（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于欽州市欽北區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告?
關(guān)于欽北區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告?
——2023年2月16日在欽州市欽北區(qū)第七屆人民代表大會第三次會議上?
區(qū)財(cái)政局局長 ?林壁生
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將欽北區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請大會審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，欽北區(qū)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西重要講話精神和對廣西工作系列重要指示批示要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政，貫徹落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎咝Ыy(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力推動積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，持續(xù)改善民生福祉，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平，推動欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.?收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算總收入308929萬元，其中：一般公共預(yù)算收入65531萬元，上級補(bǔ)助收入212711萬元，上年結(jié)余收入8733萬元，調(diào)入資金2217萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2872萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16865萬元。
一般公共預(yù)算收入65531萬元，完成年度預(yù)算100%，（比上年完成數(shù)，下同）增長7.07%，扣除留抵退稅因素后一般公共預(yù)算收入67669萬元，增長9.68%。其中：稅收收入31161萬元，完成年度預(yù)算100%，下降27.62%，扣除留抵退稅因素后稅收收入33299萬元，下降23.53%。非稅收入34370萬元，完成年度預(yù)算100%，增長89.3%，增長原因是行政事業(yè)單位公租房經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入以及城鎮(zhèn)污水處理項(xiàng)目收入等一次性稅源因素。
主要稅收收入項(xiàng)目情況如下：
（1）增值稅8869萬元，下降37.54%，扣除留抵退稅因素后增值稅11007萬元，下降22.48%，下降原因是受到新冠疫情以及落實(shí)大規(guī)模增值稅留抵退稅等新的組合式稅費(fèi)支持政策等因素影響。
（2）企業(yè)所得稅3543萬元，下降17.72%，下降原因是企業(yè)利潤下降、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)等。
（3）個(gè)人所得稅908萬元，增長1.91%。
（4）資源稅588萬元，下降72.74%，下降原因是2021年清理部分企業(yè)資源稅，且2022年“六稅兩費(fèi)”優(yōu)惠政策范圍擴(kuò)大。
（5）城市維護(hù)建設(shè)稅1412萬元，下降44.76%，下降原因是“六稅兩費(fèi)”優(yōu)惠政策范圍擴(kuò)大。
（6）房產(chǎn)稅2410萬元，增長4.56%。
（7）印花稅1562萬元，增長21.84%，增長原因是加大了排查力度，及時(shí)采取措施將欠稅催繳入庫。
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅966萬元，下降12.1%。
（9）土地增值稅2692萬元，下降12.65%，下降原因是“六稅兩費(fèi)”優(yōu)惠政策范圍擴(kuò)大。
（10）車船稅512萬元，下降81.6%，下降原因是從2022年起，市財(cái)政局調(diào)整了主城區(qū)車船稅征收入庫辦法。
（11）耕地占用稅4945萬元，比上年增加4945萬元，增加原因是對全區(qū)歷年批復(fù)的建設(shè)用地批次進(jìn)行核對補(bǔ)繳工作。
（12）契稅2722萬元，下降67.51%，下降原因是從2022年起，市財(cái)政局調(diào)整了主城區(qū)個(gè)人繳納契稅征收入庫辦法。
（13）其他稅收收入32萬元，增長190.91%，增長原因是補(bǔ)繳往年?duì)I業(yè)稅。
上級補(bǔ)助收入情況。2022年上級補(bǔ)助收入212711萬元，增長7.85%，其中：返還性收入6350萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入181961萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24400萬元。上級補(bǔ)助中的財(cái)力性資金98380萬元，已全部統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥?span style="display:none">模版下載_工程咨詢_規(guī)劃綱要
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算總支出308929萬元，其中：一般公共預(yù)算支出276473萬元，上解上級支出13093萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1423萬元，債務(wù)還本支出8000萬元，年終結(jié)余9940萬元。
一般公共預(yù)算支出276473萬元，完成年度預(yù)算96.53%，下降6.2%，其中民生支出234873萬元，占一般公共預(yù)算支出84.95%。
主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出26813萬元，完成年度預(yù)算100%，下降0.29%；教育支出110738萬元，完成年度預(yù)算100%，增長0.77%；社會保障和就業(yè)支出51559萬元，完成年度預(yù)算98.14%，下降10.2%，下降原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出減少；衛(wèi)生健康支出18619萬元，完成年度預(yù)算100%，下降4.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13072萬元，完成年度預(yù)算100%，增長69.94%，增長原因是城鄉(xiāng)一體化項(xiàng)目支出增加；農(nóng)林水支出40684萬元，完成年度預(yù)算85.99%，增長0.61%；住房保障支出-7943萬元，完成年度預(yù)算100%，下降252.46%，下降原因是收回以前年度權(quán)責(zé)列支的財(cái)政存量資金沖減當(dāng)年支出。
3.預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3500萬元，全年動支預(yù)備費(fèi)2077萬元，全部用于疫情防控支出，結(jié)余1423萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。? ? ? ?
4.預(yù)算周轉(zhuǎn)金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年末預(yù)算周轉(zhuǎn)金405萬元，2022年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2872萬元。
5.一般公共預(yù)算的“三公兩費(fèi)”執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算“三公兩費(fèi)”支出957萬元，下降40.24%。其中：公務(wù)用車購置23萬元，下降58.84%，下降原因是購車數(shù)量減少；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)236萬元，下降27.03%；公務(wù)接待費(fèi)102萬元，下降1.02 %；會議費(fèi)201萬元，下降59.98%，下降原因是受新冠疫情影響，開展會議次數(shù)減少；培訓(xùn)費(fèi)395萬元，下降35.94%，下降原因是受新冠疫情影響，開展培訓(xùn)次數(shù)減少。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算總收入90871萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入27200萬元，下降57.02%；上級補(bǔ)助收入3463萬元；上年結(jié)余收入36308萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23900萬元。當(dāng)年政府性基金收入中的國有土地使用權(quán)出讓收入23094萬元，下降61.97%，下降原因是受疫情影響，房地產(chǎn)市場低迷，土地出讓收入目標(biāo)未能完成。
政府性基金預(yù)算總支出90871萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算支出37455萬元，完成年度預(yù)算42.3%，增長3.4%；調(diào)出資金2217萬元；年終結(jié)余51199萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入114萬元，其中本級收入27萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，年終結(jié)余114萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入83921萬元，增長0.39%。其中：社會保險(xiǎn)基金收入40742萬元，下降4.8%；上年結(jié)余收入43179萬元。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出83921萬元，增長0.39%。其中：社會保險(xiǎn)基金本年支出42017萬元，增長3.97%；年終結(jié)余41904萬元。
（五）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)限額。2022年欽北區(qū)地方政府債務(wù)限額196065萬元，其中：一般債務(wù)限額60465萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額135600萬元。
2.債務(wù)余額。2022年末欽北區(qū)地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額194825萬元，年末債務(wù)余額未超過債務(wù)限額。其中：一般債務(wù)余額59725元，政府專項(xiàng)債務(wù)余額135100萬元。
3.當(dāng)年政府債務(wù)變動情況。2022年，欽北區(qū)新增政府債券40765萬元，其中：政府一般債券8965萬元，再融資一般債券7900萬元，政府專項(xiàng)債券23900萬元。2022年償還一般債券本金8000萬元。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議情況
2022年，欽北區(qū)緊緊圍繞區(qū)人大決議的相關(guān)要求開展工作，堅(jiān)持統(tǒng)籌資源，精準(zhǔn)施策、堅(jiān)持民生優(yōu)先，改革創(chuàng)新、堅(jiān)持多措并舉，風(fēng)險(xiǎn)防范，努力保持財(cái)政平穩(wěn)安全運(yùn)行態(tài)勢，積極落實(shí)區(qū)人大決議意見。
（一）堅(jiān)持統(tǒng)籌資源，財(cái)源建設(shè)提質(zhì)增效
采取積極的財(cái)政政策，主動作為，通過大規(guī)模減稅降費(fèi)退稅等措施統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，確保財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
1.千方百計(jì)統(tǒng)籌資金，確保應(yīng)收盡收。
面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、新冠肺炎疫情、留抵退稅等減收不利因素，堅(jiān)持把狠抓收入擺在更加突出和重要的位置，千方百計(jì)統(tǒng)籌資金。通過目標(biāo)任務(wù)倒排、重點(diǎn)稅源倒排，嚴(yán)守依法征稅底線，最大限度避免稅款流失，全力做好財(cái)源建設(shè)工作。嚴(yán)格非稅監(jiān)管，加強(qiáng)非稅入庫動態(tài)監(jiān)管，加大監(jiān)督檢查和日常跟蹤，確保應(yīng)收盡收。2022年欽北區(qū)一般公共預(yù)算收入完成65531萬元，增長7.07%，扣除留抵退稅因素后完成67669萬元，增長9.68%，增速在兩縣兩區(qū)中排名第三。
2.積極向上爭取資金，強(qiáng)化財(cái)政資金保障力度。
堅(jiān)持把爭取上級資金作為拓寬財(cái)政增收渠道最有效、最直接的措施，緊跟上級利好政策形勢，積極爭取上級資金，增加可用財(cái)力98560萬元，全部用于統(tǒng)籌“三?！敝С?，落實(shí)“三保”支出優(yōu)先保障順序。
3.優(yōu)化營商服務(wù)環(huán)境，育大育強(qiáng)優(yōu)勢稅源。
加大力度對外開放和招商引資，著力引進(jìn)產(chǎn)值高、附加值高、稅收高的招商引資工業(yè)項(xiàng)目。通過企業(yè)扶持、注冊登記、納稅指導(dǎo)等服務(wù)，主動幫助企業(yè)入戶欽北，提升營商服務(wù)環(huán)境。全年引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目6個(gè)，新引進(jìn)國內(nèi)外合作項(xiàng)目31個(gè)，合同總投資額約1500000萬元。新增工業(yè)規(guī)上企業(yè)14家，全區(qū)累計(jì)74家。
4.提高土地收支管理水平，增加土地出讓收入。
一是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，制作《投資熱土 大美欽北》土地推介手冊，推薦11個(gè)已具備供地條件的優(yōu)質(zhì)地塊。2022年，欽北區(qū)累計(jì)掛牌出讓18宗，成交價(jià)19174萬元。二是積極加大對歷年欠繳土地出讓金的追收力度。積極追收歷年欠繳出讓金7255萬元，增加財(cái)力。三是努力解決歷史遺留問題，加快實(shí)現(xiàn)“凈地”交付，增加土地出讓收益。
5.落細(xì)落實(shí)政府“過緊日子”要求。
堅(jiān)持政府過緊日子、讓百姓過好日子，大力壓減一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，把有限的資金用于重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目，做到節(jié)用為民。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2022年欽北區(qū)一般公共預(yù)算安排的“三公兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出957萬元，比上年減少644萬元。
（二）堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
認(rèn)真貫徹落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，充分運(yùn)用留抵退稅、普惠金融、直達(dá)資金、產(chǎn)業(yè)扶持等形成政策合力，激發(fā)欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。
1.留抵退稅政策實(shí)施有力，助企紓困成效顯現(xiàn)。
全面落實(shí)中央、自治區(qū)組合式稅費(fèi)支持政策，嚴(yán)格執(zhí)行增值稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，在更多行業(yè)實(shí)施存量和增量全額留抵退稅，將批發(fā)和零售業(yè)等7個(gè)行業(yè)納入全額退還增值稅留抵退稅范圍。全年累計(jì)留抵退稅額14920萬元，落細(xì)落實(shí)大規(guī)模留抵退稅政策，持續(xù)加快退稅進(jìn)度，進(jìn)一步擴(kuò)大收益范圍，以“真金白銀”為更多市場主體送上退稅“及時(shí)雨”，緩解企業(yè)資金壓力，為穩(wěn)市場主體穩(wěn)就業(yè)提供強(qiáng)勁動力。
2.持續(xù)深化財(cái)政金融脈動，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
一是穩(wěn)步推進(jìn)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)。2022年欽州市小微企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為欽北區(qū)轄區(qū)企業(yè)提供融資擔(dān)保業(yè)務(wù)累計(jì)304筆，累計(jì)擔(dān)保業(yè)務(wù)金額合計(jì)86938萬元，被擔(dān)保的小微企業(yè)涵蓋多個(gè)行業(yè)。二是落實(shí)“桂惠貸”政策緩解企業(yè)融資難題。鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)主動對接各類企業(yè)，切實(shí)按“桂惠貸”政策要求降低貸款門檻、貸款利率，為有需求且符合條件的企業(yè)發(fā)放貸款。2022年欽北區(qū)“桂惠貸”累計(jì)投放1142筆，涉及金額約222758萬元，主要投向民營企業(yè)、工業(yè)企業(yè)、個(gè)體工商戶等行業(yè)，直接降低融資成本4565萬元，有效緩解企業(yè)的燃眉之急。
3.積極發(fā)揮財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制優(yōu)勢，推動惠企利民。
發(fā)揮直達(dá)機(jī)制“快、準(zhǔn)、嚴(yán)”的優(yōu)勢，確保資金精準(zhǔn)直達(dá)受益對象，推動更多財(cái)力惠企利民。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)對資金分配、下達(dá)和使用等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程動態(tài)監(jiān)控，盡早發(fā)揮資金和政策效益。2022年欽北區(qū)直達(dá)資金監(jiān)控平臺共收到直達(dá)資金指標(biāo)107724萬元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出96198萬元，支出進(jìn)度89.3%。
（三）堅(jiān)持民生優(yōu)先，民生福祉持續(xù)改善
按照“取之于民、用之于民，盡力而為、量力而行”的原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，切實(shí)落實(shí)保障和改善民生各項(xiàng)舉措。2022年，欽北區(qū)安排民生支出占一般公共預(yù)算支出比例始終保持在80%以上，把最大增量投向民生領(lǐng)域。
1.兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。
堅(jiān)持把保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)放在財(cái)政支出的突出位置，牢牢守住“三?！钡拙€。2022年，欽北區(qū)“三保”支出173223萬元，切實(shí)兜牢民生底線。強(qiáng)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，支持做好常態(tài)化疫情防控工作。2022年，累計(jì)撥付疫情防控資金4291萬元，主要用于醫(yī)療救治、設(shè)備和防控物資采購、核酸檢測、一線醫(yī)務(wù)人員工作補(bǔ)貼、隔離酒店租用以及公共場所消殺等支出，為疫情防控工作開展提供有力的資金保障。
2.大力支持革命老區(qū)建設(shè)。
認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)紅色資金，統(tǒng)籌實(shí)施革命老區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，探索建設(shè)欽北特色的革命老區(qū)項(xiàng)目，努力走出一條新時(shí)代革命老區(qū)振興發(fā)展的新路子。2022年，投入1420萬元用于建設(shè)革命老區(qū)項(xiàng)目，統(tǒng)籌推進(jìn)道路硬化、供水設(shè)備、馮敏昌故居重建、農(nóng)村人居環(huán)境等15個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，并重點(diǎn)向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)傾斜。項(xiàng)目建成將大力改善農(nóng)村交通條件和人居環(huán)境，帶動旅游和革命老區(qū)特色資源的開發(fā)和利用，進(jìn)一步增強(qiáng)革命老區(qū)的發(fā)展后勁，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，培育鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興新動能。
3.持續(xù)加大實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略投入。
一是出臺《欽州市欽北區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法實(shí)施細(xì)則》，對資金范圍、使用方向、分配原則、項(xiàng)目管理、部門職責(zé)等作出明確規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范資金使用管理，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供更加有力的政策支持。2022年欽北區(qū)共投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金12087萬元，爭取自治區(qū)鄉(xiāng)村振興資金8284萬元，脫貧人員務(wù)工就業(yè)率106.29%。二是助力欽北區(qū)村級集體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。2022年，欽北區(qū)落實(shí)財(cái)政資金2489萬元支持集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目35個(gè)，為村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展筑牢堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是積極運(yùn)用政府采購政策支持鄉(xiāng)村振興。2022年欽北區(qū)預(yù)算單位在“832平臺”填報(bào)預(yù)留采購份額145萬元，實(shí)際采購農(nóng)副產(chǎn)品186萬元，占比128.3%，圓滿完成貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購進(jìn)度，確保政府采購支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興取得實(shí)效。
4.大力支持公共服務(wù)均等化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。
一是努力推動義務(wù)教育均衡發(fā)展。加快構(gòu)建義務(wù)教育投入足額保障、規(guī)范鼓勵(lì)支持社會力量投資辦學(xué)的教育投入體制，建立健全教育經(jīng)費(fèi)保障體系，安排各類教育支出110738萬元，在幼有善育、學(xué)有優(yōu)教上取得新進(jìn)展。二是大力提高人民健康水平制度保障。安排資金70178萬元落實(shí)社會保障和公共醫(yī)療政策，確保各項(xiàng)政策全面落實(shí)，切實(shí)保障人民群眾實(shí)實(shí)在在享受政策福利。三是推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展，逐步補(bǔ)齊城鎮(zhèn)老舊小區(qū)短板。摸清城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造需求底數(shù)，統(tǒng)籌安排資金3004萬元，用于白水塘片區(qū)、永福片區(qū)、坭橋片區(qū)、沙坡片區(qū)等4個(gè)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目及城鎮(zhèn)保障性安居工程建設(shè)，不斷增強(qiáng)改造小區(qū)民眾的獲得感、幸福感、安全感。四是充分發(fā)揮政府債券資金作用，有效支持補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、惠民生。2022年欽北區(qū)組織申報(bào)新增一般債券需求項(xiàng)目29個(gè)，項(xiàng)目總投資284947萬元，資金需求106833萬元，項(xiàng)目涉及鄉(xiāng)村振興、交通運(yùn)輸、義務(wù)教育等領(lǐng)域。申報(bào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目18個(gè)，項(xiàng)目總投資678708萬元，資金需求179940萬元，項(xiàng)目涉及產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)污水垃圾處理、公共衛(wèi)生設(shè)施、供水、學(xué)前教育、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施和城市停車場等。
（四）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，財(cái)政治理能力提升
1.預(yù)算管理制度改革持續(xù)深化。
一是進(jìn)一步推動全過程預(yù)算管理績效提質(zhì)增效。通過建立健全事前評估、目標(biāo)編制、評價(jià)結(jié)果運(yùn)用等環(huán)節(jié)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算監(jiān)管和績效監(jiān)管一體化，實(shí)現(xiàn)“全過程”績效管理制度體系。二是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。規(guī)范預(yù)算調(diào)整調(diào)劑行為，建立“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的控制機(jī)制，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出。三是以信息化手段驅(qū)動預(yù)算管理一體化建設(shè)。2022年，欽北區(qū)170個(gè)預(yù)算單位通過一體化開展了預(yù)算編制、執(zhí)行等業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了全區(qū)覆蓋。通過在預(yù)算一體化系統(tǒng)編制預(yù)算，真正實(shí)現(xiàn)從上至下全方位管理，進(jìn)一步提高預(yù)算分析能力，提升預(yù)算執(zhí)行效率，確保資金使用率。四是扎實(shí)推進(jìn)零基預(yù)算管理。牢固樹立“一盤棋”思想，將零基預(yù)算編制理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。
2.積極推進(jìn)政府購買服務(wù)改革。
一是建立部門協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，保障信息暢通，合力推進(jìn)政府購買服務(wù)工作。積極推行“負(fù)面清單”制度，清理和廢除妨礙公平準(zhǔn)入和競爭的規(guī)定和做法，在市場準(zhǔn)入、資質(zhì)評定、財(cái)政保障、稅收優(yōu)惠等方面，積極研究出臺相應(yīng)的扶持政策。二是加大社會組織的培育力度，支持企業(yè)、機(jī)構(gòu)等社會力量參與公共服務(wù)領(lǐng)域相關(guān)設(shè)施的投資、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)和管理，通過政府采購、委托經(jīng)營、委托管理或政府特許經(jīng)營等多種形式，讓更廣泛的社會力量平等參與，催生社會組織的規(guī)模不斷壯大。2022年，欽北區(qū)完成政府購買服務(wù)11項(xiàng)，購買金額748萬元。政府購買服務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，購買領(lǐng)域不斷拓寬，基本公共服務(wù)、社會管理服務(wù)等傳統(tǒng)購買服務(wù)項(xiàng)目保持穩(wěn)定增長，并加快向民生社保、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域的探索步伐。
3.建立完善政府采購工作機(jī)制。
一是加強(qiáng)政府采購基礎(chǔ)性工作，進(jìn)一步提高規(guī)范化管理水平。全面實(shí)行全流程“云”交易。依托政采云平臺“制度+技術(shù)”優(yōu)勢，全面推行全流程電子化交易，實(shí)現(xiàn)了投標(biāo)“不出門”、開標(biāo)“不見面”。2022年，欽北區(qū)完成項(xiàng)目采購電子招標(biāo)82次，采購預(yù)算金額15717萬元，實(shí)際采購金額15483萬元，節(jié)約資金234萬元，資金節(jié)約率1.48%。二是認(rèn)真貫徹財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳政策要求，落實(shí)政府采購框架協(xié)議采購方式相關(guān)法規(guī)政策，做好框架協(xié)議采購實(shí)行電子化采購工作，做好與欽北區(qū)現(xiàn)行協(xié)議供貨、定點(diǎn)采購等政策的銜接，規(guī)范多頻次、小額度采購活動。2022年12月通過公開招標(biāo)的方式征集了2023-2024年欽北區(qū)本級預(yù)算單位公務(wù)車輛保險(xiǎn)服務(wù)框架協(xié)議保險(xiǎn)公司8家。
（五）堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范，守住財(cái)政安全底線
一是深刻認(rèn)識當(dāng)前財(cái)政安全運(yùn)行面臨的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識、憂患意識和底線思維，加強(qiáng)財(cái)政收支、政府債務(wù)、財(cái)政監(jiān)督等形勢研判，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動。要求欽北區(qū)預(yù)算單位開展分領(lǐng)域自查自糾工作，在全區(qū)范圍內(nèi)組織開展違規(guī)興建樓堂館所和亂設(shè)亂用財(cái)政專戶亂存亂放財(cái)政資金問題自查自糾工作，持續(xù)整頓全區(qū)財(cái)經(jīng)秩序，全面提升財(cái)政效能。
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《欽北區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）》。各位代表，由于2022年度決算編制尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報(bào)告的2022年度預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況如有出入，待決算編制完成后，再按《中華人民共和國預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報(bào)區(qū)人大常委會備案或批準(zhǔn)。??
各位代表，2022年欽北區(qū)財(cái)政工作扎實(shí)開展，取得一定成績，但仍存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入增長后勁不足，剛性支出及重大項(xiàng)目建設(shè)資金需求不斷增加，財(cái)政平衡壓力不斷加大；預(yù)算管理改革還需不斷深化，資產(chǎn)管理剛性約束有待進(jìn)一步強(qiáng)化；債務(wù)總體規(guī)模體量持續(xù)上漲，債務(wù)增速較快，還本付息壓力大；當(dāng)前土地出讓行情持續(xù)低迷，政府性基金支出壓力大，財(cái)政運(yùn)行存在潛在風(fēng)險(xiǎn)等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委工作決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動融入和服務(wù)新發(fā)展格局，扎實(shí)推動高質(zhì)量發(fā)展。鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，推動經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)；積極的財(cái)政政策要加力提效，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)激發(fā)市場主體活力；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需求；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財(cái)政支出效益；進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革制度，加快建立現(xiàn)代化財(cái)稅體制；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制基本原則：一是緊緊圍繞上級重大決策部署。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對性、有效性。二是繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策。用好用足政府債券資金，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活力度，推廣創(chuàng)新財(cái)政投入方式，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效。三是嚴(yán)格控制一般性支出。強(qiáng)化零基預(yù)算理念，堅(jiān)持政府過緊日子，堅(jiān)持量入為出、精打細(xì)算、節(jié)用裕民，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步壓減一般性支出。四是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，重點(diǎn)支持推動高質(zhì)量發(fā)展，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，支持保障和改善基本民生。五是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制和執(zhí)行全過程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，強(qiáng)化績效管理結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。六是有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)管理使用政府債券資金，注重提高資金使用效益，穩(wěn)妥有序化解存量政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算收支情況
1.收入預(yù)算情況。一般公共預(yù)算總收入335212萬元，增長8.51%。其中：一般公共預(yù)算收入75964萬元，增長15.92%；上級補(bǔ)助收入161535萬元；上年結(jié)余收入9940萬元；調(diào)入資金72950萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1423萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13400萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)75964萬元，增長15.92%，扣除留抵退稅因素后完成76564萬元，增長13.14%。其中：稅收收入50964萬元，增長63.55%，扣除留抵退稅因素后完成51564萬元，增長54.85%，增長原因是2023年經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，以及平陸運(yùn)河（欽北段）稅源建設(shè)；非稅收入25000萬元，下降27.26%。
轉(zhuǎn)移支付收入情況。2023年上級補(bǔ)助收入161535萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降1.17%，下降原因是2023年嚴(yán)格按照上級政府提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)如實(shí)編制預(yù)算。其中返還性收入6350萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入148694萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6491萬元。其中財(cái)力補(bǔ)助收入76061萬元，提前下達(dá)專項(xiàng)85474萬元。
2.支出預(yù)算情況。一般公共預(yù)算總支出335212萬元，增長8.51%，其中：一般公共預(yù)算支出313428萬元，增長13.37%；上解上級支出8384萬元；債務(wù)還本支出13400萬元。
一般公共預(yù)算支出：部門預(yù)算基本支出159277萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長1.92%，增長原因是公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高；部門預(yù)算項(xiàng)目支出25151萬元；公共預(yù)留支出33586萬元，提前下達(dá)上級專項(xiàng)支出85474萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出9940萬元。
重點(diǎn)支出情況：一般公共服務(wù)支出28539萬元，增長6.44%；教育支出116383萬元，增長5.1%；科學(xué)技術(shù)支出3157萬元，增長6.73%；社會保障和就業(yè)支出66584萬元，增長29.14%；衛(wèi)生健康支出20421萬元，增長9.68%；農(nóng)林水支出40002萬元，下降1.68%。
3.預(yù)備費(fèi)情況。預(yù)備費(fèi)3300萬元，用于預(yù)算執(zhí)行過程中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，如疫情防控支出等。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2023年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1423萬元。
5.一般公共預(yù)算“三公兩費(fèi)”情況。2023年一般公共預(yù)算“三公兩費(fèi)”支出2156萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降3.49%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)397萬元，增長1.79%，原因是個(gè)別單位車輛報(bào)廢需購置；公務(wù)接待費(fèi)152萬元，增長4.83%，原因是加大招商引資接待；會議費(fèi)186萬元，下降11.85%；培訓(xùn)費(fèi)1420萬元，下降4.51%。
6.債務(wù)還本付息支出情況。地方政府一般債券還本支出13400萬元，一般債券付息支出2104萬元。
（三）政府性基金預(yù)算情況
政府性基金總收入169700萬元，增長86.75%，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入113272萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入110764萬元，增長379.62%；上級補(bǔ)助收入1229萬元；上年結(jié)余收入51199萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4000萬元。
政府性基金總支出169700萬元，增長86.8%，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出88750萬元；調(diào)出資金72950萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8000萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入137萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，下降100%，下降原因是欽州市第一飲食服務(wù)公司根據(jù)《欽州市貫徹落實(shí)促進(jìn)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)恢復(fù)發(fā)展若干政策措施的實(shí)施方案》（欽市發(fā)改經(jīng)貿(mào)〔2022〕4號）的要求，對所承租戶實(shí)行減免4.5個(gè)月承包費(fèi)，2022年凈利潤不足50萬元，按照《欽州市欽北區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)欽北區(qū)企業(yè)國有資本收益收支管理試行辦法的通知》（北政辦〔2021〕1號）文件要求，免繳當(dāng)年按規(guī)定應(yīng)上繳的利潤；國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入23萬元，上年結(jié)余收入114萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出137萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出23萬元，年終結(jié)余114萬元。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入95327萬元，增長13.59%。當(dāng)年收入53423萬元，增長31.12%；上年結(jié)余收入41904萬元。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出95327萬元，增長13.59%。當(dāng)年支出47059萬元，增長12%；年終結(jié)余48268萬元。
四、穩(wěn)中求進(jìn)，全力完成2023年預(yù)算目標(biāo)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，欽北區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)上級關(guān)于財(cái)政工作的要求，緊緊圍繞區(qū)委工作決策部署，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，牢固樹立“過緊日子”思想，加大“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ髁Χ?，落實(shí)積極的財(cái)政政策，著力提升財(cái)政資金配置效率，發(fā)揮財(cái)政職能作用，確保完成全年工作目標(biāo)。
（一）厚植財(cái)源培育，全力提升財(cái)政保障能力
一是依法征稅，確保增收。重點(diǎn)抓好制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等影響稅收收入大局的重點(diǎn)稅源行業(yè)的跟蹤管理。二是強(qiáng)化非稅管理，應(yīng)收盡收，堅(jiān)持“以票控費(fèi)”、“以票控收”，不斷規(guī)范非稅收入管理。三是加大組織土地出讓力度，增加可用財(cái)力。
（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，著力守住財(cái)政安全經(jīng)濟(jì)防線
一是按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，加大項(xiàng)目儲備入庫力度，積極爭取債券額度。二是積極履行支出責(zé)任，化解債務(wù)存量。制定存量債務(wù)化解方案，逐步化解政府債務(wù)存量。三是切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，牢守“底線”、“紅線”，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（三）突出民生保障，切實(shí)改善人民生活品質(zhì)
堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興、全面推進(jìn)科教振興、加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)，強(qiáng)化交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)，提高社會保障水平，完善住房保障體系。
（四）加強(qiáng)部門聯(lián)動，聚力聚焦稅源經(jīng)濟(jì)
一是建立重大基建項(xiàng)目建設(shè)數(shù)據(jù)共享機(jī)制，發(fā)改、招商、工信等部門及時(shí)了解重大項(xiàng)目建設(shè)情況并向稅務(wù)局推送數(shù)據(jù)，確保項(xiàng)目建設(shè)預(yù)繳稅征收。二是建立耕地占用稅部門協(xié)作和信息交換工作機(jī)制，研究解決難點(diǎn)問題。三是加快建設(shè)涉稅信息共享平臺，加強(qiáng)部門協(xié)同聯(lián)動，積極挖掘征收潛力。四是深挖平陸運(yùn)河（欽北段）經(jīng)濟(jì)帶沿線稅源，科學(xué)規(guī)劃平陸運(yùn)河“六個(gè)一”重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)平陸運(yùn)河建設(shè)相關(guān)稅費(fèi)監(jiān)管。
（五）強(qiáng)化國有資本經(jīng)營預(yù)算管理
一是加大對欽北區(qū)國有企業(yè)的國有資本經(jīng)營平臺的指導(dǎo)，拓展多元化經(jīng)營，提升造血能力。二是定期開展對國有資產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查工作，摸清企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營狀況，理順國有企業(yè)收入分配關(guān)系，不斷加大國有資本經(jīng)營收益征收力度，規(guī)范國有資本經(jīng)營預(yù)算管理。
各位代表，新征程呼喚新?lián)?dāng)，新使命激勵(lì)新作為。新的一年，我們將扎實(shí)工作，開拓進(jìn)取，勠力同心、勇毅前行，以“馬上就辦，真抓實(shí)干”的精神，全力以赴推動欽北經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展邁上新臺階，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化壯美欽北作出新的更大貢獻(xiàn)！
