（廣西壯族自治區(qū)）關于貴港市港南區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
關于港南區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
——2022年1月20日在港南區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
港南區(qū)財政局局長? 羅杰豐
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現將港南區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請港南區(qū)第六屆人大第二次會議審議，并請列席會議的區(qū)政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年全區(qū)預算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我區(qū)圍繞“五大戰(zhàn)略”和“五大振興”中心工作，落實跨周期、逆周期調節(jié)要求，加強財政收支管理，進一步深化減稅降費，實施積極財政政策，強化財政金融服務，推進鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興，增強重點支出保障，兜牢“三保”底線，加強政府性債務管理，確保我區(qū)經濟和社會平穩(wěn)發(fā)展，較好地完成了區(qū)五屆人大六次會議確定的財政收支預算任務，全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
預計全區(qū)組織財政收入152380萬元，完成預算的80.2%，減收23976萬元，下降13.6%。其中：上劃中央“兩稅”收入46624萬元，增收8546萬元，增長22.4%；上劃中央其他稅收收入25萬元，增收25萬元，全額增長；上劃中央所得稅收入15853萬元，減收27998萬元，下降63.8%；上劃自治區(qū)收入19866萬元，減收2233萬元，下降10.1%；代收市本級契稅收入1018萬元，全額上繳；上劃市本級環(huán)保稅收入155萬元，全額上繳；一般公共預算收入68839萬元，增收895萬元，增長1.3%，其中非稅收入12174萬元，占一般公共預算收入比重為17.7%。
2021年，由于減稅降費政策深化、原材料上漲、揚翔公司股東分紅個人所得稅大幅減少等政策性、宏觀性、一次性因素影響，我區(qū)重點納稅企業(yè)和行業(yè)的稅源大幅減少，財政收入同比缺口約5.7億元，拉低財政收入下降32.3個百分點。面對困難，區(qū)財稅部門認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，加強財政收入組織，在嚴格落實減稅降費政策的同時，依法依規(guī)應收盡收，加強稅收征管，深挖增收潛力，嚴防虛收空轉，做優(yōu)做實財政收入。經過努力，全年增值稅、土地增值稅、非稅收入分別同比增收約1.7億元、0.22億元、0.3億元，縮小了財政收入缺口。其中木材加工業(yè)全年入庫6.94億元，增長48.6%，仍是我區(qū)財政增收的引擎和支柱。
預計全區(qū)一般公共預算支出250766萬元，完成年度預算的81.7%，減支24280萬元，下降8.8%；上解支出5310萬元，增支1826萬元，增長52.4%。主要支出科目完成情況：
一般公共服務支出27266萬元,完成預算的94.5%，增支210萬元，增長0.8%；國防支出559萬元，完成預算的100%，增支138萬元，增長32.8%；公共安全支出6227萬元，完成預算的89.9%，增支119萬元，增長1.9%；教育支出73610萬元，完成預算的87.9%，增支3406萬元，增長4.9%；科學技術支出400萬元, 完成預算的33.3%，減支1048萬元，下降72.4%；文化體育與傳媒支出1078萬元，完成預算的64.9%，減支4156萬元，下降79.4%；社會保障和就業(yè)支出43040萬元，完成預算的92.7%，增支4122萬元，增長10.6%；衛(wèi)生健康支出14640萬元，完成預算的76.3%，減支30394萬元，下降67.5%；節(jié)能環(huán)保支出479萬元，完成預算的78.7%，減支2597萬元，下降84.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14530萬元，完成預算的93.2%，增支5670萬元，增長64%；農林水支出48354萬元，完成預算的69.6%，增支291萬元，增長0.6%；交通運輸支出4334萬元，完成預算的51.8%，減支634萬元，下降12.8%；資源勘探工業(yè)信息等支出3644萬元，完成預算的60.6%，增支1287萬元，增長54.6%；商業(yè)服務業(yè)等支出0萬元，減支5萬元，全額減少；金融支出20萬元，完成預算的4.8%，減支70萬元，下降77.8%；自然資源海洋氣象等支出1398萬元，完成預算的55.7%，增支588萬元，增長72.6%；住房保障支出7861萬元，完成預算的97.6%，減支37萬元，下降0.5%；糧油物資儲備支出491萬元，完成預算的82.1%，減支1314萬元，下降72.8%；災害防治及應急管理支出2268萬元，完成預算的79.1%，增支143萬元，增長6.7%；債務付息支出566萬元，完成預算的99.8%，與上年持平；債務發(fā)行費支出1萬元，增支1萬元，全額增長；其他支出0萬元，與上年持平。
2021年全區(qū)財政初步決算結果是：預計全區(qū)財政總收入309408萬元，其中：一般公共預算收入68839萬元，轉移性收入240569萬元。轉移性收入中：上級補助收入203179萬元，債券轉貸收入1001萬元，上年結余收入32285萬元,調入預算穩(wěn)定調節(jié)資金4104萬元。財政總支出256076萬元，其中：一般公共預算支出250766萬元，上解支出5310萬元。收支相抵，年終滾存結余53332萬元?？鄢Y轉下年繼續(xù)使用的?？?3332萬元，凈結余0萬元。
2021年預備費的安排及動支情況：年初預算安排預備費2300萬元，動支預備費2300萬元，全部安排用于民生支出。
（二）全區(qū)政府性基金預算執(zhí)行情況
預計全區(qū)基金預算總收入62486萬元，其中：本級政府性基金預算收入886萬元，上級補助基金收入29037萬元，債務轉貸收入16900萬元；上年結余收入15663萬元。預計全區(qū)政府性基金預算支出34089萬元，完成年度預算的62.3%。其中：社會保障和就業(yè)4522萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務12217萬元，農林水事務187萬元，交通運輸支出27萬元，其他政府性基金支出16842萬元，債務付息支出294萬元。
收支相抵，基金預算滾存結余28397萬元。
（三）全區(qū)社?；痤A算執(zhí)行情況
預計全區(qū)社會保險基金預算收入合計39505萬元，完成年初預算的103.9%，增加1213萬元，增長3.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19524萬元，增加518萬元，增長2.7%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19981萬元，增加695萬元，增長3.6%。
預計全區(qū)社會保險基金預算支出34541萬元，完成年初預算的101.5%，增加2495萬元，增長7.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出14690萬元，增加1627萬元，增長12.5%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19851萬元，增加869萬元，增長4.6%。
收支相抵，2021年全區(qū)社會保險基金預算收支結余4964萬元，年終滾存結余32731萬元。
（四）全區(qū)政府性債務余額情況
截至2021年底，我區(qū)政府性債務余額為80194萬元，其中：2016年政府債券1776萬元、2017年政府債券5009萬元、2018年政府債券3930萬元、2019年政府債券18878萬元（其中1.5億元是專項債券）、2020年新增政府債券32700萬元（全部是專項債券）、2021年新增政府債券17901萬元（其中1001萬元是一般債券）。這些政府債券全部按規(guī)定用途安排支出。全區(qū)未發(fā)生政府債務違約支付風險事件，債務風險總體可控。
（五）國有資本經營預算情況
預計全區(qū)國有資本經營預算收入3萬元，增加2萬元，增長200%。其中：上級下達的國有企業(yè)離退休人員社會化管理補助資金2萬元，上年結余1萬元。預計全區(qū)國有資本經營預算支出0萬元，與去年持平。收支相抵，全區(qū)國有資本經營預算收支結余3萬元。
需要說明的是，現在向各位代表報告的2021年全區(qū)預算執(zhí)行情況是預計數，與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，待決算編成后，再報區(qū)人大常委會備案。
二、2021年主要財政工作
為完成區(qū)五屆人大六次會議通過的財政收支預算，2021年財政工作重點抓了以下幾方面：
（一）嚴格落實減稅降費政策，穩(wěn)定本級財力增長
我區(qū)財稅部門認真貫徹落實減免稅、退稅和緩稅等各項政策，深化減稅降費各項措施，進一步減輕市場主體負擔，落實跨周期調節(jié)要求。全年共新增減免稅約5000萬元、退稅約7000萬元、緩稅約1億元，有力地支持了市場主體的恢復和發(fā)展。與此同時，狠抓財政收入組織不放松，依法依規(guī)加強稅收征管，強化重點稅源管理，確保應收盡收，以緩解財政減收壓力，縮小財政收入缺口，確保本級財力穩(wěn)定。經過努力，2021年本級一般預算收入68839萬元，增長1.3%
（二）全力支持財源建設，助力經濟高質量發(fā)展
積極爭取上級資金支持，加強財力和資金統(tǒng)籌安排，從緊張有限的財力中擠出部分落實企業(yè)扶持和項目建設資金，夯實財源基礎。積極參與開展“大招商、招大商”行動，足額安排招商經費180萬元；安排企業(yè)扶持和技改資金約2700萬元，安排村集體經濟項目資金850萬元，支持鼓勵企業(yè)和產業(yè)發(fā)展升級；統(tǒng)籌征地拆遷資金6.3億元，大力推進我區(qū)土地收儲、基礎設施建設、產業(yè)園區(qū)發(fā)展等工作，支持招商引資項目落地；安排專項債券資金5000萬元用于港南區(qū)綠色家居產業(yè)園（東津片區(qū)）項目（一期）建設。
（三）落實積極財政政策，加大財政和金融支持力度
一是籌措加快“桂惠貸”政策落地落實，降低企業(yè)融資成本，增強企業(yè)融資能力。2021年全年，我區(qū)企業(yè)發(fā)布“桂惠貸”融資需求1058戶，1224筆，需求金額384782萬元，已完成放款1036筆，共放款220796萬元，調動金融支持和服務地方經濟發(fā)展積極性。二是加大財政貼息力度，全年區(qū)財政負擔“桂惠貸”貼息資金近1700萬元，安排財政資金881萬元用于我區(qū)木材加工企業(yè)復工復產貸款貼息和擔保費用補貼，減輕了企業(yè)融資負擔。三是安排“三班倒”和高產增產獎補資金3005萬元，激發(fā)企業(yè)生產發(fā)展的積極性，發(fā)揮財政資金的杠桿撬動作用。四是加強對企業(yè)融資擔保服務，適當延長擔保期限、為客戶辦理擔保展期、延期等業(yè)務。
（四）加大財力資金統(tǒng)籌，增強重點支出保障
一是把“保基本民生”放在“三?！钡膬?yōu)先順序，作為我區(qū)財政支出的重點，全年民生支出210215萬元，占一般公共預算支出比重83.8%。其中：撥付義務教育困難學生生活補助1585萬元，下達校安保障機制補助5190萬元，困難群眾救助補助支出12936萬元，財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補助14349萬元，公共衛(wèi)生支出11011萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出2578萬元。二是牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，加強“三?！?、“六?！薄⒁咔榉揽氐戎攸c支出保障。2021年全區(qū)一般性支出預算安排25297萬元，同比減少3498萬元，減少比例12.1%。三是積極盤活財政存量資金，2021年初及年度中期共清理收回結轉結余資金2165萬元，全部收回總預算統(tǒng)籌安排使用。四是加強中央直達資金使用管理，全力保障重點民生需求。對沒有規(guī)定用途的財力性補助資金，全部用于“三?！?、“六?！钡戎攸c支出保障上，督促依法依規(guī)及時支出，直接惠企利民。全年我區(qū)共收到直達資金7.84億元，支出進度96%。五是優(yōu)先保障民生支出庫款調度，盡量滿足支出需求。
（五）推進財政管理改革，提升財政管理效能
一是預算管理一體化系統(tǒng)上線，整合了政府預算、部門預算、預算執(zhí)行管理、指標管理、國庫集中支付等功能，提高財政管理的科技化、電子化水平。二是貫徹落實公共文化和生態(tài)環(huán)境領域財政事權和支出責任劃分改革方案，承擔本級支出責任，理順關系。三是進一步深化政府采購制度改革，積極開展政府采購備選庫、名錄庫、資格庫專項清理工作。四是縱深推進國資國企改革，擬出臺我區(qū)國企改革三年行動方案，構建“管資本為主”的國資監(jiān)管體制，修訂出臺監(jiān)管權責清單、授權放權清單。五是出臺了《港南區(qū)縣級“三?！憋L險應急處置預案》，完善“三?！憋L險管控體系。六是繼續(xù)抓好預決算公開，深化預算績效管理，提高工作質量。七是做好投資評審工作，完成評審項目95個，其中預算評審項目74個，結算評審項目21個，審減不合理資金7925萬元, 審減率為11.1%。
（六）財政持續(xù)高位投入，鞏固脫貧成果銜接鄉(xiāng)村振興
加大鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興投入。2021年全年，港南區(qū)共籌集投入2021年財政銜接推進鄉(xiāng)村振興資金共17830萬元，其中：中央資金5108萬元，自治區(qū)資金5710萬元，市級資金3317萬元，區(qū)級資金3695萬元, 全部支出完畢。
（七）強化政府性債務管理，防范化解財政風險
動態(tài)跟蹤監(jiān)控我區(qū)政府性債務余額情況，控制政府債務規(guī)模，嚴控債務風險。根據現有債務規(guī)模的應還本付息額，建立風險償債準備金制度，每年預算優(yōu)先安排到期債務還本付息數，確保法定限額內政府債券不出風險。按計劃化解隱性債務，全年完成化解5283萬元，化解完成率148.4%，沒有新增隱性債務。
總的來說，2021年全區(qū)預算執(zhí)行情況總體良好，但在預算執(zhí)行中還存在一些問題。主要是：工業(yè)基礎比較薄弱，經濟和財政增長結構比較單一，產業(yè)結構還需進一步優(yōu)化；政策性、剛性支出持續(xù)增長，財政收入面臨增長瓶頸，財政收支平衡壓力較大。這些結構性問題需要在今后的工作中逐步加以解決。
三、2022年全區(qū)預算草案
2022年是“十四五”規(guī)劃的承上啟下之年。國家實施積極財政政策，加大跨周期調節(jié)力度，全力確保穩(wěn)中求進，為我區(qū)提供了一個較好的經濟大環(huán)境。我區(qū)傳統(tǒng)支柱產業(yè)木材加工業(yè)和羽絨業(yè)有望繼續(xù)保持增長勢頭，房地產及建安業(yè)隨著大宗商品價格回落預計將逐步恢復增長，通過承接東部產能轉移及招商引資新引進落戶的一批企業(yè)，將為我區(qū)帶來新的經濟和財政增長點。但是，我區(qū)也面臨著較為嚴峻的困難：工業(yè)基礎薄弱、增長結構單一，產業(yè)調整升級較慢，缺乏新的支柱產業(yè)提供新的增長點，財政收入增長緩慢；財政收入總量規(guī)模較小，可用財力增量不足，難以滿足政策性、剛性支出增支需求，財政收支矛盾依然十分突出，財政運行還比較困難。
根據我區(qū)的財政經濟形勢，2022年全區(qū)預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神以及習近平總書記視察廣西時的重要講話精神，按照市委、市政府和區(qū)委的工作目標要求，抓好穩(wěn)增長、調結構，服務振興戰(zhàn)略；加強財政收支管理，硬化預算約束，兜牢“三?！钡拙€；推進財政預算改革，加強政府性債務管理，防范財政風險。
按照上述指導思想和我區(qū)國民經濟、社會發(fā)展有關指標要求，對一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算、國有資本經營預算統(tǒng)籌安排如下：
（一）全區(qū)一般公共預算草案
2022年全區(qū)計劃組織財政收入164000萬元，比上年完成數增長7.6%。其中：一般公共預算收入安排73280萬元，增加4441萬元，增長6.5%；上劃中央和自治區(qū)收入89745萬元，增加7377萬元，增長9%；上繳市本級契稅800萬元，減少218萬元，下降21.4%；上劃市本級環(huán)保稅175萬元，增加20萬元，增長12.9%。一般公共預算支出安排185734萬元，比上年年初預算增加10478萬元，增長6%。
財政總收入和財政總支出各安排188084萬元，收支平衡。
在全區(qū)財政總收入中，一般公共預算收入安排73280萬元；轉移性收入安排114804萬元，其中：上級補助收入114804萬元。一般公共預算收入的主要項目安排情況：稅收收入62530萬元，增長10.4%；非稅收入10750萬元，下降11.7%。
在全區(qū)財政總支出中，一般公共預算支出安排185734萬元；轉移性支出2350萬元，其中：上解上級支出2350萬元。
全區(qū)一般公共預算支出主要項目的安排情況：一般公共服務支出28828萬元，增加2452萬元，增長9.3%；國防支出515萬元，減少53萬元，下降9.3%；公共安全13477萬元，增加8693萬元，增長1.8倍；教育支出57712萬元，增加4972萬元，增長9.4%；科學技術支出165萬元，減少24萬元，下降12.7%；文化體育與傳媒支出745萬元，減少100萬元，下降11.8%；社會保障和就業(yè)支出9009萬元，減少14593萬元，下降61.8%；衛(wèi)生健康支出8463萬元，減少1269萬元，下降13%；節(jié)能環(huán)保支出10萬元，減少4萬元，下降28.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6593萬元，減少432萬元，下降6.1%；農林水支出44477萬元，增加18543萬元，增長71.5%；交通運輸支出1040萬元，減少6452萬元，下降86.1%；資源勘探工業(yè)信息等支出510萬元，增加72萬元，增長16.4%；自然資源海洋氣象等支出1805萬元，增加602萬元，增長50%；住房保障支出6840萬元，減少1178萬元，下降14.7%；糧油物資儲備支出120萬元，減少438萬元，下降78.5%；災害防治及應急管理支出2314萬元，增加243萬元，增長11.7%。預備費2300萬元，同比持平。債務付息支出0萬元，減少567萬元，全額減少；其他支出811萬元，增加11萬元，增長1.4%。
上述各功能科目預算安排的增減變化，主要是由于上級在年初預算編制前提前下達給我區(qū)的轉移支付補助增減變動引起的。其他的上級追加資金，我區(qū)將在預算執(zhí)行過程中按實際收到補助情況對年度預算進行調整。
需要說明的是，現向各位代表報告的全區(qū)預算仍是一個代編預算，是一個指導性的指標，待鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算經各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會批準后，我們再按有關規(guī)定和程序，匯總后報區(qū)人大常委會備案。
（二）政府性基金收支預算情況
全區(qū)政府性基金預算總收入安排33138萬元，比上年年初預算增加10946萬元，增長49.3%，其中：全區(qū)組織的政府性基金預算收入2549萬元，上級補助收入2192萬元，上年結余28397萬元。政府性基金預算支出安排33138萬元，比上年年初預算增加10946萬元，增長49.3%。預算收支平衡。
（三）社會保險基金收支預算情況
全區(qū)社會保險基金預算總收入43850萬元，比上年預計執(zhí)行數增加4345萬元，增長11%。社會保險基金總支出38437萬元，比上年預計執(zhí)行數增加3896萬元，增長11.3%。當年收支結余5413萬元。
（四）政府債務情況
2022年我區(qū)到期的政府債務預計0萬元。如果2022年有新增債券需求，我們將根據上級確定給我區(qū)的政府新增債券額度，按規(guī)定程序辦理。
（五）國有資本經營預算情況
全區(qū)國有資本經營預算收入安排7萬元，同比增加4萬元。其中：上年結余3萬元、轉移支付收入4萬元。全區(qū)國有資本經營預算支出7萬元。預算收支平衡。
四、確保完成2022年預算的措施
（一）加強財政收入組織，穩(wěn)定財政收入增長。落實跨周期調節(jié)要求，根據上級工作部署進一步深化減稅降費各項措施，助企紓困，服務企業(yè)發(fā)展。加強稅源分析和經濟形勢研判，積極挖潛增收，科學制定財政收入預期目標。加強對重點稅源和重點行業(yè)企業(yè)動態(tài)監(jiān)控，嚴征細管，堵漏增收，依法依規(guī)組織收入，確保應收盡收。
（二）支持財源建設，夯實增收基礎。積極開展招商引資，足額安排工作經費，服務項目落地。積極支持重點項目建設，盡力保障征地拆遷、基礎設施建設資金需求，支持傳統(tǒng)產業(yè)提檔升級，培育新興產業(yè)發(fā)展壯大。持續(xù)加大金融服務力度，拓寬企業(yè)融資渠道，服務經濟高質量發(fā)展。
（三）加強財政預算管理，增強重點支出保障。積極爭取上級財力補助，做好財政預算資金統(tǒng)籌調度；強化預算約束，嚴控無預算、超預算追加；厲行節(jié)約，堅持過緊日子，壓減一般性支出；嚴格“三公”經費以及會議費、培訓費的預算安排和使用管理；全面盤活財政資金存量，緩解財力不足困難；加強直達資金常態(tài)化管理，兜牢“三?！钡拙€，集中有限財力優(yōu)先保障重點支出需求。
（四）優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障改善民生。堅決落實過緊日子要求，堅持“?；久裆痹凇叭！敝械膬?yōu)先次序，嚴控一般性支出，集中有限財力保障民生需求。支持農業(yè)農村發(fā)展，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。完善城鄉(xiāng)基礎設施建設，拓展城區(qū)發(fā)展空間，提升城鎮(zhèn)化水平。完善教育教學設施建設，推進教育優(yōu)質均衡發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，保障常態(tài)化疫情防控經費，加快醫(yī)療衛(wèi)生基礎設施建設。完善社會保障體系，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，救助扶助困難群眾，促進社會公平。
（五）深化財政預算改革，提高財政管理能力。深化零基預算管理改革，統(tǒng)籌有限財力，區(qū)分輕重緩急，突出保障重點；持續(xù)推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，完善系統(tǒng)模塊和功能，提高預算管理效能；參與建設全市財稅綜合信息平臺，增強財稅監(jiān)管能力；建立完善直達資金監(jiān)控體系，做好直達資金“全鏈條、全過程、全方位”的監(jiān)督管理；完善財政事權和支出責任劃分改革；督促提高預決算公開質量，深化預算績效管理，提高資金效益；加強政府性債務管理，防范化解財政風險。
各位代表，圓滿完成全年財政收支預算和各項財政工作任務意義重大。我們將在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，確保完成年度各項財政工作目標，推動港南和諧穩(wěn)定發(fā)展。
