhǎng)4956.7%。
3.調(diào)出基金16000萬(wàn)元，同比減少49400萬(wàn)元，下降75.54%。
（四）財(cái)政預(yù)算收支結(jié)余情況
2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入467462萬(wàn)元，總支出436971萬(wàn)元，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年度支出30491萬(wàn)元（最終以決算批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)）。年終結(jié)余占當(dāng)年財(cái)政公共支出的 7.26%，控制在上級(jí)財(cái)政部門規(guī)定的10%范圍內(nèi)。主要由于部分專項(xiàng)資金上級(jí)下達(dá)較遲，支出進(jìn)度偏慢，導(dǎo)致該部分項(xiàng)目未能在當(dāng)年完成。
此外，全縣基金預(yù)算總收入143339萬(wàn)元,基金預(yù)算總支出 ?????113355萬(wàn)元，收支相抵后,基金滾存結(jié)余29984萬(wàn)元（最終以決算批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)）。
(五)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)71013萬(wàn)元,其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22335萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)基金收入48678萬(wàn)元。
?2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)65223萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17928萬(wàn)元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)基金支出47295萬(wàn)元，收支相抵，2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余5790萬(wàn)元，上年結(jié)余27778萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余33568萬(wàn)元。
（六）全縣債務(wù)情況
2021年末陸川縣政府債務(wù)余額為317953萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額177157萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額140796萬(wàn)元。2021年，我縣共向上級(jí)爭(zhēng)取地方政府債券資金42799萬(wàn)元，其中地方政府再融資債券12500萬(wàn)元，新增地方政府債券資金30299萬(wàn)元（新增政府一般債券1699萬(wàn)元， 新增專項(xiàng)債券28600萬(wàn)元），主要用于縣鄉(xiāng)村振興農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)園、紡織產(chǎn)業(yè)園（一期）標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施、城南供水廠凈水廠、婦幼保健院月子服務(wù)中心等項(xiàng)目建設(shè)。
（七）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
1.實(shí)施積極財(cái)政政策，支持高質(zhì)量發(fā)展有新作為。一是繼續(xù)落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)制度性、階段性、結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，1-12月全縣減稅規(guī)模43819萬(wàn)元，其中新增減稅降費(fèi)5725萬(wàn)元，切實(shí)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是著力推進(jìn)財(cái)政政策、金融政策、產(chǎn)業(yè)政策協(xié)同聯(lián)動(dòng)，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。加大惠企政策宣傳，加強(qiáng)對(duì)規(guī)上企業(yè)重點(diǎn)跟蹤服務(wù)，使企業(yè)高效、高質(zhì)量發(fā)展，2021年支持企業(yè)安排資金共21004萬(wàn)元。2021年全縣累計(jì)發(fā)放“桂惠貸”1045筆，促成授信發(fā)放貸款169922萬(wàn)元，完成我縣全年目標(biāo)任務(wù)12億元的141.60%。財(cái)政貼息3345.69萬(wàn)元。實(shí)施創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息，撥付農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息7.55萬(wàn)元，受益企業(yè)36家。推動(dòng)PPP項(xiàng)目實(shí)施，組織開(kāi)展PPP項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證，積極配合做好舊城煥新PPP項(xiàng)目調(diào)整入庫(kù)工作，建立健全PPP項(xiàng)目管理制度。至2021年底，我縣入庫(kù)項(xiàng)目3個(gè)，項(xiàng)目規(guī)模48.97億元，3個(gè)項(xiàng)目均已進(jìn)入執(zhí)行階段，全年完成項(xiàng)目投資9.65億元。三是投入政府債券資金30299萬(wàn)元，擴(kuò)大政府投資，發(fā)揮政府投資的撬動(dòng)作用，有效支持補(bǔ)短板、惠民生、促消費(fèi)。
2.狠抓財(cái)政收入質(zhì)量和節(jié)支工作，財(cái)政收支規(guī)模有新變化。一是認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)和玉林市要求財(cái)政收入精準(zhǔn)和降低非稅占比的目標(biāo)要求，堅(jiān)持依法依規(guī)組織財(cái)政收入，積極應(yīng)對(duì)組織收入中出現(xiàn)的困難，堅(jiān)持財(cái)稅庫(kù)銀協(xié)作聯(lián)動(dòng)，抓好新業(yè)態(tài)收入管征，規(guī)范非稅收入征管秩序，努力做到應(yīng)收盡收，確保入庫(kù)的都是真金白銀，真實(shí)可用財(cái)力。2021年我縣實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入100055萬(wàn)元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)100000萬(wàn)元的100.06%，其中：非稅收入17372萬(wàn)元，非稅占比29.75%，較上年下降15.98個(gè)百分點(diǎn)。二是加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，2021年從政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算16000萬(wàn)元平衡預(yù)算。三是全面落實(shí)過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的決策部署，堅(jiān)持量入為出、節(jié)用裕民，進(jìn)一步壓減一般性支出，壓減非急需非剛性支出，加大力度盤活財(cái)政存量資金，集中財(cái)力優(yōu)先保障“六穩(wěn)”、“六保”等重點(diǎn)領(lǐng)域，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益。2021年，我縣壓減一般性支出0.83億元，壓減的支出除了用于保障義務(wù)教育校園安全外，基本上用于彌補(bǔ)財(cái)政收入減收形成的支出缺口。
3.集中財(cái)力保重點(diǎn)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展有新成效。2021年公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水事務(wù)、保障性住房等九項(xiàng)重點(diǎn)支出完成340882萬(wàn)元,占全縣公共財(cái)政預(yù)算支出總數(shù)的81.18%。一是積極推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興在資金預(yù)算、支付和監(jiān)管上的有機(jī)銜接，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接。2021年度我縣各級(jí)銜接鄉(xiāng)村振興資金總投入為23349萬(wàn)元，涉及項(xiàng)目數(shù)總共有262個(gè)。全年支出23349萬(wàn)元，報(bào)賬進(jìn)度達(dá)到100%。2021年全縣統(tǒng)籌整合資金10402萬(wàn)元，支出10402萬(wàn)元，進(jìn)度達(dá)到100%。二是積極推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)社會(huì)全面進(jìn)步發(fā)展。2021年保障性安居工程支出2080萬(wàn)元，改善城鎮(zhèn)居民居住環(huán)境。三是2021年落實(shí)安排創(chuàng)建自治區(qū)文明城市經(jīng)費(fèi)977萬(wàn)元，為陸川縣文明城市創(chuàng)建提供財(cái)力保障。四是扎實(shí)推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，促進(jìn)陸川豬產(chǎn)業(yè)恢復(fù)發(fā)展。2021年全縣共撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼8539.8萬(wàn)元，其中：育肥豬保險(xiǎn)補(bǔ)貼7968萬(wàn)元、能繁母豬保險(xiǎn)補(bǔ)貼571.8萬(wàn)元。五是繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，安排187個(gè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，直接受益群眾196492人，總投資1781萬(wàn)元。其中：上級(jí)資金820萬(wàn)元，縣本級(jí)資金672萬(wàn)元，自籌289萬(wàn)元。六是支持縣域文化旅游業(yè)發(fā)展，加大獎(jiǎng)勵(lì)扶持投入。對(duì)新建、改建富有文化特色的旅游休閑村鎮(zhèn)、旅游度假區(qū)、旅游景區(qū)等項(xiàng)目，按照項(xiàng)目投資總額和比例給予一次性建設(shè)補(bǔ)助，對(duì)已成功申報(bào)“四星級(jí)”鄉(xiāng)村旅游區(qū)、成功創(chuàng)建廣西休閑農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游示范點(diǎn)的龜嶺谷景區(qū)給予130萬(wàn)元扶持獎(jiǎng)勵(lì)，成功申報(bào)“四星級(jí)”鄉(xiāng)村旅游區(qū)黎木寨給予30萬(wàn)元扶持獎(jiǎng)勵(lì)。
4.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障水平有新提升。集中力量辦好民生實(shí)事，2021年全縣民生支出351384萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的83.68%。一是推進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。不斷加大財(cái)政教育投入，足額安排配套資金，為教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財(cái)力保障。2021年一般公共預(yù)算教育支出110698萬(wàn)元，占全縣公共預(yù)算總支出26.36%，同比增長(zhǎng)0.02%，保障學(xué)前教育、城鄉(xiāng)義務(wù)教育和普通高中教育，支持新建和改建公辦幼兒園，促進(jìn)學(xué)前教育加快發(fā)展；扎實(shí)做好校園安全防范能力工作建設(shè)，2021年投入資金2000多萬(wàn)元保障校園安全防范能力支建設(shè)。二是全力以赴兜底社會(huì)保障，促進(jìn)社會(huì)保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展。全年社會(huì)保障和就業(yè)支出86642萬(wàn)元；進(jìn)一步完善社會(huì)保障體系，及時(shí)發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金和困難群眾生活補(bǔ)貼，提高困難群眾收入水平，撥付退役軍人局各項(xiàng)資金4233萬(wàn)元，安撫軍烈屬、獎(jiǎng)勵(lì)立功人員，解除軍人的后顧之憂，撥付經(jīng)費(fèi)659萬(wàn)元支持殘疾人事業(yè)的發(fā)展，撥付資金1970萬(wàn)元，落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)政策。三是突出加強(qiáng)衛(wèi)生健康事業(yè)。全年衛(wèi)生健康支出32533萬(wàn)元；同比下降54.96%，主要是財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助上劃玉林市統(tǒng)籌管理，同比減支41351萬(wàn)元造成的。安排債券資金8000萬(wàn)元支持縣婦幼保健院月子服務(wù)中心建設(shè)，促進(jìn)我縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展。四是投入資金2781萬(wàn)元，支持文化旅游體育與傳媒事業(yè)發(fā)展，豐富群眾文體生活。
5.統(tǒng)籌發(fā)展和安全，風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作有新進(jìn)展。切實(shí)兜牢縣級(jí)“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）底線，確?！叭！鳖A(yù)算安排不留缺口。用足用好政府債券政策，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，加快項(xiàng)目申報(bào)，加快債券使用，建立健全政府債券資金“借、用、管、還”全過(guò)程運(yùn)行監(jiān)管機(jī)制，抓實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，認(rèn)真落實(shí)隱性債務(wù)化解方案，完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施，切實(shí)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。2021年應(yīng)化解政府隱性債務(wù)數(shù)126050萬(wàn)元，累計(jì)已化解208219萬(wàn)元，占累計(jì)化解計(jì)劃165%。
6.堅(jiān)持改革創(chuàng)新，財(cái)政管理水平有新提高。一是認(rèn)真貫徹實(shí)施 《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，自覺(jué)接受人大依法開(kāi)展預(yù)算審查監(jiān)督，及時(shí)向縣人大及人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算、預(yù)算調(diào)整和決算，深入學(xué)習(xí)貫徹和落實(shí)好新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》。依法接受審計(jì)監(jiān)督，積極配合審計(jì)部門開(kāi)展審計(jì)工作，持續(xù)抓好審計(jì)查出問(wèn)題整改。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署，按照全區(qū)統(tǒng)一時(shí)間節(jié)點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。我縣從5月開(kāi)始上線運(yùn)行部門預(yù)算一體化系統(tǒng)，至目前已上線正式運(yùn)行預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算模塊，三個(gè)模塊的上線運(yùn)行工作均按自治區(qū)財(cái)政廳的要求時(shí)限完成，并得到認(rèn)可。三是印發(fā)了《進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金審批管理的通知》，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資金審批流程，簡(jiǎn)化審批程序，縮短了審批時(shí)間。四是出臺(tái)了《增強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政實(shí)力 ?明確縣鎮(zhèn)財(cái)政收入分配暫行辦法》，進(jìn)一步規(guī)范完善了縣、鎮(zhèn)之間的財(cái)政收入分配關(guān)系,促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，增強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政保障能力。五是加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)管理。統(tǒng)籌做好直達(dá)資金下達(dá)調(diào)撥、核算對(duì)賬、信息監(jiān)控相關(guān)工作。通過(guò)系統(tǒng)預(yù)警規(guī)則及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，促進(jìn)直達(dá)資金落實(shí)到位、規(guī)范使用。2021年全縣直達(dá)資金下達(dá)125804萬(wàn)元,支付金額116424萬(wàn)元,支付率達(dá)92.5%。六是加強(qiáng)財(cái)政性投資項(xiàng)目管理，進(jìn)一步提高評(píng)審質(zhì)量。2021年共接審項(xiàng)目163個(gè)（其中：自審6個(gè)），審結(jié)項(xiàng)目165個(gè)，審結(jié)項(xiàng)目送審總額150710萬(wàn)元，審定金額137242萬(wàn)元，審減金額13468萬(wàn)元，審減率8.94%。七是加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，促進(jìn)了政府采購(gòu)工作的規(guī)范和有序進(jìn)行。2021年共完成政府采購(gòu)項(xiàng)目3586項(xiàng)，累計(jì)采購(gòu)金額64355萬(wàn)元，比采購(gòu)預(yù)算金額66266萬(wàn)元，節(jié)約資金1911萬(wàn)元，節(jié)約率2.88%。八是強(qiáng)化財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督管理。開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)情況和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查，對(duì)政府及部門2021年預(yù)算、2020年決算公開(kāi)情況檢查。對(duì)政府融資平臺(tái)公司陸川縣小城鎮(zhèn)建設(shè)有限公司2020年度的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行檢查。持續(xù)深入開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查，加強(qiáng)問(wèn)題整改，完善長(zhǎng)效機(jī)制。
需要說(shuō)明的是，以上財(cái)政數(shù)據(jù)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉，在年度決算編制完成后會(huì)有一些變化，最終數(shù)據(jù)以決算數(shù)為準(zhǔn)。屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
各位代表,以上成績(jī)的取得，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,是人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和支持的結(jié)果,是各鎮(zhèn)、各部門和社會(huì)各屆齊心協(xié)力共同努力的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí),我們也清醒地認(rèn)識(shí)到存在的問(wèn)題,主要是:現(xiàn)階段全縣經(jīng)濟(jì)規(guī)模還不夠大，產(chǎn)業(yè)集聚程度和發(fā)展水平還有待提高，龍頭企業(yè)少、新興產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)緩慢，稅收貢獻(xiàn)不高，支柱稅源薄弱，土地出讓收入與預(yù)期差距較大，收入穩(wěn)定性下降，財(cái)政增收后勁不強(qiáng)；縣級(jí)可支配財(cái)力極為有限，民生保障的剛性配套資金量不斷增大，用于推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)力和資金十分缺乏，財(cái)政運(yùn)行平衡機(jī)制還需完善；財(cái)稅制度改革仍有差距，預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度偏慢，財(cái)政管理和監(jiān)督還需進(jìn)一步加強(qiáng)。針對(duì)這些困難和問(wèn)題，今后我們積極采取措施，通過(guò)不斷完善預(yù)算管理制度、深化財(cái)稅體制改革、健全監(jiān)督檢查工作機(jī)制等方式逐步加以解決。
二、關(guān)于2022年全縣預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)及中央、自治區(qū)、玉林市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記和李克強(qiáng)總理對(duì)廣西工作的重要指示精神，全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、玉林市第六次黨代會(huì)和我縣第十五次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深刻認(rèn)識(shí)領(lǐng)會(huì)新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，正視當(dāng)前發(fā)展存在的問(wèn)題，科學(xué)研判未來(lái)發(fā)展的階段特征，充分發(fā)揮財(cái)政的職能作用，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，提升財(cái)政資源配置效率，緊緊圍繞建設(shè)壯美廣西“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系，全面融入玉林市“四強(qiáng)兩區(qū)一美”和兩灣先行試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，緊跟縣委提出的“一城三區(qū)”建設(shè)和“六強(qiáng)戰(zhàn)略”目標(biāo)，突出財(cái)源建設(shè)、開(kāi)拓融資新職能，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。 ?
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持收支平衡、量力而行、培植財(cái)源、保障重點(diǎn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、兜牢底線、防范風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)中求進(jìn)原則進(jìn)行預(yù)算編制。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
2022年一般公共預(yù)算收入安排62866萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算總收入和總支出擬各安排533324萬(wàn)元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.一般公共預(yù)算收入安排情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入安排533324萬(wàn)元，其中：
（1）本級(jí)一般公共預(yù)算收入62866萬(wàn)元，其中：稅收收入42141萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.73%；非稅收入20725萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.29%。
（2）轉(zhuǎn)移性收入470458萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入311987萬(wàn)元（返還性收入8737萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入264541萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入38709萬(wàn)元），上年結(jié)余收入30491萬(wàn)元，調(diào)入資金98480萬(wàn)元，政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29500萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出安排533324萬(wàn)元，其中：
（1）一般公共預(yù)算支出498938萬(wàn)元，與去年年初預(yù)算數(shù)相比，下降2.35％；
（2）轉(zhuǎn)移性支出4439萬(wàn)元（全部為上解上級(jí)支出）；
（3）債務(wù)還本支出29947萬(wàn)元。
3.總預(yù)備費(fèi)安排情況
2022年一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他不可預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
（三）政府性基金預(yù)算安排
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入和支出擬各安排215235萬(wàn)元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.政府性基金收入安排
2022年，全縣政府性基金預(yù)算總收入安排215235萬(wàn)元，其中:
（1）當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入179492萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)120.2%；
（2）轉(zhuǎn)移性收入35743萬(wàn)元,其中:上級(jí)補(bǔ)助收入5759萬(wàn)元，上年結(jié)余收入29984萬(wàn)元。
2.政府性基金支出安排
2022年政府性基金預(yù)算支出安排215235萬(wàn)元，其中：
（1）政府性基金預(yù)算支出116755萬(wàn)元，與去年年初預(yù)算數(shù)相比，增長(zhǎng)19.67%；
（2）轉(zhuǎn)移性支出98480萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排73771萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3.88%，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24152萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.14%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)基金收入49619萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.93%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排68368萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4.82%。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18748萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.57%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)基金支出49620萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.92%。
收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡并結(jié)余5403萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余38971萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支納入一般公共預(yù)算編列，未單獨(dú)進(jìn)行編列。
（六）2022年預(yù)算安排特點(diǎn)
一是優(yōu)先保障“三保”支出，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。2022年我縣安排用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出163517萬(wàn)元。安排機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口資金19500萬(wàn)元，對(duì)醫(yī)療和養(yǎng)老保險(xiǎn)等各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助資金11147萬(wàn)元，切實(shí)保障各項(xiàng)剛性社會(huì)保障支出。
二是樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想。2022年預(yù)算安排嚴(yán)格落實(shí)零基預(yù)算理念，體現(xiàn)在非緊急項(xiàng)目一律不安排，一般性項(xiàng)目能壓則壓，能減則減，把的限的財(cái)政資金用在“刀刃”上。
三是集中財(cái)務(wù)辦大事。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走，項(xiàng)目圍著中心排”的原則，聚集縣委、縣政府重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目，如本級(jí)財(cái)力安排征地拆遷資金25000萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興資金11000萬(wàn)元，項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展資金2000萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)境防治專項(xiàng)資金3335萬(wàn)元，創(chuàng)城資金500萬(wàn)元、新冠疫情防控資金500萬(wàn)元等，進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目保障力度。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算年度開(kāi)始后，縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，縣本級(jí)已撥付了本年度維持各部門運(yùn)行必須的基本支出，部分上一年度結(jié)轉(zhuǎn)支出以及部分在項(xiàng)目支出中安排的涉及人員工資類和春節(jié)慰問(wèn)金、農(nóng)民工工資的項(xiàng)目支出。
（八）2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，是全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、玉林市第六次黨代會(huì)、縣第十五次黨代會(huì)精神的開(kāi)局之年,是推進(jìn)“一城三區(qū)”建設(shè)攻堅(jiān)年,是爭(zhēng)創(chuàng)廣西縣域經(jīng)濟(jì)十強(qiáng)攻堅(jiān)年，做好2022年的財(cái)政各項(xiàng)工作，意義深遠(yuǎn)，責(zé)任重大。我們將緊緊圍繞縣委、縣政府的重大決策和統(tǒng)一部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
1.牢固樹(shù)立財(cái)源意識(shí)，深耕財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)本級(jí)財(cái)政保障能力。一是全面貫徹優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、落實(shí)更大力度組合式減稅降費(fèi)政策，突出支持制造業(yè)升級(jí)和量大面廣、吸納就業(yè)多的中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶，幫助市場(chǎng)主體紓困和激發(fā)活力，涵養(yǎng)更多財(cái)源。二是大力支持總部經(jīng)濟(jì)建設(shè)，根據(jù)我縣出臺(tái)的建筑業(yè)實(shí)施意見(jiàn)、經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金等各項(xiàng)政策，吸引更多企業(yè)落戶本地，積極推進(jìn)新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、現(xiàn)代制造業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)。三是持續(xù)擴(kuò)大工業(yè)投資，做大工業(yè)經(jīng)濟(jì)總量。加快建設(shè)以?；蜑辇堫^引領(lǐng)的陸川鐵鍋產(chǎn)業(yè)園，以眾心源等照明企業(yè)為龍頭的燈飾產(chǎn)業(yè)園和紡織服裝產(chǎn)業(yè)園，加快輕工業(yè)集聚發(fā)展。四是強(qiáng)化收入征管，財(cái)稅部門加強(qiáng)溝通配合，信息共享，積極探索和改進(jìn)征管方式和流程，加強(qiáng)稅收征管的網(wǎng)格化、社會(huì)化、精細(xì)化，切實(shí)提升稅收征管績(jī)效，做到應(yīng)收盡收，為地方財(cái)政提供有力支撐。五是積極推進(jìn)財(cái)稅綜合信息平臺(tái)建設(shè)，以先進(jìn)信息技術(shù)為手段，構(gòu)建“政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)稅主管、部門配合、社會(huì)參與、法律保障、信息支撐”的綜合治稅、財(cái)源建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制,杜絕“跑冒滴漏”，進(jìn)一步規(guī)范稅收秩序，實(shí)現(xiàn)稅收“顆粒歸倉(cāng)”，提高財(cái)稅收入的總體質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與稅收協(xié)調(diào)增長(zhǎng)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展。
2.統(tǒng)籌用好財(cái)政政策工具，拓寬資金渠道，支持地方發(fā)展。一是及時(shí)掌握中央和自治區(qū)的各項(xiàng)政策，組織有關(guān)部門單位精心做好項(xiàng)目的儲(chǔ)備、包裝和上報(bào)工作，全力爭(zhēng)取上級(jí)資金扶持及政策傾斜，將上級(jí)資金用好用足。二是推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和前期工作，積極申請(qǐng)更多的債券資金參與我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以此解決建設(shè)資金缺口需求。三是加力推進(jìn)財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)。用足用好“桂惠貸”政策，進(jìn)一步提升精準(zhǔn)度，擴(kuò)大投放量和惠及面，更好滿足中小企業(yè)等市場(chǎng)主體融資需求。積極引導(dǎo)有實(shí)力的企業(yè)以PPP模式在污水垃圾處理、交通、教育等重點(diǎn)領(lǐng)域的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理，進(jìn)一步撬動(dòng)金融資金和社會(huì)資本投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
3.加強(qiáng)財(cái)政收支管理，織密織牢“三?！北Ｕ暇W(wǎng)。一是兜牢“三?！钡拙€。從預(yù)算源頭上嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，足額編制“三?！鳖A(yù)算，不留缺口，預(yù)算執(zhí)行中把“三?！敝С龇旁谑孜?，確保“三?！敝С鰞?yōu)先順序。二是精心安排預(yù)算，厲行節(jié)約，該保的保，該壓的壓。三是加大對(duì)重要政策、重點(diǎn)項(xiàng)目以及民生工程的支持力度，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、教育、社保保障等領(lǐng)域。四是不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。五是嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人代會(huì)審查通過(guò)的預(yù)算，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)。
4.深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政治理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)督，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制度，提高支出進(jìn)度的時(shí)效性和均衡性。二是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)項(xiàng)目支出和部門整體績(jī)效的再評(píng)價(jià)，提升財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是配合推進(jìn)部門預(yù)算一體化建設(shè)，通過(guò)一體化系統(tǒng)辦理2022年度預(yù)算編制、國(guó)庫(kù)集中支付等財(cái)政預(yù)算管理業(yè)務(wù)。四是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審管理，不斷提高評(píng)審質(zhì)量，強(qiáng)化評(píng)審結(jié)果應(yīng)用。五是全面加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，著力建立規(guī)范、高效、透明的政府采購(gòu)執(zhí)行機(jī)制。六是全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，深入推進(jìn)財(cái)政部門內(nèi)部控制建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時(shí)排查財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)隱患，聚焦中心工作，推進(jìn)監(jiān)督轉(zhuǎn)型，提高監(jiān)督績(jī)效，更好服務(wù)中心工作。
5.抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，守住財(cái)政安全底線。一是嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解實(shí)施方案，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示通報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)防控，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步完善政府債務(wù)管理機(jī)制，加強(qiáng)政府債務(wù)規(guī)模限額管理和預(yù)算管理，建立健全政府債務(wù)管理制度體系，強(qiáng)化政府債務(wù)績(jī)效考核，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，妥善處置存量隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一部署下，在縣人大、縣政協(xié)的決議和監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)通過(guò)的各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，構(gòu)建新發(fā)展格局，砥礪奮進(jìn)、開(kāi)拓創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，確保圓滿完成2022年各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
