（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于欽州市靈山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于靈山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月29日在靈山縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
靈山縣財(cái)政局 ?劉凱
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)審議：
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成果，堅(jiān)定不移推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，積極落實(shí)財(cái)政政策，著力深化財(cái)政改革，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，為全縣“十四五”開好局、起好步提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）?一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
?????1.收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算總收入610,760萬元。其中：一般公共預(yù)算收入102,832萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的101.51%，增長(zhǎng)14.1%；上級(jí)補(bǔ)助收入458,764萬元；上年結(jié)余收入4,597萬元；調(diào)入資金25,228萬元（政府性基金調(diào)入）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,104萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12,235萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出610,760萬元。其中：一般公共預(yù)算支出596,371萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的100.56%，減少14.27%；上解支出3,751萬元；一般債務(wù)還本支出9,264萬元；一般債務(wù)付息支出5,551萬元；年終結(jié)余1,374萬元，全部是凈結(jié)余。
2.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
全縣年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)5,050萬元，動(dòng)用預(yù)備費(fèi)2,844萬元（支出均已反映在相關(guān)科目中），尚未動(dòng)用的2,206萬元全部用于平衡預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入112,770萬元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入51,807萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的101.06%，減少55.83%；上級(jí)補(bǔ)助收入7,742萬元；債券轉(zhuǎn)貸收入32,200萬元；上年結(jié)余收入21,021萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出112,770萬元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出46,661萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的53.11%，減少64.63%；調(diào)出資金25,228萬元；債務(wù)付息支出2,615萬元；年終結(jié)余40,881萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入146,841萬元。其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入87,318萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的100.65%，增長(zhǎng)10.15%；上年結(jié)余收入59,523萬元。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入36,320萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入50,998萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出146,841萬元，其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出79,097，完成年度預(yù)算的100.21%，增長(zhǎng)9.31%。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,967萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出50,130萬元。年終結(jié)余67,744萬元。
（四）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額
截至2021年底，上級(jí)下達(dá)我縣政府債務(wù)限額271,500萬元，其中：一般債務(wù)151,200萬元，專項(xiàng)債務(wù)120,300萬元。
2.政府債務(wù)余額
????截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額268,317萬元，其中：一般債務(wù)148,017萬元，專項(xiàng)債務(wù)120,300萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.轉(zhuǎn)貸政府債券情況
2021年初全縣政府債券余額232,749萬元；當(dāng)年自治區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)貸我縣政府債券44,435萬元；當(dāng)年政府債券還本9,264萬元；2021年底全縣政府債券余額267,944萬元。
（五）預(yù)算調(diào)整情況
由于受新冠肺炎疫情、政策性因素以及一些不可預(yù)見因素的影響，在2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整中，經(jīng)十八屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為101,306萬元，調(diào)增4,914萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為593,051萬元，調(diào)減60,939萬元。政府性基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為51,265萬元，調(diào)減120,235萬元，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為87,860萬元，調(diào)增30,200萬元。
各位代表，現(xiàn)在報(bào)告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計(jì)完成數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）落實(shí)人大預(yù)算決議情況
1.加強(qiáng)財(cái)政收支管理，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是財(cái)政收入總量持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。努力培植財(cái)源，強(qiáng)化財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)，堅(jiān)持定期分析與科學(xué)調(diào)度，狠抓收入征管，全年組織財(cái)政收入158,416萬元，同比增長(zhǎng)8.89%。二是財(cái)政支出強(qiáng)度得到有效保證。全縣一般公共預(yù)算支出596,371萬元，同比減少14.27%，其中教育、社保、衛(wèi)生、環(huán)保、農(nóng)林水等十三項(xiàng)民生支出503,892萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.5%。
2.加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，確保財(cái)政支出精準(zhǔn)有效
通過繼續(xù)加快盤活土地等國有資源和國有資產(chǎn)，加大力度清收已經(jīng)發(fā)生的財(cái)政借墊款等舉措，確保庫款資金調(diào)度及時(shí)、保障到位，積極籌措更多資金統(tǒng)籌兼顧“三?！焙徒?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢基層“三?！钡拙€
成立了 “三保”工作專班，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌抓好“三保”各項(xiàng)工作。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，千方百計(jì)籌措資金保障，確保按時(shí)發(fā)放在職、離退休人員工資待遇，及時(shí)兌現(xiàn)低保、五保等優(yōu)撫人員補(bǔ)助，保障基本民生支出需求，全縣機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)正常，“三?！被灸茏泐~保障到位。
4.合理安排支出，著力保障改善民生
堅(jiān)持盡力而為、量力而行，強(qiáng)化財(cái)政公共性和普惠性，財(cái)政資金80％以上投入民生領(lǐng)域。堅(jiān)持“大民生”發(fā)展思想，加快補(bǔ)齊教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)短板，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，讓發(fā)展成果更多更好惠及全縣人民。一是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2021年財(cái)政共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金23,525萬元，有力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是不斷改善生態(tài)環(huán)境。共投入12,726萬元繼續(xù)推進(jìn)南流江流域武利江支流（靈山段）沿線農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目、縣城第二污水處理廠等項(xiàng)目建設(shè)，全面加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境治理和保護(hù)。三是完善社會(huì)公共服務(wù)。共安排197,761萬元投入教育事業(yè)，安排119,055萬元投入社會(huì)保障和醫(yī)療生衛(wèi)事業(yè)，保障社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。
5.加強(qiáng)債務(wù)管理，守住系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)底線
扎實(shí)做好政府債券還本付息工作，通過爭(zhēng)取再融資債券和財(cái)政預(yù)算安排方式，積極籌集資金按時(shí)償還到期債務(wù)。2021年全縣償還到期政府債務(wù)本息5.8億元，確保政府債務(wù)不出風(fēng)險(xiǎn)。
6.積極推進(jìn)改革，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行的有關(guān)政策和精神，強(qiáng)化多措并舉，助推縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大發(fā)展，獲得2020年度縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)資金801萬元；二是狠抓財(cái)政績(jī)效管理，切實(shí)將財(cái)政績(jī)效管理與財(cái)政預(yù)算管理有機(jī)融合，推動(dòng)財(cái)政管理工作不斷向好發(fā)展，并在全國縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)工作中連續(xù)三年取得優(yōu)異成績(jī)，2020年度我縣再度躋身全國前200名，獲2000萬元獎(jiǎng)勵(lì)資金。三是推進(jìn)投融資平臺(tái)市場(chǎng)化改革，基本形成以政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、社會(huì)參與的多元化投融資格局，籌集更多資金投入到我縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，科學(xué)精準(zhǔn)分配使用直達(dá)資金，加快資金支出進(jìn)度，強(qiáng)化直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金用到急需以及惠企利民領(lǐng)域，2021年共收到上級(jí)財(cái)政直達(dá)資金指標(biāo)16.74億元，完成支出14.23億元，支出進(jìn)度85%。
總體來看，2021年全縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新的進(jìn)展，但預(yù)算執(zhí)行中也面臨財(cái)政持續(xù)增收后勁不足，“三?！眽毫σ廊缓艽蟮韧怀雒芎蛦栴}，針對(duì)這些問題，我們將高度重視，并在今后的工作中采取積極有效的措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的基本原則
一是緊緊圍繞上級(jí)和縣重大決策部署。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，把上級(jí)和縣重大決策部署全面落實(shí)到財(cái)政工作中，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。二是繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策。落實(shí)好新的減稅降費(fèi)政策，保持適度的支出強(qiáng)度，用好用足政府債券資金，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌盤活力度，促進(jìn)積極財(cái)政政策更加精準(zhǔn)、更可持續(xù)。三是嚴(yán)格控制一般性支出。強(qiáng)化零基預(yù)算理念，堅(jiān)持政府過緊日子，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口。四是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，支持保障和改善基本民生。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化建設(shè)，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。六是堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，確保收支平衡；科學(xué)管理使用政府債券資金，注重提高資金使用效益，發(fā)揮好債券資金促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用。
（二）一般公共預(yù)算草案
全縣收入預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算總收入安排696,164萬元。其中：一般公共預(yù)算收入113,140萬元，增長(zhǎng)10.02%；上級(jí)補(bǔ)助收入406,650萬元；上年結(jié)余收入1,374萬元；調(diào)入資金150,000萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25,000萬元。
全縣支出預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算總支出安排696,164萬元。其中：一般公共預(yù)算支出660,911萬元，增長(zhǎng)1.06%；債務(wù)還本支出30,600萬元；債務(wù)付息支出6,190萬元；上解上級(jí)支出3,751萬元；年終結(jié)余901萬元。
（三）政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算總收入安排279,979萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入239,098萬元，增長(zhǎng)361.52%；上年結(jié)余收入40,881萬元。
政府性基金預(yù)算總支出安排279,979萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出129,979萬元（其中債務(wù)付息支出5,608萬元），增長(zhǎng)125.42%；調(diào)出資金150,000萬元；收支平衡。
????（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案 ?
?????全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入安排161,143萬元，其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入93,399萬元，增長(zhǎng)6.96%；上年結(jié)余收入67,744萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排161,143萬元，其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出83,070萬元，增長(zhǎng)5.02%；年終結(jié)余78,073萬元。
（五）全縣政府債券安排情況?
目前編入2022年預(yù)算草案的地方政府債券均為再融資債券，預(yù)計(jì)數(shù)為25,000萬元。
三、完成2022年預(yù)算目標(biāo)的主要措施?
面對(duì)當(dāng)前財(cái)政存在的問題，我們一定要認(rèn)真落實(shí)上級(jí)及縣委、縣政府有關(guān)工作要求，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，以更大的勇氣和信心、更嚴(yán)實(shí)的標(biāo)準(zhǔn)和作風(fēng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，努力克服和解決工作中的困難和問題，發(fā)揮好財(cái)政職能作用，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）聚財(cái)增收，進(jìn)一步支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是千方百計(jì)組織收入。加強(qiáng)部門協(xié)作，精心謀劃，多渠道挖掘增收潛力，力爭(zhēng)多收超收。二是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。大力培植財(cái)源，重點(diǎn)扶持十里工業(yè)園、陸屋臨港產(chǎn)業(yè)園、武利工業(yè)園的發(fā)展建設(shè)。加大資金統(tǒng)籌整合力度，加強(qiáng)財(cái)金聯(lián)動(dòng)，引導(dǎo)金融資源和社會(huì)資本支持項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。三是扶持壯大縣域經(jīng)濟(jì)。大力籌措資金支持基礎(chǔ)設(shè)施、招商引資、深化改革和民生建設(shè)，支持打造優(yōu)良營(yíng)商環(huán)境，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，進(jìn)一步壯大縣域經(jīng)濟(jì)。
（二）用財(cái)利民，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，以保障和改善民生為根本遵循，突出重點(diǎn)，主動(dòng)作為。一是不斷加大民生投入力度。進(jìn)一步健全教育、社保、衛(wèi)生健康、文化、住房等公共服務(wù)體系，提高服務(wù)均等化水平，努力讓人民群眾有更多的獲得感、幸福感、安全感。二是突出保障基本民生。持續(xù)加大對(duì)教育的生均公用經(jīng)費(fèi)投入力度，不斷改善學(xué)?；巨k學(xué)條件；加大對(duì)低保戶、分散供養(yǎng)特困等人員的扶持力度；提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)。
（三）改進(jìn)管理，強(qiáng)化預(yù)算支出約束
牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出，全面落實(shí)主體保障責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行的優(yōu)先順序，確保工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生有效保障。穩(wěn)妥推進(jìn)“零基預(yù)算”改革，打破“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算安排方式，完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)保障單位履職需要。
（四）壓實(shí)責(zé)任，堅(jiān)決防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)
認(rèn)真落實(shí)債務(wù)預(yù)算管理制度，將政府債務(wù)分類納入預(yù)算管理，每年度制定和執(zhí)行還本付息計(jì)劃；同時(shí)加快對(duì)隱性債務(wù)的置換整改，持續(xù)降低短期財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。積極向上級(jí)爭(zhēng)取更多轉(zhuǎn)移支付和政府債券額度，進(jìn)一步增大我縣可用財(cái)力規(guī)模。
各位代表，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委堅(jiān)強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣政協(xié)的大力支持下，緊緊圍繞“富強(qiáng)縣·魅荔城·美麗鄉(xiāng)·幸福人”新靈山工作思路，統(tǒng)籌抓好常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為凝心聚力建設(shè)新時(shí)代中國特色社會(huì)主義壯美廣西譜寫靈山新篇章做出更大的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
