（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于欽州市欽北區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于欽北區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)六屆人大七次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，欽北區(qū)緊緊圍繞區(qū)人大決議的相關(guān)要求開展工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極挖掘收入增收潛力，不斷加強(qiáng)財(cái)政收入入庫管理，優(yōu)先保證“三?！敝С觯χС肿龊妹撠毠?jiān)、疫情防控保障，努力做到財(cái)政平穩(wěn)安全運(yùn)行，圓滿完成區(qū)六屆人大五次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算總收入362902萬元。其中：一般公共預(yù)算收入60506萬元（比年初預(yù)算超收9003萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入263696萬元，上年結(jié)余收入4511萬元，調(diào)入資金27800萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6389萬元。
一般公共預(yù)算總支出362902萬元。其中：一般公共預(yù)算支出338398萬元，上解上級(jí)支出6736萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11127萬元，年終結(jié)余6641萬元。
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入60506萬元，完成年初預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）117.48%，同比增長20.82%。其中：稅收收入43172萬元，完成預(yù)算126.3%，增長31.04%；非稅收入17334萬元，完成預(yù)算100.08%，增長1.17%。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出338398萬元，完成年度預(yù)算97.46%，（比上年完成數(shù)，下同）增長4.17%，其中：民生支出298068萬元，同比增長5.41%。
支出具體完成情況：一般公共服務(wù)支出25277萬元，完成年度預(yù)算99.74%，下降15.48%；國防支出322萬元，完成年度預(yù)算100%，下降5.29%；公共安全支出6999萬元，完成年度預(yù)算99.08%，增長3.37%；教育支出104247萬元，完成年度預(yù)算99.83%,增長5%；科學(xué)技術(shù)支出2298萬元，完成年度預(yù)算95.63%，下降26.58%，原因是受疫情影響，企業(yè)稅收減少，企業(yè)扶持支出減少；文化旅游體育與傳媒支出1697萬元，完成年度預(yù)算100%，增長46.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出65186萬元，完成年度預(yù)算97.71%，增長33.78%；衛(wèi)生健康支出47944萬元，完成年度預(yù)算98.14%，下降3.64%，原因是部分衛(wèi)生健康建設(shè)項(xiàng)目正在實(shí)施，尚未支出資金；節(jié)能環(huán)保支出1381萬元，完成年度預(yù)算90.03%，下降19.48%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14670萬元，完成年度預(yù)算100%，下降41.44%；農(nóng)林水支出44328萬元，完成年度預(yù)算96.6%，增長20.44%；交通運(yùn)輸支出5238萬元，完成年度預(yù)算100%，下降41.9%，主要原因是2019年安排了新大、新小路支出，而2020年沒有該項(xiàng)目支出；資源勘探工業(yè)信息等支出3237萬元，完成年度預(yù)算99.6%，增長36.18%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出551萬元，完成年度預(yù)算100%，增長96.09%；金融支出1456萬元，完成年度預(yù)算100%，增長100%；自然資源海洋氣象等支出2938萬元，完成年度預(yù)算100%，增長746.69%，原因一是2019年城鄉(xiāng)社區(qū)支出的基本支出在2020年調(diào)整到自然資源海洋氣象科目支出，二是增加了2017-2019年耕地占用稅的項(xiàng)目支出；住房保障支出6805萬元，完成年度預(yù)算98.3%，下降4.18%；糧油物資儲(chǔ)備支出785萬元，完成年度預(yù)算31.45%，增長91.46%；災(zāi)害及應(yīng)急管理支出1122萬元，完成年度預(yù)算79.07%，增長22.89%；債務(wù)付息支出1917萬元，完成年度預(yù)算100%，增長7.94%。
3.預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3200萬元，全年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)1076萬元，主要用于疫情防控支出，結(jié)余2124萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2020年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6389萬元，根據(jù)《預(yù)算法》一般公共預(yù)算超收收入9003萬元和預(yù)備費(fèi)結(jié)余2124萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為11127萬元。
5.一般公共預(yù)算“三公”“兩費(fèi)”執(zhí)行情況。2020年 “三公”經(jīng)費(fèi)支出636萬元，同比下降1.85%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，同比下降100%；公務(wù)用車購置77萬元，同比下降40%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出419萬，同比增長20.4%，主要是區(qū)紀(jì)委、區(qū)機(jī)關(guān)服務(wù)中心、區(qū)自然資源局、區(qū)征收中心、區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等部門因工作需要增加了車輛運(yùn)行支出；公務(wù)接待費(fèi)支出140萬元，同比下降18%。會(huì)議費(fèi)支出196萬元，同比增長11%。培訓(xùn)費(fèi)支出493萬元，同比下降40%?！叭薄皟少M(fèi)”合計(jì)實(shí)現(xiàn)同比下降。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算總收入83700萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入35647萬元，完成預(yù)算36.44%，下降27.73%（土地出讓收入完成33117萬元，完成預(yù)算34.1%，主要原因是房地產(chǎn)市場低迷）；上級(jí)補(bǔ)助收入1809萬元；抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入11136萬元；上年結(jié)余收入5108萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30000萬元。
政府性基金預(yù)算總支出83700萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算支出48966萬元，增長21.7%，主要是增加了30000萬元專項(xiàng)債券和11136萬元的特別國債支出；調(diào)出資金27800萬元；年終結(jié)余6934萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入11萬元，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，年終結(jié)余11萬元。預(yù)算執(zhí)行情況不理想的原因：一是我區(qū)國有企業(yè)經(jīng)營情況不理想。全區(qū)共17家國有企業(yè)，其中：皇馬經(jīng)營公司、第一飲服公司等9家企業(yè)正常營業(yè)，主要靠地塊、鋪面出租收入維持運(yùn)轉(zhuǎn)；另外8家企業(yè)處于停產(chǎn)狀態(tài)。二是相關(guān)配套制度未出臺(tái)。《欽北區(qū)國有資本收益收支辦法》未正式出臺(tái)，國有資本經(jīng)營收益上繳的依據(jù)不充分，國有企業(yè)凈利潤中需上繳國有資本收益的比例尚未明確，所以無法確認(rèn)我區(qū)國有資本收益情況。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入75072萬元，完成預(yù)算100.16%，增長10.42%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25235萬元，完成預(yù)算131.99%，增長37.75%，主要原因：一是彌補(bǔ)歷年中央補(bǔ)助資金缺口；二是中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)標(biāo)，中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)助收入增加。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18327萬元，完成預(yù)算77.17%，下降6.34%，主要原因是2019年結(jié)余資金大，2020年資金缺口減少，財(cái)政補(bǔ)貼減少。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出75072萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15019萬元，完成預(yù)算99.87%，增長2.66%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22565萬元，完成預(yù)算95.01%，增長3.27%。
（五）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)限額。2020年債務(wù)限額為125700萬元，其中：一般債務(wù)限額50500萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額75200萬元。
2.債務(wù)余額。2020年初全區(qū)債務(wù)余額95511萬元，其中：一般債務(wù)50411萬元，專項(xiàng)債務(wù)45100萬元，當(dāng)年新增專項(xiàng)債券30000萬元。年末，欽北區(qū)地方政府債務(wù)余額125511萬元，其中：一般債務(wù)50411萬元，專項(xiàng)債務(wù)75100萬元。
3.當(dāng)年新增專項(xiàng)債券使用情況。2020年欽北區(qū)共獲得新增專項(xiàng)債券30000萬元，資金撥付率100%。其中：欽北區(qū)中醫(yī)醫(yī)院門診樓建設(shè)項(xiàng)目1500萬元，欽北區(qū)污水綜合治理項(xiàng)目（一期）8000萬元，欽北區(qū)綜合供水工程項(xiàng)目500萬元，欽北區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目15000萬元，欽北區(qū)王崗山水庫工程項(xiàng)目5000萬元。
4.新增債券資金使用效益明顯。專項(xiàng)債券解決了我區(qū)中醫(yī)醫(yī)院、工業(yè)園區(qū)以及鎮(zhèn)污水綜合治理、城鎮(zhèn)供水、棚戶區(qū)改造、王崗山水庫等項(xiàng)目建設(shè)資金不足的問題，避免了一些項(xiàng)目因資金不足而形成半拉子工程的問題，在一定程度上對(duì)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)決策部署起到了積極的作用，助力了欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
5.抗疫特別國債有關(guān)情況。2020年欽北區(qū)獲得抗疫特別國債資金15499萬元，其中：自治區(qū)使用抗疫特別國債通過一般轉(zhuǎn)移支付形式下達(dá)4443萬元，通過債券形式下達(dá)11056萬元?？挂咛貏e國債已全部支出。
（六）轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
上級(jí)補(bǔ)助資金265505萬元，其中：稅收返還6314萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付206104萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付51278萬元，基金專項(xiàng)1809萬元。上級(jí)補(bǔ)助的資金中財(cái)力性補(bǔ)助75964萬元，已經(jīng)全部統(tǒng)籌用于“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出。其他專項(xiàng)資金已經(jīng)按照專門用途支出，未支出6641萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排。
二、2020年主要工作措施
2020年，全區(qū)緊緊圍繞區(qū)人大決議的相關(guān)要求開展工作，財(cái)源建設(shè)提質(zhì)增效，預(yù)算管理約束有力，支出結(jié)構(gòu)合理優(yōu)化，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)總體可控，努力保持財(cái)政平穩(wěn)安全運(yùn)行態(tài)勢。
（一）財(cái)源建設(shè)提質(zhì)增效，做好收入保障
1.多措并舉開展組織收入工作。面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢及新冠肺炎疫情的影響，欽北區(qū)堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)走勢和財(cái)稅工作的評(píng)估預(yù)判，積極培源挖潛，緊盯重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)稅源，加強(qiáng)涉稅信息監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收。2020年，全區(qū)組織財(cái)政收入完成96536萬元，同比增長12.33%，稅收收入79202萬元，同比增長15.11%，稅收收入占財(cái)政收入82%。組織收入中：稅務(wù)部門組織收入80310萬元，同比增長14.83%；財(cái)政部門組織收入16226萬元，同比下降1.39%。一般公共預(yù)算收入60506萬元，同比增長20.82%。
2.落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2020年，欽北區(qū)堅(jiān)決貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，落實(shí)減稅降費(fèi)有成效。免征或緩征政府性基金，免征文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)。落實(shí)企業(yè)吸納重點(diǎn)群體就業(yè)的定額稅收減免等政策。按規(guī)定實(shí)行減征或免征城鎮(zhèn)土地使用稅。對(duì)受疫情影響不能按期辦理納稅申報(bào)和繳納稅款的企業(yè)，依法辦理延期申報(bào)和延期繳納稅款。全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)超過14000萬元。
3.大力扶持重點(diǎn)企業(yè)。2020年，受新冠肺炎疫情影響，我區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到一定沖擊。為幫助企業(yè)渡過難關(guān)，服務(wù)好重點(diǎn)稅源企業(yè)，本級(jí)安排產(chǎn)業(yè)扶持資金4375萬元，重點(diǎn)扶持卓能、邦琪、琦泉生物、天順建筑、嘉華置業(yè)等一批有前景的企業(yè)。爭取上級(jí)補(bǔ)助資金340萬元全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，重點(diǎn)支持邦琪、慶榮衛(wèi)生、儲(chǔ)健醫(yī)療等一批醫(yī)療器械企業(yè)。
4.優(yōu)化營商環(huán)境，提高園區(qū)平臺(tái)承載服務(wù)能力。爭取自治區(qū)財(cái)政園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套補(bǔ)助資金3700萬元用于建設(shè)北部灣中醫(yī)藥健康產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）、欽北技術(shù)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（一期）五條道路工程等項(xiàng)目。爭取并落實(shí)8500萬元新增政府專項(xiàng)債券資金用于建設(shè)欽北區(qū)污水綜合治理項(xiàng)目、綜合供水等項(xiàng)目。這些項(xiàng)目的實(shí)施大大提高園區(qū)營商硬環(huán)境和服務(wù)企業(yè)軟實(shí)力。
5.加大招商引資投入，助力經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。2020年，全區(qū)投入招商引資經(jīng)費(fèi)200萬元，實(shí)施精準(zhǔn)定位靶向招商，全力推進(jìn)“三企入欽”工作。舉辦招商推介會(huì)4次，參加自治區(qū)、欽州市舉辦的招商推介會(huì)5次，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)外出拜訪考察企業(yè)、洽談跟蹤項(xiàng)目活動(dòng)12次，先后走訪20多家央企、民企、灣企，跟進(jìn)對(duì)接推進(jìn)一批重點(diǎn)招商項(xiàng)目成功簽約落地。全年簽訂招商合同項(xiàng)目61個(gè)，項(xiàng)目總投資1810000萬元。
6.大力盤活國有資產(chǎn)，合理開發(fā)河道砂石資源。欽北區(qū)通過深挖國有資源增收潛力，盤活河道采砂權(quán)，增加財(cái)政收入7400萬元，為我區(qū)增加了可用財(cái)力，為我區(qū)有序開發(fā)國土資源常態(tài)化打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（二）預(yù)算管理約束有力，確保收支平衡
1.壓減一般性支出，落實(shí)過“緊日子”要求。為有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響，欽北區(qū)印發(fā)了《欽州市欽北區(qū)人民政府辦公室關(guān)于努力開源節(jié)流 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu) 支持打贏新冠肺炎疫情阻擊戰(zhàn) 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行的通知》，要求大力壓減一般性支出，對(duì)非剛性、非重點(diǎn)支出在預(yù)算基礎(chǔ)上壓減5%。嚴(yán)格控制行政成本，制定出臺(tái)《欽州市欽北區(qū)黨政機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，規(guī)范行政經(jīng)費(fèi)使用管理。2020年，全區(qū)壓減一般性預(yù)算支出合計(jì)1050萬元，節(jié)省下來的資金優(yōu)先安排用于落實(shí)“三?！敝С?。
2.建立約束有力、講求效益的預(yù)算制度。按照“無預(yù)算，不支出”原則，各部門的支出必須以經(jīng)過批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，預(yù)算沒有安排的事項(xiàng)不能支出，不得隨意突破預(yù)算。實(shí)施全面預(yù)算績效管理。編制重點(diǎn)支出項(xiàng)目和部門整體績效目標(biāo)，以預(yù)算資金管理為主線，統(tǒng)籌考慮投入和產(chǎn)出，從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會(huì)效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力等方面，衡量項(xiàng)目實(shí)施效果，推動(dòng)提高財(cái)政資金使用整體效益水平。2020年全區(qū)共125個(gè)預(yù)算項(xiàng)目編制績效目標(biāo)，項(xiàng)目金額合計(jì)11460萬元。
3.完善政府預(yù)算體系，健全全口徑預(yù)算制度。進(jìn)一步完善基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，探索建立項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。加強(qiáng)政府性基金與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，將政府性基金結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算。編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，完成全口徑預(yù)算體系建設(shè)，落實(shí)中央關(guān)于全面預(yù)算改革要求。
4.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。區(qū)紀(jì)委牽頭，區(qū)財(cái)政局聯(lián)合區(qū)審計(jì)局開展財(cái)務(wù)規(guī)范管理專項(xiàng)檢查，對(duì)欽北區(qū)各預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行檢查。專項(xiàng)檢查共抽檢44個(gè)預(yù)算單位，查出一批財(cái)政、財(cái)務(wù)管理方面存在的問題，嚴(yán)肅了欽北區(qū)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高了財(cái)政資金使用的安全和效率。
5.加強(qiáng)直達(dá)資金管理，確保中央資金直達(dá)惠民。貫徹中央關(guān)于財(cái)政資金直達(dá)惠民的精神，加強(qiáng)直達(dá)資金管理，及時(shí)制定資金使用辦法和資金分配方案，利用信息系統(tǒng)及時(shí)處理惠民信息，加快支出進(jìn)度。2020年，全區(qū)共收到直達(dá)資金83371萬元，完成支出80453萬元，支出率96.5%。
（三）支出結(jié)構(gòu)合理優(yōu)化，兜牢民生底線
1.全面落實(shí)“三?！薄傲！比蝿?wù)。2020年，全區(qū)安排“三?！狈矫嬷С?4531萬元，安排“六?！狈矫嬷С?4240萬元，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)政綜合保障能力，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，不出現(xiàn)拖欠干部職工工資風(fēng)險(xiǎn)。
2.加大疫情防控保障，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。全年安排疫情防控支出9035萬元，其中：上級(jí)資金1278萬元，本級(jí)資金7757萬元。同時(shí)，多渠道籌措資金向企業(yè)發(fā)放防疫補(bǔ)貼、向農(nóng)民工發(fā)放防疫補(bǔ)貼1.22萬元，惠及農(nóng)民工122人，向企業(yè)個(gè)體工商戶發(fā)放農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼142萬元，惠及276家(戶)。二是助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)，重啟疫情經(jīng)濟(jì)。為解決疫情防控期間外出務(wù)工人員的交通問題，安排上級(jí)資金5萬元，通過“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)、一站式”的方式，開展“愛心專車”直達(dá)運(yùn)輸服務(wù)，組織7輛大巴車，向外輸送150名外出務(wù)工人員前往廣東深圳、惠州等地返崗就業(yè)。安排上級(jí)資金8.6萬元開展“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”招聘會(huì)及“春風(fēng)行動(dòng)暨就業(yè)援助月”現(xiàn)場招聘會(huì)。安排上級(jí)資金1.95萬元補(bǔ)貼創(chuàng)業(yè)園房租。
3.助力脫貧摘帽有成效。2020年是脫貧攻堅(jiān)決勝之年，全區(qū)共籌措財(cái)政扶貧資金13260萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金12071萬元，易地扶貧搬遷一般債券資金128萬元，其他扶貧資金1061萬元。扶貧資金支出進(jìn)度98.53%。扶貧資金高質(zhì)高效使用，嚴(yán)格落實(shí)脫貧攻堅(jiān)工程項(xiàng)目“綠色通道”管理政策，實(shí)施一批屯級(jí)道路、小型農(nóng)田灌溉水利項(xiàng)目、飲水安全項(xiàng)目、橋梁工程等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，助力全面實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽。2020年底，欽北區(qū)55個(gè)貧困村和42194名貧困人口全部實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽。
4.支持教育優(yōu)先戰(zhàn)略。全區(qū)安排教育基建資金6815萬元，加快推進(jìn)城區(qū)學(xué)校建設(shè)進(jìn)度。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)和“兩免”資金7588萬元，防輟保學(xué)工作成效顯著，“兩基”工作得到鞏固和提高。安排義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助858萬元，幫助全區(qū)38179名學(xué)生改善學(xué)生營養(yǎng)狀況，提高學(xué)生健康水平。
5.加快社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展。落實(shí)社保降費(fèi)率和階段性減免政策。調(diào)整職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例及調(diào)整基數(shù)口徑政策，累計(jì)為參保企業(yè)減輕繳費(fèi)負(fù)擔(dān)1313萬元，惠及企業(yè)1180家，惠及參保職工11549人。2020年全區(qū)符合參保的建檔立卡人員27733人，已參保27733人，參保率100%，符合領(lǐng)取待遇5782人，已領(lǐng)取待遇5782人，領(lǐng)取率100%。
（四）政府債務(wù)化解有道，風(fēng)險(xiǎn)總體可控
防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。欽北區(qū)嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)和隱性赤字，政府債券按照限額管理、使用報(bào)批的原則進(jìn)行管理，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，按照中央關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的要求，積極盤活存量資產(chǎn)，組織資金按時(shí)償還各項(xiàng)債務(wù)，確保不發(fā)生償債風(fēng)險(xiǎn)，不影響政府信譽(yù)。2020年，全區(qū)按時(shí)支付了地方政府債券利息、服務(wù)費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用3783萬元。2020年，地方政府債務(wù)余額125511萬元，地方政府債務(wù)率低于警戒線，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
總的看來，2020年是特殊的一年，面對(duì)艱難的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，欽北區(qū)財(cái)政收入完成96536萬元，同比增長12.33%，一般公共預(yù)算支出完成338398萬元，同比增長4.17%，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)雙增長，財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行的成績來之不易。但是，我們要清醒地認(rèn)識(shí)，財(cái)政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要是：預(yù)算編制不夠精細(xì)，預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)格，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；預(yù)算績效管理剛剛起步，部分績效目標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)，績效評(píng)價(jià)不夠規(guī)范，績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用需要強(qiáng)化，一些財(cái)政資金使用效益不高；土地市場低迷，土地出讓收入銳減，財(cái)政可用財(cái)力減少，財(cái)政收支矛盾突出，庫款調(diào)度困難。以上這些問題不容忽視，在新年度必須重視加以解決。
由于決算尚未完成，現(xiàn)報(bào)告的全區(qū)年度預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入。決算編制完成后，再按照《中華人民共和國預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，報(bào)區(qū)人大常委會(huì)審議。
三、2021年預(yù)算草案
編制思想及原則：2021年是 “十四五”開局之年。財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的重要指示精神，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持“解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干”工作方針，提振“馬上就辦、真抓實(shí)干、辦就辦好、滴水穿石”的精氣神，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以全面開放為引領(lǐng)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極融入新發(fā)展格局，圍繞建設(shè)壯美欽北目標(biāo)，以打造強(qiáng)首府和北欽防一體化兩大戰(zhàn)略有機(jī)銜接的重要樞紐、形成南寧—北欽防城鎮(zhèn)發(fā)展軸的重要節(jié)點(diǎn)、建設(shè)廣西縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)為發(fā)展定位，實(shí)施工業(yè)強(qiáng)區(qū)、產(chǎn)業(yè)興農(nóng)、交通惠民、生態(tài)宜居四大戰(zhàn)略，全力推進(jìn)“十大工程”，奠定與全國同步基本實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。貫徹落實(shí)中央積極的財(cái)政政策。預(yù)算編制要體現(xiàn)優(yōu)先“三?！敝С?，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持政府過緊日子，切實(shí)做到有保有壓。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總收入安排356509萬元，其中：一般公共預(yù)算收入62375萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入166128萬元；上年結(jié)余收入6641萬元；調(diào)入資金104438萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金11127萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5800萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)62375萬元，比上年完成數(shù)增長3.09%。其中：稅收收入44475萬元，增長3.02%；非稅收入17900萬元，增長3.27%。
2.支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總支出安排356509萬元，其中：一般公共預(yù)算支出343673萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長13.4%；上解上級(jí)支出6736萬元；債務(wù)還本支出5800萬元；年終結(jié)余300萬元。
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。預(yù)備費(fèi)安排3500萬元，用于預(yù)算執(zhí)行過程的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)安排情況。2021年預(yù)算安排動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11127萬元。
5.一般公共預(yù)算“三公”“兩費(fèi)”預(yù)算安排情況。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)安排支出342萬元，同比下降5%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，同比下降0%；公務(wù)用車購置0萬元，同比下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出100萬，同比增長56.25%；公務(wù)接待費(fèi)支出242萬元，同比下降2.42%。會(huì)議費(fèi)安排250萬，增長15.13%，主要原因是今年是換屆年，安排的會(huì)議費(fèi)比上年略有增長。培訓(xùn)費(fèi)安排1600萬元，下降11.8%?！叭薄皟少M(fèi)”合計(jì)下降9.7%，壓減的支出全部用于教育等基本民生支出，體現(xiàn)了欽北區(qū)貫徹大力壓減一般性支出、厲行節(jié)約將有限財(cái)力用于保障“三?！敝С龅木?。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算總收入安排136439萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入安排124298萬元（其中國有土地出讓收入115516萬元）；上級(jí)補(bǔ)助收入1207萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4000萬元,上年結(jié)余收入6934萬元。
政府性基金預(yù)算總支出安排136439萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排28001萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長276.6%；調(diào)出資金104438萬元；債務(wù)還本支出4000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元，主要是根據(jù)《欽北區(qū)企業(yè)國有資本收益收支管理試行辦法》的規(guī)定比例，核定我區(qū)國有企業(yè)按照規(guī)定上繳國有資本收益。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出150萬元，主要用于國有企業(yè)改革改制、留守人員支出等。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入81810萬元，比上年完成數(shù)增長8.98%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19361萬元，比上年完成數(shù)下降23.28%，主要原因是2021年無需彌補(bǔ)中央補(bǔ)助資金歷年缺口，按照實(shí)際所需填列。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24961萬元，比上年完成數(shù)增長36.2%，主要原因是歷年結(jié)余減少可用于彌補(bǔ)收支缺口的資金不足，需要增加財(cái)政補(bǔ)助。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出81810萬元，比上年完成數(shù)增長8.98%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15343萬元，比上年完成數(shù)增長2.16%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24961萬元，比上年完成數(shù)增長10.62%，主要原因是退休人數(shù)增加，養(yǎng)老金提標(biāo)，待遇重算后需補(bǔ)發(fā)養(yǎng)老金等。
（五）政府債務(wù)情況
2021年初全區(qū)債務(wù)余額125511萬元，其中：一般債務(wù)50411萬元，專項(xiàng)債務(wù)75100萬元。預(yù)計(jì)2021年償還一般債務(wù)5800萬元，專項(xiàng)債務(wù)4000萬元。
（六）轉(zhuǎn)移支付資金情況
2021年初，預(yù)計(jì)收到上級(jí)補(bǔ)助資金167335萬元，其中：稅收返還6314萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付155511萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4303萬元，基金專項(xiàng)1207萬元。其中預(yù)計(jì)財(cái)力性補(bǔ)助76000萬元，計(jì)劃統(tǒng)籌用于“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出。全年上級(jí)補(bǔ)助資金以年末決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（七）預(yù)算批復(fù)前需安排的支出
由于時(shí)間節(jié)點(diǎn)原因，年度開始后預(yù)算批復(fù)前需要安排必要的支出約47096萬元，以保證人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及重點(diǎn)項(xiàng)目的開展，其中：基本支出21320萬元；項(xiàng)目支出25776萬元。
四、2021年完成全年預(yù)算目標(biāo)的工作措施
2021年，欽北區(qū)要認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于財(cái)政工作的要求，緊緊圍繞區(qū)委工作決策部署，狠抓收入管理、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，全力保障和改善民生，針對(duì)當(dāng)前存在的問題和困難，真抓實(shí)干，確保完成全年工作目標(biāo)。
（一）強(qiáng)化組織收入工作
一是依法征稅，確保增收。堅(jiān)持把組織收入工作放在財(cái)政工作的首要位置，繼續(xù)強(qiáng)化與稅務(wù)部門協(xié)作，對(duì)重點(diǎn)稅源、零星稅源齊抓共管。開展稅收工作調(diào)研，加強(qiáng)分析，不斷挖掘我區(qū)稅收內(nèi)在潛力，堵塞稅收流失方面漏洞，把收入工作做實(shí)，把稅收質(zhì)量提高。二是強(qiáng)化非稅管理，應(yīng)收盡收。落實(shí)好國家減費(fèi)降稅各項(xiàng)政策，堅(jiān)持“以票控費(fèi)”“以票控收”，不斷規(guī)范非稅收入管理，強(qiáng)化日?；?，繼續(xù)加強(qiáng)各項(xiàng)應(yīng)收非稅項(xiàng)目的征收力度，確保各項(xiàng)非稅收入按時(shí)足額入庫。三是努力完成土地出讓目標(biāo)，增加可用財(cái)力。下大力氣增加土地出讓收入，通過城市經(jīng)營打造最美新城區(qū)，提高城市硬環(huán)境，提升土地價(jià)值，增加土地流通，提振土地市場。四是大力爭取上級(jí)資金。堅(jiān)持把爭取上級(jí)資金作為拓寬財(cái)政增收渠道最有效、最直接的措施，緊跟上級(jí)利好政策形勢，協(xié)調(diào)并調(diào)動(dòng)各相關(guān)部門的工作積極性，重點(diǎn)圍繞鄉(xiāng)村振興、學(xué)校建設(shè)、社會(huì)保障、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等爭取上級(jí)資金支持。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理工作
一是從嚴(yán)預(yù)算約束。把“過緊日子”的思想持續(xù)樹牢固、傳導(dǎo)好，堅(jiān)決遏制鋪張浪費(fèi)，提倡勤儉節(jié)約，把有限的資金用在關(guān)鍵地方。二是做好重點(diǎn)支出保障。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，著力化解政府有關(guān)債務(wù)，打好“污染防治”攻堅(jiān)戰(zhàn)，支持做好“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，保障好民生各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，以及區(qū)委重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是發(fā)揮資金效益。切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力度和效果，認(rèn)真履行好財(cái)政部門在財(cái)政資金中的事前、事中、事后監(jiān)督職能，扎實(shí)開展重點(diǎn)區(qū)域績效評(píng)價(jià)工作，力爭早日推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效全方位管理，提升預(yù)算管理水平。
（三）強(qiáng)化財(cái)政基礎(chǔ)管理
一是推進(jìn)財(cái)政信息系統(tǒng)一體化。按照自治區(qū)財(cái)政廳要求，全面推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化改革，年內(nèi)所有版塊子系統(tǒng)全部部署到位，提高財(cái)政信息化管理能力。二是深化政府采購監(jiān)督管理。依托“政采云”系統(tǒng)，加快推進(jìn)各部門、單位政府采購內(nèi)控制度建設(shè)，把財(cái)政采購監(jiān)督貫穿于財(cái)政管理全過程，不斷提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性，進(jìn)一步擴(kuò)大政府采購范圍，規(guī)范采購行為，實(shí)現(xiàn)“依法采購、陽光采購、和諧采購”。三是優(yōu)化財(cái)政評(píng)審流程，推進(jìn)評(píng)審效率提速。加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的考核，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)評(píng)審行為，提高工作質(zhì)量和效率。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。出臺(tái)國有資本經(jīng)營收益收支管理辦法，組織國有企業(yè)按規(guī)定上繳年度利潤，增加財(cái)政收入。大力盤活國有資產(chǎn)，提高國有資產(chǎn)利用率，增加財(cái)政可用資金。
（四）強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范
一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。切實(shí)通過各項(xiàng)債務(wù)指標(biāo)，多角度監(jiān)測政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，健全政府債務(wù)管理制度體系和長效機(jī)制，做到操作有規(guī)則，疏堵相結(jié)合，長期防風(fēng)險(xiǎn)，全面提效能。二是要加強(qiáng)新增債務(wù)監(jiān)控。禁止新增隱性債，用好新增政府債券，把有限資金投入到欽北區(qū)最急需領(lǐng)域，確保完成新增政府債券年度支出目標(biāo)。三是多渠道籌集償債資金。精準(zhǔn)測算到期債務(wù)，足額安排償債資金，確保按時(shí)償還各項(xiàng)債務(wù)，防止發(fā)生償債風(fēng)險(xiǎn)。四是精準(zhǔn)調(diào)度國庫資金。要把“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出首要地位，科學(xué)精準(zhǔn)調(diào)度國庫資金，確保國庫資金安全，按時(shí)發(fā)放干部職工工資，防止發(fā)生拖欠工資風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大、使命光榮。新的一年，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在區(qū)政協(xié)的大力支持下，堅(jiān)定信心，銳意進(jìn)取，砥礪奮進(jìn)，扎實(shí)工作，不斷開創(chuàng)財(cái)政事業(yè)新時(shí)代，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
