（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市港口區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于港口區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月16日在港口區(qū)第七屆人民代表大會第三次會議上
港口區(qū)財政局??蘇鏈輝
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請區(qū)七屆人大三次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)財政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，強化政策落實和預(yù)算約束，千方百計抓收入、強調(diào)度、促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，全力保障財政平穩(wěn)運行。
（一）一般公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入15.7億元。其中：一般公共預(yù)算收入7.03億元，上級補助收入7.32億元（含稅收返還5906萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2806萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.06億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金122萬元。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算總支出15.35億元。其中：一般公共預(yù)算支出13.09億元，上解上級支出1.36億元，債券還本支出9045萬元，收入和支出相抵，年終結(jié)余3458萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專款3458萬元，當(dāng)年財政收支平衡。
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入7.03億元，自然口徑下降16.4%，同比口徑下降1.6%。其中：稅收收入4.99億元，自然口徑下降26.9%，同比口徑下降8.7%。增值稅1.33億元，下降37.4%；企業(yè)所得稅9426萬元，增長2.2%；城市維護建設(shè)稅6193萬元，增長7.2%；土地增值稅1943萬元，下降76.8%，契稅4914萬元，下降36.9%。非稅收入2.04億元，完成年初預(yù)算的140.3%，增長29.2%；其中：專項收入6992萬元，增長20.5%；行政事業(yè)性收費收入1916萬元，增長132.2%；罰沒收入2423萬元，下降55.4%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入8832萬元，增長153.4%；捐贈收入0萬元；政府住房基金收入184萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出13.09億元，完成預(yù)算的97.4%，增長3.4%。其中：教育支出2.79億元，完成預(yù)算的100%，增長11.6%；社會保障和就業(yè)支出1.73億元，完成預(yù)算的100%，增長7.1%；衛(wèi)生健康支出1.68億元，完成預(yù)算的100%，增長40.6%；節(jié)能環(huán)保支出437萬元，完成預(yù)算的23%，下降11.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.17億元，完成預(yù)算的100%，下降46.7%；農(nóng)林水支出1.14億元，完成預(yù)算的86.1%，增長35.5%；交通運輸支出2279萬元，完成預(yù)算的100%，下降31%；資源勘探工業(yè)信息等支出354萬元，完成預(yù)算100%，增長31.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出76萬元，完成預(yù)算的33.5%，增長5.6%；金融支出6319萬元，完成預(yù)算的100%，增長4.9%；自然資源海洋氣象等支出1969萬元，完成預(yù)算的100%，增長31.4%。
3.預(yù)備費執(zhí)行情況。全區(qū)年初預(yù)算安排總預(yù)備費2000萬元，全年動用2000萬元用于疫情防控支出。
4.“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費執(zhí)行情況。初步統(tǒng)計，2022年港口區(qū) “三公”經(jīng)費支出619萬元，增長2.3%，其中：因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，下降0%；公務(wù)接待費支出160萬元，下降20.8%；公務(wù)用車運行維護費支出364萬元，下降9.7%；公務(wù)用車購置支出95萬元。?
5.上解支出1.36億元。
6.債券還本支出9045萬元。
7.預(yù)算穩(wěn)定性調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2022年年初港口區(qū)穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金122萬元，年末穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額0萬元。
（二）政府性基金收支情況
全區(qū)政府性基金總收入3.36億元，基金預(yù)算總支出3.11億元，收入和支出相抵，年終結(jié)余2518萬元。
1.政府性基金預(yù)算總收入中：（1）上級補助收入1.32億元；（2）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.03億元；（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6308萬元。
2.政府性基金預(yù)算總支出中：（1）當(dāng)年政府性基金支出3.11億元。其中:文化旅游體育與傳媒支出44萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.82億元；其他支出513萬元；債務(wù)付息支出2297萬元；債務(wù)發(fā)行費用14萬元。（2）政府性基金年終結(jié)余2518萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入12萬元，其中上年結(jié)余收入6萬元，當(dāng)年上級補助收入6萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出6萬元，年終結(jié)余6萬元。
（四）社會保險基金收支情況
2022年，社會保險基金收入1.02億元，完成預(yù)算的92.7 %。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3040萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入7140萬元。社會保險基金支出 7216萬元，完成預(yù)算的97.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1766萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出5450萬元。收支略有結(jié)余，社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支實現(xiàn)平衡并結(jié)余2964萬元，年末滾存結(jié)余1.64億元，社會保險基金運行良好安全。???????????????????????????
（五）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)財政收支變動情況，我們將新增債券納入預(yù)算后相應(yīng)編制了預(yù)算調(diào)整方案，并經(jīng)港口區(qū)第七屆人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議批準(zhǔn)。調(diào)整方案如下：一般公共預(yù)算調(diào)整情況：
一般公共預(yù)算總收入增加1.06億元，其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.06億元；相應(yīng)一般公共預(yù)算總支出增加1.06億元。
政府性基金預(yù)算調(diào)整情況：政府性基金總收入增加1.13億元，其中：新增政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入增加9300萬元；專項債券對應(yīng)項目專項收入增加514萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入增加1500萬元；相應(yīng)政府性基金總支出增加1.13億元。
（六）政府性債務(wù)管理情況
1.政府債務(wù)限額情況。
上級核定我區(qū)2022年末政府債務(wù)限額13.13億元，其中:一般債務(wù)6.3億元、專項債務(wù)6.83億元。
2.政府債務(wù)余額情況。
截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額12.8億元。其中：一般債務(wù)6億元、專項債務(wù)6.8億元。全區(qū)政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況。
2022年，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我區(qū)發(fā)行政府債券共計2.09億元，其中：自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我區(qū)發(fā)行再融資債券6600萬元，均為一般債券6600萬元，用于償還到期的政府債券本金。新增一般債券4005.16萬元，新增專項債券1.03億元。
4.政府債務(wù)還本情況。
全區(qū)政府債務(wù)還本額9044.69萬元，一般債務(wù)還本9044.69萬元，無專項債務(wù)還本。
5.政府債務(wù)付息情況。
全區(qū)一般債務(wù)付息支出1268.07萬元，一般債務(wù)利息支出率0.8%；專項債務(wù)付息支出2297.23萬元，專項債務(wù)利息支出率7.3%。全區(qū)未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。
6.未來政府債券到期情況。
分年度看：2023年到期本金9269萬元；2024年到期本金3182萬元；2025年及以后年初到期本金3.87億元。
各位代表，由于2022年決算尚未完成，最終執(zhí)行結(jié)果待市區(qū)財政體制結(jié)算完畢后，再按照收支平衡的原則編制2022年財政決算，報請區(qū)人大常委會審議批準(zhǔn)。
二、2022年主要財政政策和重點工作落實情況
按照區(qū)第七屆人民代表大會第二次會議和區(qū)人大財經(jīng)委經(jīng)濟工作委員會的審查意見，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加大“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髁Χ?，樹緊樹牢“過緊日子”思想，進一步提高財政資金使用效益，為我區(qū)疫情防控、經(jīng)濟發(fā)展、民生保障等各項工作提供了有力的財稅政策支持和綜合財力保障，實現(xiàn)了全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。
（一）狠抓落實，全力推進財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行
一是落實減稅降費政策。2022年共辦理增值稅增量留抵退稅7.69億元。小型微利企業(yè)所得稅再減半優(yōu)惠、個體工商戶經(jīng)營所得減半征收個人所得稅、提高小規(guī)模納稅人增值稅起征點、支持個體工商戶復(fù)工復(fù)業(yè)減免增值稅等稅收優(yōu)惠政策直接減免稅收0.72億元；航空和鐵路運輸企業(yè)分支機構(gòu)暫停預(yù)繳增值稅（廣西沿海鐵路股份有限公司防城港車站）減收0.45億元；制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅款0.47億元。二是加大金融扶持力度。港口區(qū)堅持落實“桂惠貸”，深化“普惠金融”，實施“桂惠?！?，優(yōu)化“桂惠擔(dān)”。2022年累計發(fā)放“桂惠貸”1079筆，成功放貸70.05億元，提前超額完成全年目標(biāo)任務(wù)，港口區(qū)累計籌措財政貼息資金6303.31萬元，全力助企紓困，為實體經(jīng)濟注入活力，財政+金融聯(lián)動取得新突破；推廣能繁母豬養(yǎng)殖險、育肥豬養(yǎng)殖險、對蝦養(yǎng)殖風(fēng)險指數(shù)保險、牡蠣養(yǎng)殖風(fēng)險指數(shù)保險、商品林種植險，積極籌措政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金307.38萬元，穩(wěn)步推動中央、自治區(qū)險種，探索創(chuàng)新地方特色險種，促進農(nóng)業(yè)保險“提標(biāo)、擴面、增品”；推動防城港小微企業(yè)融資擔(dān)保公司投放港口轄區(qū)在保余額978.07萬元，有力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。三是扎實推進PPP項目。港口區(qū)自來水廠PPP項目作為廣西首例采用BOT+TOT組合方式運作的供水類PPP項目，通過模式創(chuàng)新，有效盤活了國有存量資產(chǎn)，開辟了新的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資渠道，已完成資格預(yù)審并進入合同談判階段，有望年內(nèi)成功落地，充分發(fā)揮了政府投資“四兩撥千斤”的撬動作用，實現(xiàn)政府“少花錢、多辦事、辦好事”，促進公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給，加快民生項目建設(shè)，不斷增進群眾福祉。
（二）重點發(fā)力，多措并舉增強財政保障能力
一是積極組織財政收入。加強對重點稅源企業(yè)的預(yù)測和分析，研究相應(yīng)措施加以應(yīng)對。深挖財政收入潛力，發(fā)揮好財政牽頭作用，配合各執(zhí)收單位抓好稅源培植、資產(chǎn)盤活、土地出讓、涉案拍賣等工作，不斷做大我區(qū)財政收入“蛋糕”，確保各財政收入應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。全面梳理并盤活港口區(qū)等國有資產(chǎn)資源，完成處置聯(lián)檢大樓等國有閑置資產(chǎn)的盤活工作。二是主動爭取政策支持。通過積極向上爭取資金，已爭取上級各類補助資金6.73億元，其中爭取到支持基層落實減稅降費和重點民生資金8454萬元，一次性財力補助資金5030萬元切實緩解資金壓力。2022年全區(qū)新增政府債券資金1.43億元。其中一般債券4005.16萬元，支持學(xué)校校舍、學(xué)前教育、飲水監(jiān)測、衛(wèi)生院業(yè)務(wù)用房等建設(shè)升級。專項債券1.03億元，主要支持棚戶區(qū)改造安置項目、醫(yī)院業(yè)務(wù)用房等建設(shè)。三是厲行節(jié)約過緊日子。嚴(yán)格落實“三公”經(jīng)費“只減不增”要求，嚴(yán)控會議費、培訓(xùn)費、辦公經(jīng)費等一般性支出，從嚴(yán)編制預(yù)算，嚴(yán)格調(diào)整預(yù)算，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。四是大力盤活存量資金。及時收回存量資金5868萬元，用于“三保”等剛性支出，提高資金使用效益。
（三）加大投入，點面共進全力增進民生福祉
一是全力保障疫情防控工作。始終堅持人民至上、生命至上，認(rèn)真落實進一步優(yōu)化防控工作的二十條和新十條各項措施，持續(xù)強化資金保障，2022年累計投入疫情防控資金?????7024萬元。二是全力保障教育支出“只增不減”等政策。全年教育經(jīng)費支出2.79億元，同比增長11.6%，占一般公共預(yù)算支出比重21.3%，確保教育投入“兩個增長”。新建港口區(qū)幼兒園、企沙鎮(zhèn)北港公立幼兒園2所幼兒園，改擴建公車中學(xué)、北港小學(xué)和和平小區(qū)幼兒園3所中、小學(xué)和幼兒園。多渠道引進優(yōu)秀人才,2022年我區(qū)通過公開招聘、農(nóng)村小學(xué)教師定向培養(yǎng)等渠道補充中小學(xué)（幼兒園）教師141人，教師隊伍不斷壯大。三是全力保障百姓社會保障待遇。全年社會保障支出1.73億元，比去年同期增支1150萬元，增長7.1%保障城鄉(xiāng)低保、特困、孤兒、殘疾人員等困難群眾基本生活，落實優(yōu)撫安置政策，加快補齊養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展短板，提升養(yǎng)老服務(wù)水平。四是全力提升公共衛(wèi)生體系建設(shè)。全年衛(wèi)生健康支出1.68億元，比去年同期增支4843萬元，保障全區(qū)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展及人民群眾健康安全。其中：籌措補助資金325萬元，支持醫(yī)療機構(gòu)能力建設(shè)、醫(yī)藥衛(wèi)生人才隊伍建設(shè)；籌措補助資金312萬元，支持公立醫(yī)院開展綜合改革，切實破除以藥補醫(yī)的舊機制，減輕群眾在公立醫(yī)院的就醫(yī)用藥負(fù)擔(dān)；籌措補助資金1925萬元，支持實施免費基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目升。五是全力推進“一卡通”兌付財政惠民惠農(nóng)補貼。我區(qū)的惠民惠農(nóng)財政補貼項目數(shù)量39項，補貼資金發(fā)放量為4056萬元，受益人數(shù)94761人次，其中通過“一卡通”發(fā)放財政惠農(nóng)補貼分別為孤兒基本生活費、近海漁民減船轉(zhuǎn)產(chǎn)補貼、雨露計劃職業(yè)學(xué)歷教育補助等39個項目，惠及補貼對象16240人次，涉及資金金額806萬元。六是全力推進鄉(xiāng)村振興建設(shè)。2022年港口區(qū)共籌措財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3691萬元，為我區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供有力資金保障。用于鄉(xiāng)村道路、農(nóng)田水利、村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1286萬元；投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展、特色種養(yǎng)及特色產(chǎn)業(yè)等獎補資金1653萬元，村集體經(jīng)濟發(fā)展資金支出264萬元，不斷壯大村集體經(jīng)濟發(fā)展，鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）創(chuàng)新為要，把握重點提升財政治理效能
一是推進預(yù)算管理“一體化”改革。實現(xiàn)預(yù)算“一體化”管理全覆蓋。啟用一體化系統(tǒng)單位電子會計賬冊，實現(xiàn)對全區(qū)124家單位會計核算全程監(jiān)督，切實提高財政資金配置效率。二是全面推進預(yù)算績效管理。全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系建設(shè)工作穩(wěn)步推進，強化績效評價結(jié)果運用。其中：積極開展2021年度預(yù)算績效評價工作，開展財政項目支出績效自評工作單位共62個，占全區(qū)一級預(yù)算單位的100%，完成11個重點評價項目4397萬元，完成2個部門整體支出績效評價。三是推進直達(dá)資金監(jiān)管改革。依托直達(dá)資金監(jiān)控平臺，對2.29億元資金實施全程監(jiān)控，確保資金撥付及時、投向合規(guī)、使用安全。
（五）防控并舉，積極防范化解各類財政風(fēng)險
一是嚴(yán)把投資審核關(guān)。認(rèn)真執(zhí)行評審程序和制度，筑牢評審底線，依法依規(guī)開展評審工作。不斷提高預(yù)（結(jié)）算項目審核質(zhì)量。全年完成財政投資評審項目81個，審定投資額 ?3.51億元元，審減金額2550萬元，審減率6.8%。二是規(guī)范采購流程。健全政府采購專業(yè)評審制度，依法依規(guī)確定采購方式，履行必要專家論證程序，全年監(jiān)督完成采購項目金額1.2億元，節(jié)約資金179萬元。三是防范債務(wù)風(fēng)險。加強預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴(yán)控超預(yù)算追加，杜絕一切違法違規(guī)舉借債務(wù)行為，遏制新增債務(wù)。積極籌措資金償還到期債務(wù)，逐步化解存量債務(wù)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。四是嚴(yán)肅財經(jīng)秩序。全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街、區(qū)直部門單位對照財經(jīng)紀(jì)律工作方案進行自查自糾工作，并報送工作情況，建立長效工作機制。此外，組織全區(qū)行政事業(yè)單位進行內(nèi)部控制報告編報工作，按全區(qū)重點抽查百分之十的單位的內(nèi)部控制編報質(zhì)量，嚴(yán)格執(zhí)行會計管理制度，切實提高會計基礎(chǔ)工作水平。
各位代表，2022年財政工作應(yīng)對挑戰(zhàn)，承壓前行，成績來之不易。在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，在全區(qū)各部門的共同努力下，我區(qū)財政經(jīng)濟實現(xiàn)了平穩(wěn)運行，同時我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政運行中還存在不少困難和問題：主要是受疫情及宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響，收支“緊平衡”態(tài)勢仍將延續(xù)；土地出讓收入持續(xù)下降，缺乏新的財力增長點；剛性支出不減反增，“三?！眽毫^大；政府債務(wù)處于償債高峰期，還本付息壓力較大，債券支出進度較慢，資金使用效益有待提高；預(yù)算制度改革需進一步深化等。我們將高度重視這些問題，采取有力措施加以解決。同時懇請各位代表、委員繼續(xù)關(guān)心、指導(dǎo)和支持財政工作。
三、2023年全區(qū)預(yù)算草案
根據(jù)全國、全區(qū)經(jīng)濟工作會議和全國、全區(qū)財政工作會議精神，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟形勢，2023年全區(qū)財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大、黨的二十屆一中全會精神以及中央經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，大力提振市場信心，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機結(jié)合起來，緊緊圍繞自治區(qū)第十二次黨代會確定的“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，大力推進產(chǎn)業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，更好統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠(yuǎn)，突出支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，全力推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。積極的財政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)，進一步提升服務(wù)實體經(jīng)濟的有效性；完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的財政支出強度，切實提高支出效率；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅持黨政機關(guān)過緊日子，推進零基預(yù)算改革，強化預(yù)算績效管理，提高財政資源配置效率，更加有力支持經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展；加強財政承受能力評估和風(fēng)險管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，兜牢兜實“三?！钡拙€，保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控，為奮力開創(chuàng)新時代中國特色社會主義壯美廣西建設(shè)新局面提供堅實財力保障。
2023年財政預(yù)算安排原則：一是以收定支、統(tǒng)籌平衡。收入預(yù)算安排堅持實事求是、扎實穩(wěn)妥，與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)；支出預(yù)算安排堅持量入為出、有保有壓，分輕重緩急，打破基數(shù)概念和支出固化格局。二是盡力而為、量力而行。綜合考慮經(jīng)濟社會發(fā)展階段、財力狀況和人民群眾現(xiàn)實需求，堅持承諾有度、承諾有信，合理確定基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，按照可持續(xù)、?；镜囊蟀才藕酶黜椕裆С?。三是講求績效、全程把控。堅持全面實施預(yù)算績效管理與推進零基預(yù)算改革相結(jié)合，建立全過程預(yù)算績效管理鏈條，事前開展績效評估和績效目標(biāo)管理，事中加強績效運行監(jiān)控，事后開展績效評價，強化績效結(jié)果運用。四是嚴(yán)守底線、防范風(fēng)險。把防風(fēng)險擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長遠(yuǎn)。加強政府債務(wù)和中長期支出事項管理，確保隱性債務(wù)零新增、原有隱性債務(wù)只減不增，償債本息足額列入年度預(yù)算，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性財政風(fēng)險的底線。
1.一般公共預(yù)算收入安排情況。
2023年，一般公共預(yù)算總收入安排15.12億元。其中：一般公共財政預(yù)算收入9.85億元；轉(zhuǎn)移性收入3.15億元，其中：稅收返還收入5906萬元，上級補助收入2.56億元；上年結(jié)余3458萬元；調(diào)入資金1.5億元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2800萬元。
2023年，一般公共預(yù)算收入安排9.85億元，自然口徑增長40%，同比口徑增長18.9%。其中：稅收收入6.98億元，增長39.7%，同比口徑增長11.8%；非稅收入2.86億元，增長40.6%。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況。
2023年，一般公共預(yù)算總支出安排15.12億元，收支平衡。其中：一般公共預(yù)算支出13.27億元；上解支出1.3億元；一般債務(wù)還本支出5497萬元。
一般公共財政預(yù)算收入的主要安排情況：
稅收收入6.98億元，比2022年執(zhí)行數(shù)（下同）增長39.7%。其中：增值稅2.85億元，增長114%；企業(yè)所得稅1.05億元，增長11.4%；個人所得稅1500萬元，下降0.8%；城市維護建設(shè)稅6700萬元，增長0.9%；房產(chǎn)稅2200萬元，下降5.7%；印花稅4000萬元，下降15.7%；城鎮(zhèn)土地使用稅3500萬元，增長4.1%；土地增值稅5340萬元，增長174.8%；車船稅1300萬元，下降0.9%；耕地占用稅1400萬元，增長196%；契稅4900萬元，下降0.3%。非稅收入2.86億元，增長40.6%。其中：專項收入6660萬元，下降4.7%；行政事業(yè)性收費收入2000萬元，增長4.4%；罰沒收入2000萬元，下降17.5%；國有資本經(jīng)營收入1000萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1.66億元，增長88.5%；政府住房基金收入300萬元，增長63%。
全區(qū)公共財政預(yù)算支出的主要安排情況：
一般公共服務(wù)支出2.4億元，比2022年預(yù)算數(shù)（下同）增長33.3%；國防支出600萬元，與上年持平；公共安全支出3000萬元，下降50%；教育支出3.1億元，增長12.7%；科學(xué)技術(shù)支出1400萬元，增長115.4%；文化旅游體育與傳媒支出1100萬元，與上年持平；社會保障和就業(yè)支出1.65億元，增長10%；衛(wèi)生健康支出1.35億元，增長8%；節(jié)能環(huán)保支出600萬元，與上年持平；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.5億元，與上年持平；農(nóng)林水支出1億元，增長25%；交通運輸支出1000萬元，下降37.5%；資源勘探工業(yè)信息等支出400萬元，增長300%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出100萬元，與上年持平；金融支出1800萬元，增長80%；自然資源海洋氣象等支出2000萬元，增長38.9%；住房保障支出4500萬元，與上年持平；糧油物資儲備支出300萬元，下降40%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1500萬元，增長400%；預(yù)備費2000萬元，與上年持平；債務(wù)付息支出1500萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出10萬元；其他支出945萬元，增加89%。
——“三公”經(jīng)費安排情況。本級“三公”經(jīng)費預(yù)算控制數(shù)為1046萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降0.1%，其中：因公出國（境）經(jīng)費55萬元，與去年持平；公務(wù)接待費支出341萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降0.6%；公務(wù)用車購置和運行維護費支出650萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降0.3%。
——總預(yù)備費安排情況。港口區(qū)一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費2000萬元，與上年持平，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——轉(zhuǎn)移支付補助安排情況。轉(zhuǎn)移支付支出2.56億元，主要是一般性轉(zhuǎn)移支付支出和專項轉(zhuǎn)移支付支出，重點用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出。
3.政府性基金預(yù)算安排情況。
2023年，政府性基金預(yù)算總收入4.88億元，其中：政府性基金收入5120萬元；土地出讓金收入3.5億元；上年結(jié)余2518萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6200萬元。
2023年，政府性基金總支出4.88億元，收支平衡。其中：政府性基金預(yù)算支出2.49億元；專項債付息2484萬元；調(diào)出資金1.5億元，債務(wù)還本支出6452萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）“經(jīng)本級人大或其常委會批準(zhǔn)，國有資本規(guī)模較小或國有企業(yè)數(shù)量較少的市縣可以不編制本級國有資本經(jīng)營預(yù)算”的規(guī)定，我區(qū)不單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
5.社會保險基金預(yù)算安排情況。
2023年，社會保險基金預(yù)算收入1.17億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入3803萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入7870萬元。社會保險基金預(yù)算支出7898萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1872 萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出6026萬元。收支略有結(jié)余，社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支實現(xiàn)平衡并結(jié)余3775萬元，年末滾存結(jié)余2.03億元，社會保險基金運行良好安全。
6.政府性債務(wù)管理情況。
2023年嚴(yán)格將政府債務(wù)規(guī)?？刂圃谙揞~范圍內(nèi)，積極消化債務(wù)，做好風(fēng)險控制。新增債券將根據(jù)市財政下達(dá)我區(qū)政府債券額度情況，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請區(qū)人大常委會審查和批準(zhǔn)。
7.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2023年港口區(qū)預(yù)算草案前，根據(jù)新預(yù)算法的規(guī)定，及時安排必須支付的部門基本支出、項目支出。在此期間，港口區(qū)財政提前下達(dá)資金2.85億元，其中：一般公共預(yù)算預(yù)計支出1.8億元，政府性基金預(yù)算預(yù)計支出2000萬元和社會保險基金預(yù)算預(yù)計支出850萬元。????????
四、2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，為進一步做好各項財政工作，我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市和區(qū)決策部署，提升保障能力，深化財政改革，提升管理效能，不斷增強財政可持續(xù)發(fā)展能力，努力促進財政收支提質(zhì)增效和財政政策更可持續(xù)。將重點做好以下工作。
（一）持續(xù)加大財源培育，鞏固經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)。
切實加強對經(jīng)濟運行的分析研判，會同稅務(wù)部門做好稅源經(jīng)濟分析和稅源培植工作；抓好重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管，做到依法征收、應(yīng)收盡收，全力以赴完成2023年各項收入目標(biāo)，確保收入規(guī)模和結(jié)構(gòu)不失速、不失衡。嚴(yán)格落實國家出臺的各項減稅降費政策，確保減稅降費政策紅利落地見效。增強財政政策的針對性和有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。
（二）努力夯實財力保障，切實保障基本民生。
堅持以人民為中心的發(fā)展思想，盡力而為、量力而行，努力在發(fā)展中保障和改善民生。嚴(yán)格落實義務(wù)教育經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)和貧困學(xué)生資助政策，加大學(xué)前教育投入，加快推進教育相關(guān)改革，持續(xù)鞏固“雙減”成效，進一步支持改善辦學(xué)條件，不斷提升教育現(xiàn)代化水平。不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平，進一步優(yōu)化醫(yī)療資源布局，做好常態(tài)化疫情防控應(yīng)急保障，促進衛(wèi)生健康服務(wù)水平有效提升。全面落實積極的就業(yè)政策，擴大就業(yè)覆蓋面，實現(xiàn)更高質(zhì)量就業(yè)；精準(zhǔn)落實困難群體社會救助政策。切實兜牢民生底線，支持建設(shè)我區(qū)高質(zhì)量教育體系，促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，建設(shè)社會保障體系，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基層“三?！钡拙€。???
（三）持續(xù)強化資源統(tǒng)籌，防范財政運行風(fēng)險。
杜絕新增隱性債務(wù)。嚴(yán)格落實政府舉債終身問責(zé)和債務(wù)問題倒查機制，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子，嚴(yán)禁在建項目違規(guī)舉債融資，嚴(yán)禁借債付息。對新增隱性債務(wù)、化債不實的，發(fā)現(xiàn)一起、問責(zé)一起。積極化解存量債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行既定債務(wù)化解方案，多渠道籌集資金優(yōu)先保障化債支出，確保按進度完成化解任務(wù)。全面摸排隱性債務(wù)情況，推進風(fēng)險緩釋措施落地見效，按規(guī)定化解置換高息債務(wù)，防范存量債務(wù)斷鏈風(fēng)險和處置風(fēng)險。推進平臺公司轉(zhuǎn)型。通過注入資金資產(chǎn)資源、合并重組等方式，激發(fā)平臺公司內(nèi)生動力，增強平臺公司穩(wěn)健經(jīng)營實力，加快推進平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。
（四）堅持深化財政改革，提升依法理財水平。
全面實施零基預(yù)算改革，深入推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。落實黨政機關(guān)帶頭過緊日子的要求，進一步壓減一般性支出。落實財政運行預(yù)警監(jiān)測機制，精準(zhǔn)實施庫款監(jiān)測與調(diào)度，加強預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和國庫集中支付資金審核，保障“六穩(wěn)”“六?！敝С觯€(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展和民生保障基本盤。深化預(yù)算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。強化新增重大政策和項目事前績效評估，擴大重點績效評價范圍，提高績效評價質(zhì)量，形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)，進一步提高財政資金使用效益。健全財政監(jiān)督機制。嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督檢查工作計劃，保障財政監(jiān)督檢查工作的有效實施。及時修訂和完善財政內(nèi)控制度。堅持用信息化提升財政監(jiān)督效能，圍繞財稅政策執(zhí)行、預(yù)算管理、國有資產(chǎn)、政府債務(wù)等領(lǐng)域開展財政監(jiān)督，規(guī)范部門預(yù)算單位和市場經(jīng)濟主體財務(wù)管理。
各位代表，2023年，我們將繼續(xù)在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實本次大會各項決議，堅定信心、鼓足干勁、真抓實干，確保高質(zhì)量完成各項財政工作任務(wù)，在奮力開創(chuàng)新時代壯美廣西建設(shè)新局面防城港篇章中展現(xiàn)港口區(qū)新作為！
