（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市東興市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于東興市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月1日在東興市第六屆人民代表大會第三次會議上
東興市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請市第六屆人民代表大會第次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是東興發(fā)展進(jìn)程中極為不易、極不平凡的一年，疫情反復(fù)給我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，全市各級各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西、防城港市工作系列重要指示要求，全面落實(shí)黨中央疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭, 積極的財(cái)政政策進(jìn)一步提升效能，全力兜牢“三?！钡拙€、支持疫情防控，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，為高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展貢獻(xiàn)了財(cái)政力量，較好地完成了市六屆人大二次會議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市一般公共預(yù)算總收入29.72億元，其中：一般公共預(yù)算收入2.18億元，上級補(bǔ)助收入20.63億元，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸債券收入2.85億元，上年結(jié)余收入7334萬元，調(diào)入資金1.55億元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.78億元。
全市一般公共預(yù)算支出25.30億元；上解自治區(qū)、防城港市支出3082萬元；債務(wù)還本支出2.5億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1.61億元。
1.全市收入預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入2.18億元，完成年度預(yù)算的103.6%，下降59.84%。一是稅收收入完成1.26億元，下降53.48%，主要是受疫情沖擊和減稅降費(fèi)疊加影響。其中：增值稅1748萬元，下降75.13%。企業(yè)所得稅1084萬元，下降44.95%。個(gè)人所得稅1025萬元，下降30.41%。契稅完成3386萬元，下降37.89%。房產(chǎn)稅904萬元，下降52.82%。二是非稅收入完成9204萬元，下降66.16%，主要是受疫情沖擊，以及上年存在一次性收入因素影響，非稅在一般公共預(yù)算收入中占比為42.28%，下降7.89個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有所提升。
2.全市支出預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算支出25.30億元，完成年度預(yù)算的100.9%，下降5.46%。重點(diǎn)支出情況如下：教育支出3.92億元，增長6.29%；社會保障和就業(yè)支出5.1億元，增長5.56%；衛(wèi)生健康支出5.75億元，增長203.74%，主要是疫情防控支出較大；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.7億元，下降75.89%，主要是對平臺公司注資較去年減少2.4億元以及受疫情影響全市項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)緩慢；農(nóng)林水支出1.94億元，下降8.83%，主要是受疫情影響部分農(nóng)林水領(lǐng)域項(xiàng)目推進(jìn)緩慢；住房保障支出7594萬元，增長41.84%，主要是老舊小區(qū)改造投入較大。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬元，動(dòng)用2500萬元，主要用于疫情防控等年初不可預(yù)見的支出，已反映在相關(guān)支出科目中。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金預(yù)算總收入9.6億元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入4.87億元，完成預(yù)算的100.3%，下降46.65%，其中土地出讓金收入4.5億元，下降44.63%，主要是受疫情影響，房地產(chǎn)市場行情低迷；上級補(bǔ)助收入2336萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.95億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5560萬元。
全市政府性基金預(yù)算支出7.49億元，完成預(yù)算的93.1%，增長26.35%，主要是2022年獲得新增政府專項(xiàng)債券額度較上年增加2.06億元，專項(xiàng)債券支出相應(yīng)增加；調(diào)出資金1.55億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用5586萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我市國有企業(yè)無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入上繳財(cái)政，因此未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險(xiǎn)基金年初結(jié)余2.15億元，當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金收入1.39億元，完成預(yù)算的90%，下降1.42%。
當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金支出1.08億元，完成預(yù)算的96%，增長4.85%。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)結(jié)余3166萬元，年末滾存結(jié)余2.47億元。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)余額和限額。截至2022年底，全市政府債務(wù)余額26.81億元，其中一般債務(wù)11.43億元，專項(xiàng)債務(wù)15.38億元。自治區(qū)核定全市2022年政府債務(wù)限額27.22億元，其中一般債務(wù)11.72億元，專項(xiàng)債務(wù)15.50億元。全市政府債務(wù)余額控制在核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
2.政府債務(wù)還本付息情況。2022年，全市政府債務(wù)還本支出25002萬元，全部為一般債務(wù)本金。政府債務(wù)付息支出8891萬元，其中：一般債務(wù)付息4398萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息4493萬元。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況。2022年，自治區(qū)代我市發(fā)行政府債券6.8億元，其中：再融資債券2.49億元，全部用于償還2022年到期的一般債券本金；新增一般債券3564.67萬元，主要用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等住房保障建設(shè)、教育和醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域補(bǔ)短板建設(shè)、農(nóng)村飲水安全和村容村貌提升等鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市背街小巷整治改造等。新增專項(xiàng)債券3.95億元，用于東興市國門幸福里安置小區(qū)項(xiàng)目9500萬元、東興高鐵站片區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目一期工程2.5億元、東興市婦幼保健院遷建工程5000萬元。
4.未來政府債券到期情況。2023年到期本金2.89億元；2024年到期本金2.33億元；2025年到期本金3.49億元；2026年到期本金0.67億元；2027年到期本金1.25億元；2028年及以后到期本金16.17億元。
（六）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)財(cái)政收支變動(dòng)情況、自治區(qū)轉(zhuǎn)貸政府新增債券情況，編制了2022年預(yù)算調(diào)整方案，并經(jīng)市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議批準(zhǔn)。預(yù)算調(diào)整方案如下：一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為28.11億元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增2.56億元；政府性基金預(yù)算總收支調(diào)整為9.47億元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增2.78億元。
各位代表，以上報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（七）2022年重大方針政策、決策部署和人大決議落實(shí)情況
一年來，我們高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想偉大旗幟，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、防城港市和市委決策部署，緊扣防城港市“12345”發(fā)展思路，全面落實(shí)市人大各項(xiàng)預(yù)算決議和審議意見，抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施落實(shí)，千方百計(jì)開源節(jié)流，最大限度減少疫情對財(cái)政的減收增支影響，為打好“十場攻堅(jiān)戰(zhàn)”、高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力的財(cái)力支撐。財(cái)政管理工作績效突出，落實(shí)有關(guān)重大政策措施真抓實(shí)干成效明顯，獲得自治區(qū)通報(bào)激勵(lì)。
1.強(qiáng)化開源節(jié)流有舉措，著力提升財(cái)政保障能力。一是深入挖掘收入潛力。充分貫徹和踐行綜合治稅理念，持續(xù)加強(qiáng)收入征管，深挖收入潛力。制定出臺《東興市加強(qiáng)稅費(fèi)共治工作實(shí)施方案》，成立稅費(fèi)共治領(lǐng)導(dǎo)小組，明確相關(guān)責(zé)任單位職責(zé)分工，構(gòu)建齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動(dòng)的稅費(fèi)共治工作機(jī)制；同時(shí)積極推進(jìn)綜合治稅平臺建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)相關(guān)部門間涉稅信息的共建共享共用，通過深入挖掘涉稅信息的使用價(jià)值，發(fā)現(xiàn)稅收征管中存在的薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地加強(qiáng)稅收征管和稽查，實(shí)現(xiàn)查補(bǔ)稅款收入，部分對沖疫情對財(cái)政的減收影響。二是全力爭取上級支持。加強(qiáng)部門間協(xié)同配合，緊跟上級政策導(dǎo)向變化和資金投向，深入挖掘我市海岸線較長、邊境0-3公里居民人數(shù)較多、邊境防控難度系數(shù)較高等各項(xiàng)特殊性因素，積極向上反映我市在邊境管控、打私、維穩(wěn)、國防、口岸建設(shè)、疫情防控等方面承擔(dān)的財(cái)政支出情況，2022年?duì)幦∩霞壻Y金支持取得新突破，累計(jì)爭取上級補(bǔ)助資金20.4億元，增長22.5%，超額完成防城港市下達(dá)的爭取上級資金任務(wù)，獲得防城港市表揚(yáng)通報(bào)。緊緊圍繞今年債券資金投向，強(qiáng)化部門協(xié)作，進(jìn)一步提升新增政府債券資金項(xiàng)目謀劃、儲備、申報(bào)工作水平，爭取新增債券資金4.3億元，接近翻一番，在防城港市各區(qū)縣中排名第一。三是努力壓降政府投資成本。針對疫情期間無法開展項(xiàng)目現(xiàn)場對數(shù)的情況，采取視頻對數(shù)等創(chuàng)新工作方式，確保評審工作有序開展。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制項(xiàng)目建設(shè)投資規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，把好工程招標(biāo)造價(jià)關(guān)，加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理，做到應(yīng)評盡評。全年審結(jié)項(xiàng)目15個(gè)，送審金額83769萬元，審定金額68674萬元，審減不合理金額15067萬元，審減率18%。四是大力壓減一般性支出。堅(jiān)決貫徹過緊日子思想，全年壓減一般性支出1216萬元。對于非急需、非剛性支出，嚴(yán)格審核把關(guān)，能緩的則緩、能減的則減。努力削減低效無效支出。五是大力清理盤活存量資金。將結(jié)轉(zhuǎn)一年以上即2020年及以前年度的財(cái)政存量資金收回財(cái)政總預(yù)算統(tǒng)籌使用，共計(jì)收回各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金9268萬元，統(tǒng)籌用于“三?！奔耙咔榉揽氐戎攸c(diǎn)支出。
2.落實(shí)政策措施有成效，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是全面落實(shí)減稅退稅降費(fèi)政策。印發(fā)《東興市增值稅期末留抵退稅政策實(shí)施方案》，采取一系列有力措施，有效提高退稅業(yè)務(wù)辦理效率，加大監(jiān)督力度和稅務(wù)稽查力度，加強(qiáng)留抵退稅風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，防止騙稅騙補(bǔ)行為發(fā)生，累計(jì)為符合條件的納稅人退稅11330萬元，做到應(yīng)享快享盡享，切實(shí)為市場主體減負(fù)。二是大力落實(shí)“桂惠貸”政策。深入貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)各項(xiàng)金融政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加大信貸投放，用好用足“桂惠貸”政策，盡力保障小微企業(yè)融資需求，降低企業(yè)融資成本。全年累計(jì)投放“桂惠貸”123297.43萬元，惠及475戶市場主體，貸款加權(quán)平均利率3.1%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本5224萬元。三是積極實(shí)施貸款應(yīng)延盡延政策。出臺《東興市抗擊疫情助力企業(yè)解困、個(gè)人解憂金融十條措施》，鼓勵(lì)對受疫情影響嚴(yán)重的中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶等群體應(yīng)貸盡貸，應(yīng)延盡延。截至12月底，幫助企業(yè)和個(gè)人累計(jì)延期還本144956.02萬元，延期付息3640.76萬元，有效為企業(yè)解困、百姓解憂。
3.保持民生支出強(qiáng)度不退步，全力增進(jìn)民生福祉。在財(cái)政收入下降、可用財(cái)力減少的情況下，堅(jiān)持加大財(cái)政民生投入，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€、支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，持續(xù)改善民生、增進(jìn)福祉，全年民生支出20.77億元，在一般公共預(yù)算支出中占比達(dá)到八成以上。一是全力落實(shí)基層“三?！必?zé)任。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，預(yù)算安排和庫款支付優(yōu)先保障“三?！敝С觯俊叭！敝С鲰?xiàng)目及時(shí)足額保障到位，牢牢兜住“三?！钡拙€。二是全力支持疫情防控。加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，全面及時(shí)掌握疫情防控資金需求、籌措、使用情況，加快疫情防控經(jīng)費(fèi)的撥付下達(dá)，防止因資金問題影響抗疫大局。加強(qiáng)疫情防控相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息的統(tǒng)計(jì)分析，加強(qiáng)疫情對財(cái)政運(yùn)行影響的分析研判，積極向上反映相關(guān)情況，全力爭取上級支持，統(tǒng)籌安排疫情防控資金4.91億元，支持打好疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)，筑牢邊海疫情防控銅墻鐵壁，守住“外防輸入”最前沿防線和內(nèi)防外溢底線。三是全力支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入，按照自治區(qū)要求，將土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例提高到30%，資金總額為4713萬元，籌措財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金7100萬元，增長36.48%，支持深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持農(nóng)村特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，通過打造特色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)村集體和群眾增收，帶動(dòng)脫貧戶就業(yè)，推動(dòng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級。著力落實(shí)桂惠貸支持農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投放“桂惠貸”4355.4萬元，支持農(nóng)業(yè)企業(yè)47戶。四是全力支持教育醫(yī)療補(bǔ)短板。統(tǒng)籌安排資金20420萬元，支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，保障三中一期工程投入使用和民族實(shí)驗(yàn)中學(xué)、三中二期工程等教育重點(diǎn)項(xiàng)目加快推進(jìn)，進(jìn)一步完善教育資源布局；保障東興市疾病預(yù)防控制中心應(yīng)急保障樓、東興市人民醫(yī)院感染性疾病科樓（含發(fā)熱門診）、婦幼保健院遷建工程等醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)人民醫(yī)院綜合樓、黃碼醫(yī)院改造項(xiàng)目投入使用，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力進(jìn)一步提升。五是全力支持完善住房保障體系。統(tǒng)籌安排資金1.37億元，支持老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造建設(shè)。
4.深化財(cái)政改革不留白，著力提升財(cái)政管理水平。一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。貫徹零基預(yù)算理念，逐項(xiàng)以零為基礎(chǔ)重新核定部門預(yù)算各項(xiàng)支出，打破項(xiàng)目支出固化格局；按照自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署安排持續(xù)完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化手段促進(jìn)預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)性、精細(xì)化不斷提升。研究出臺《東興市全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案》以及《東興市本級財(cái)政支出績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理暫行辦法》等一系列配套制度，進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理制度，推動(dòng)預(yù)算績效管理持續(xù)深化，初步實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理全覆蓋，著力推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。二是持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，階段性提高中小企業(yè)預(yù)留份額采購比例，將面向中小企業(yè)的預(yù)留份額由30%以上提高至40%以上。推行采購預(yù)付款制度，規(guī)定政府采購貨物和服務(wù)的采購人在政府采購合同中預(yù)定預(yù)付款比例的，對中小企業(yè)合同預(yù)付款比例原則上不低于合同金額的30%，不高于合同金額的50%。三是加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金監(jiān)管。建立惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金 “一卡通” 管理長效機(jī)制, 實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼資金發(fā)放全流程監(jiān)管, 全市各項(xiàng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金均通過 “一卡通” 系統(tǒng)發(fā)放。
5.堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)不松懈，著力確保財(cái)政安全運(yùn)行。一是堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。堅(jiān)持防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展并重，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理規(guī)定，通過地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)和地方政府融資平臺債務(wù)監(jiān)測平臺對全口徑政府債務(wù)實(shí)施監(jiān)控。堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，嚴(yán)禁以PPP、政府投資基金、政府購買服務(wù)等名義變相舉債，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格項(xiàng)目審核，全面加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評審。二是妥善化解存量債務(wù)。按照既定隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解方案，將政府債務(wù)還本付息資金作為必保的剛性支出優(yōu)先足額納入預(yù)算，及時(shí)償付債務(wù)本息，通過多種方式化解到期債務(wù)。三是堅(jiān)決防范財(cái)政庫款管理風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政庫款管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)控庫款余額，確保庫款保障水平不低于預(yù)警區(qū)間；堅(jiān)持以收定支、收支平衡的原則，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算安排支出，防止新增財(cái)政暫付款，確保財(cái)政庫款運(yùn)行保持在合理區(qū)間，有效防范化解財(cái)政資金支付風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年全市財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，得益于市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于全市各部門共同努力。但同時(shí)，也還存在一些不容忽視的問題，主要體現(xiàn)在：一是受疫情影響，經(jīng)濟(jì)下行，財(cái)政收支矛盾呈加劇態(tài)勢；二是現(xiàn)有財(cái)源單一、不穩(wěn)固，缺乏后續(xù)財(cái)源，財(cái)政增收后勁不足；三是預(yù)算績效理念不強(qiáng)，財(cái)政資源統(tǒng)籌整合和財(cái)政資金使用績效有待提升；四是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解壓力持續(xù)加大。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的一年。根據(jù)中央、自治區(qū)、防城港市經(jīng)濟(jì)工作會議和全國財(cái)政工作會議精神，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)形勢，2023年全市財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話和對廣西工作系列重要指示要求，全面貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、防城港市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊緊圍繞自治區(qū)“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系、防城港市“四個(gè)努力方向”和“12345”工作思路以及建設(shè)現(xiàn)代化臨港工業(yè)城市的發(fā)展定位，聚焦創(chuàng)建沿邊開放開發(fā)先行區(qū)，打造沿邊綠色加工制造業(yè)先行市，建設(shè)邊境口岸型國家物流樞紐承載城市和建好邊境地區(qū)共同富裕示范市的目標(biāo)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展主題，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。積極的財(cái)政政策要加力提效, 注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子, 推進(jìn)零基預(yù)算改革, 強(qiáng)化預(yù)算績效管理, 提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估和風(fēng)險(xiǎn)管理, 防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 兜牢兜實(shí) “三?！?底線；健全現(xiàn)代預(yù)算管理制度，為推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展邁上新臺階提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障，奮力譜寫新時(shí)代中國特色社會主義壯美廣西東興新篇章。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總收入23.62億元。其中：一般公共預(yù)算收入3.82億元、上級補(bǔ)助收入11.79億元、上年結(jié)余收入1.61萬元、調(diào)入資金4.5億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.89億元。
一般公共預(yù)算收入3.82億元，其中：稅收收入2.45億元，增長94.9%；非稅收入1.37億元，增長49%。
2.支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總支出23.62億元，收支平衡。其中：一般公共預(yù)算支出21.42億元、上解上級支出3082萬元、債務(wù)還本支出1.89億元。
一般公共預(yù)算支出21.42億元，用于保工資福利和基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出6.98億元，債務(wù)利息支出4019萬元，其余重點(diǎn)用于保障教育、扶貧、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出以及落實(shí)各級黨委、政府出臺的各項(xiàng)增支政策支出。
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，用于年度預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件應(yīng)急處置支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。2023年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制數(shù)為1368萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降1%。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算總收入安排7.78億元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入6.27億元，其中土地出讓金收入5.5億元；上級補(bǔ)助收入845萬元；上年結(jié)余收入5605萬元。政府性基金預(yù)算總支出安排7.78億元，收支平衡。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出2.28億元、調(diào)出資金4.5億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出1億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
預(yù)計(jì)2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入不超過10萬元。根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2022〕5號） “經(jīng)本級人大或其常委會批準(zhǔn)，國有資本規(guī)模較小或國有企業(yè)數(shù)量較少的市縣可以不編制本級國有資本經(jīng)營預(yù)算” 的規(guī)定，2023年不單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算1.59億元，增長13.87%。社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算1.19億元，增長10.79%。預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余3937萬元，年終滾存結(jié)余2.86億元。
（六）政府債券發(fā)行計(jì)劃及安排使用情況
計(jì)劃向自治區(qū)申請?jiān)偃谫Y債券需求2.75億元，其中1.89億元用于償還2023年到期政府一般債券本金、8600萬元用于償還2023年到期政府專項(xiàng)債券本金。
（七）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
一是支持深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合資金7800萬元，支持持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。二是支持補(bǔ)齊民生短板。安排教育補(bǔ)短板資金1.2億元，支持推進(jìn)自治區(qū)基礎(chǔ)教育教學(xué)改革示范區(qū)建設(shè)，推進(jìn)市民族中學(xué)、市三中二期、中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校等一批學(xué)校改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)，提升教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排醫(yī)療衛(wèi)生補(bǔ)短板資金1.23億元，支持推進(jìn)婦幼保健院遷建、中醫(yī)院以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院擴(kuò)能提質(zhì)工程等一批醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)，深入實(shí)施“名醫(yī)培育工程”，繼續(xù)完善公共衛(wèi)生防控體系建設(shè)，全面提升疫情防控醫(yī)療救助水平和能力。統(tǒng)籌安排資金1.5萬元，支持完善被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會保障體系，支持抓好穩(wěn)就業(yè)工作。三是支持現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。統(tǒng)籌整合資金10200萬元，支持圍繞國家“1010”文件廣西實(shí)施方案，推動(dòng)沿邊綠色制造業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，加快構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。四是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。統(tǒng)籌安排資金9800萬元，支持全市重大項(xiàng)目征遷安置，保障項(xiàng)目用地需求。統(tǒng)籌安排資金1.36億元，支持加快推進(jìn)跨合區(qū)、高鐵片區(qū)、沖欖工業(yè)園、口岸、互市區(qū)等重大項(xiàng)目建設(shè)。五是支持城市品質(zhì)提升。統(tǒng)籌安排資金9200萬元，支持實(shí)施市政設(shè)施改造提升工程、排水改造工程等一批市政設(shè)施項(xiàng)目，加快老舊小區(qū)改造，大力推進(jìn)縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，建設(shè)邊海宜居宜業(yè)宜游國門城市。六是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。安排政府債務(wù)還本付息資金4.42億元，確保按期償債，化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
除以上重點(diǎn)支出外，市財(cái)政繼續(xù)加強(qiáng)對國防動(dòng)員、人民防空和邊海防、民兵預(yù)備役、優(yōu)撫安置、救災(zāi)應(yīng)急、民族宗教、工青婦、外事僑務(wù)、民主黨派工商聯(lián)、科協(xié)、殘聯(lián)、新聞出版、廣播電視、國資國企改革等各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的經(jīng)費(fèi)保障。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案。
（八）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2023年預(yù)算草案前，根據(jù)《預(yù)算法》，為加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門基本支出、項(xiàng)目支出，在此期間，市財(cái)政安排支出5.95億元，其中：一般公共預(yù)算支出5.3億元、政府性基金預(yù)算支出4500萬元、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1960萬元。
三、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加力建設(shè)財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。認(rèn)真貫徹執(zhí)行自治區(qū)、防城港市和我市關(guān)于財(cái)源建設(shè)的有關(guān)文件精神，繼續(xù)深入開展財(cái)源建設(shè)工程，強(qiáng)化跟蹤考核，力求見實(shí)效。一是著力提升招商引資成效。深入實(shí)施防城港市實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程三年行動(dòng)計(jì)劃和“六大”財(cái)源建設(shè)工程，緊緊圍繞我市發(fā)展定位和發(fā)展目標(biāo)，加大互市貿(mào)易、物流、落地加工等產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)招商引資力度，重點(diǎn)推進(jìn)沖欖工業(yè)園區(qū)內(nèi)農(nóng)副水產(chǎn)品加工園、國際快件監(jiān)管中心等重大項(xiàng)目加快落地，強(qiáng)化招商引資項(xiàng)目的稅收貢獻(xiàn)評估分析，確保招引的項(xiàng)目能夠?yàn)槲沂袔沓掷m(xù)穩(wěn)定的稅收增量，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定的后續(xù)稅源；二是支持建筑業(yè)加快恢復(fù)。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，完善多元化投融資體系，拓寬投融資渠道，繼續(xù)積極向自治區(qū)爭取更多的新增政府債券額度、積極謀劃推進(jìn)下一批PPP項(xiàng)目，多渠道籌集資金支持重大項(xiàng)目加快建設(shè)。盡快研究出臺激勵(lì)引導(dǎo)大型國企等外地企業(yè)承接我市工程項(xiàng)目分包給本地建筑企業(yè)施工的政策措施，促進(jìn)建筑業(yè)稅收回流。繼續(xù)落實(shí)支持本地建筑企業(yè)走出去發(fā)展壯大的政策，激勵(lì)企業(yè)提升資質(zhì)、做大做強(qiáng)。三是支持互市貿(mào)易快速增長。統(tǒng)籌資金大力支持加快推進(jìn)口岸（互市區(qū)）配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高通關(guān)便利化水平和通關(guān)效率，擴(kuò)大互市貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)。繼續(xù)加快推動(dòng)進(jìn)境冰鮮水產(chǎn)品等4個(gè)指定監(jiān)管場地驗(yàn)收開放，加快推進(jìn)龍蝦等互市商品足額征稅盡快落地實(shí)施，推動(dòng)互市貿(mào)易恢復(fù)快速增長勢頭。四是支持落地加工發(fā)展壯大。爭取盡快通過經(jīng)東興口岸二橋進(jìn)口互市落地加工商品的實(shí)施方案，實(shí)現(xiàn)東興口岸二橋進(jìn)口互市落地加工商品，爭取盡快恢復(fù)越南勞工跨境務(wù)工，破解落地加工企業(yè)原材料、用工短缺問題，提升對落地加工企業(yè)的服務(wù)和指導(dǎo)，推動(dòng)企業(yè)加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)落地加工稅收逐步回升到疫情前水平。
（二）加力實(shí)施綜合治稅，深入挖掘收入潛力。全面落實(shí)《東興市加強(qiáng)稅費(fèi)共治工作實(shí)施方案》，上線綜合治稅平臺，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)部門間涉稅信息的共建共享共用，強(qiáng)化部門間協(xié)同聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建齊抓共管的稅收共治工作格局，減少稅費(fèi)征管中的跑昌滴漏，努力實(shí)現(xiàn)依法治稅、應(yīng)收盡收，營造良好稅收營商環(huán)境。全面深入查找稅源，堅(jiān)持抓大不放小，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重大項(xiàng)目稅收征管，深入開展土地增值稅等稅費(fèi)稽查專項(xiàng)行動(dòng)。 ?????????????????????????
（三）加力盤活存量國有資產(chǎn)資源，拓寬政府收入來源渠道。一是盤活存量國有土地。全面統(tǒng)籌謀劃和推進(jìn)土地盤活、征拆、出讓工作。全面梳理存量土地情況，強(qiáng)化征拆項(xiàng)目安置工作管理，全力完成征拆收尾工作，加快凈地出讓。推進(jìn)征拆資金精準(zhǔn)投入，實(shí)現(xiàn)盤活土地、征拆、報(bào)批、招拍掛有效銜接，確保征拆完成即可成功招拍掛出讓。加強(qiáng)土地推介和項(xiàng)目招商工作，合理制定土地出讓計(jì)劃，努力實(shí)現(xiàn)土地收益最大化。二是盤活存量國有資產(chǎn)資源。進(jìn)一步摸清閑置、低效運(yùn)營的行政事業(yè)單位資產(chǎn)底數(shù)，加大力度清查未登記入冊、租金未上繳的閑置資產(chǎn)，將目前由行政事業(yè)單位經(jīng)營或管理的國有資產(chǎn)，委托平臺公司管理或直接注入平臺公司，由平臺公司進(jìn)行集中統(tǒng)一管理或市場化運(yùn)營，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)的規(guī)模經(jīng)營效益，增加國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和平臺公司經(jīng)營現(xiàn)金流，助推平臺公司加快市場化轉(zhuǎn)型。加快海域使用權(quán)和采礦權(quán)出讓前期準(zhǔn)備和規(guī)劃審批，加大海域使用權(quán)和采礦權(quán)出讓力度，促進(jìn)相關(guān)出讓收入增長。
（四）加力爭取上級支持，力爭獲得上級支持再上新臺階
進(jìn)一步提高向上爭取資金的積極性，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，緊緊抓住國家1010方案大力支持邊境地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、中越雙方發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和深化中越全面戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系的聯(lián)合聲明》、建設(shè)新時(shí)代壯美廣西等政策機(jī)遇，緊跟上級政策導(dǎo)向變化和資金投向，深入挖掘我市各項(xiàng)特殊性因素，不斷加大向上請示匯報(bào)力度，力爭明年?duì)幦⌒略稣畟~度、上級補(bǔ)助資金等上級支持工作再上新臺階、取得新突破，特別是要利用疫情防控支出納入“三保”范圍的政策變化，爭取更多的財(cái)力性補(bǔ)助逐步彌補(bǔ)目前的疫情防控資金缺口。
（五）加力實(shí)施積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展
堅(jiān)持以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題, 完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念, 全面落實(shí)好積極的財(cái)政政策要加力提效的決策部署, 更直接更有效發(fā)揮積極財(cái)政政策的作用。繼續(xù)全面落實(shí)稅費(fèi)支持政策, 著力紓解企業(yè)困難, 激發(fā)各類市場主體活力。積極爭取和統(tǒng)籌用好自治區(qū)工業(yè)振興補(bǔ)助資金和產(chǎn)業(yè)園區(qū)專項(xiàng)債券資金, 促進(jìn)工業(yè)投資提質(zhì)增量, 推動(dòng)落地加工等產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級, 支持打好工業(yè)振興攻堅(jiān)戰(zhàn), 持續(xù)推進(jìn)工業(yè)振興。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興, 支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果, 努力提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量效益, 建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。繼續(xù)加大教育投入促進(jìn)教育資源提質(zhì)擴(kuò)容，支持加快中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校遷建、竹山村幼兒園、河洲村幼兒園、伏波小學(xué)、民族實(shí)驗(yàn)中學(xué)、三中二期工程等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，補(bǔ)足教育短板，助力教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，支持推進(jìn)婦幼保健院遷建、鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)衛(wèi)生院服務(wù)能力提升、疾控中心應(yīng)急保障樓等醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目，深入實(shí)施“名醫(yī)培育工程”，著力推進(jìn)健康東興建設(shè)。統(tǒng)籌整合邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、中央預(yù)算內(nèi)投資等各級資金支持推進(jìn)十大為民辦實(shí)事工程。支持加快健全基本公共服務(wù)體系, 落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策, 多渠道增加居民收入。
（六）加力防范風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加快國有企業(yè)改革和平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，推動(dòng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)債務(wù)和政府債務(wù)，防止企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)化為政府債務(wù)，增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化資產(chǎn)資源整合，支持國有企業(yè)做大做強(qiáng)，提高企業(yè)效益，多渠道籌集資金化解存量隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)舉債，杜絕新增隱性債務(wù)。依法依規(guī)使用新增政府債券資金，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是兜緊兜牢“三?！钡拙€。落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，嚴(yán)格落實(shí)常態(tài)化監(jiān)測，及時(shí)研判和解決“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)問題，增強(qiáng)基層財(cái)政保障能力。三是強(qiáng)化過緊日子措施。把政府過緊日子作為財(cái)政工作長期堅(jiān)持的方針，堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府過緊日子要求，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)壓減非急需、非剛性支出，集中財(cái)力保障剛性重點(diǎn)支出。四是防范財(cái)政庫款風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制和清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，確保清理消化金額不反彈，暫付款規(guī)模只減不增。五是健全現(xiàn)代預(yù)算制度。推動(dòng)零基預(yù)算改革走深走實(shí)，提高預(yù)算績效管理各環(huán)節(jié)質(zhì)量，強(qiáng)化預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用。六是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。大力加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督, 進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。硬化預(yù)算約束, 嚴(yán)格財(cái)政收支規(guī)范管理, 健全監(jiān)督監(jiān)控機(jī)制, 堅(jiān)決查處違法違規(guī)行為, 鞏固拓展財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治成果。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會的決議和要求，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感、危機(jī)感，為奮力開創(chuàng)新時(shí)代壯美廣西建設(shè)新局面貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
