（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于北海市海城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案報(bào)告
北海市海城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案報(bào)告
一、2020年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠疫情的沖擊，我區(qū)財(cái)政運(yùn)行面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)。在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進(jìn)促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算總收入195,740萬元，其中：一般公共預(yù)算收入94,311萬元、上級補(bǔ)助收入89,236萬元、上年結(jié)余收入329萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,300萬元、調(diào)入資金3,120萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,444萬元。
——稅收收入。全年全口徑稅收收入171,051萬元，完成年初預(yù)算的78.14%，下降20.80%，其中：上劃中央稅收入70,654萬元，上劃自治區(qū)稅收收入18,434萬元，區(qū)本級稅收收入81,964萬元：增值稅18,849萬元，企業(yè)所得稅3,636萬元，個(gè)人所得稅1,112萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅4,333萬元，房產(chǎn)稅3,854萬元，印花稅1,688萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅2,730萬元，土地增值稅44,565萬元，車船使用和牌照稅1,086萬元，其他稅收111萬元。
——非稅收入情況。全年非稅收入12,347萬元，比增4.44%。其中：專項(xiàng)收入3,026萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入3,204萬元，罰沒收入1,785萬元，國有資源有償收入4,305萬元，其他收入27萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入94,311萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的101.98%，下降3.43%；非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為13.09%，同比上升4.43%。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算總支出195,740萬元，其中：一般公共預(yù)算支出153,004萬元、上解支出32,211萬元，地方政府債務(wù)還本支出2,550萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,922萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余6,053萬元，扣減結(jié)轉(zhuǎn)下年使用6,053萬元，凈結(jié)余為零。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出153,004萬元。其中，一般公共服務(wù)支出14,136萬元，增長23.90%；國防支出282萬元，增長30.56%；公共安全支出6,083萬元，增長11.76%；教育支出39,597萬元，增長0.03%；科學(xué)技術(shù)支出157萬元，下降30.53%；文化旅游體育與傳媒支出753萬元，下降49.83%；社會(huì)保障和就業(yè)支出15,445萬元，增長8.08%；衛(wèi)生健康支出20,759萬元，增長9.20%；節(jié)能環(huán)保支出 417萬元，下降30.15%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14,878萬元，下降29.45%；農(nóng)林水支出28,317萬元，下降6.18%；交通運(yùn)輸支出295萬元，增長953.57%；資源勘探信息等支出1,177萬元，增長39.79%；商品服務(wù)業(yè)等支出469萬元，增長26.42%；金融支出524萬元，下降47.60%；自然資源海洋氣象等支出1,350萬元，增長165.75%；住房保障支出6,050萬元，增長101.87%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,503萬元，增長73.16%；其他支出72萬元，下降87.50%；債務(wù)付息支出737萬元，下降7.18%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元，增長50%。
——總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。全區(qū)年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)930萬元，支出837萬元，用于新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)，剩余93萬元按規(guī)定補(bǔ)充當(dāng)年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
——“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)305萬元，支出112萬元，較上年減少17萬元。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出21萬元，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)支出0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出91萬元。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。經(jīng)區(qū)十屆人大第三十五次常委會(huì)審議批準(zhǔn)，2020年海城區(qū)預(yù)算調(diào)整調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,444萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
——收入執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入43,787萬元。其中:本級收入8萬元，上級補(bǔ)助收入37,432萬元，上年結(jié)余收入547萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,800萬元。
——支出執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出38,164萬元,增長3947.08%，調(diào)出資金3,120萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2,503萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
——收入執(zhí)行情況。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入30,222萬元，完成預(yù)算的107.95%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6,962萬元，完成預(yù)算的180.41%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入15,531萬元，完成預(yù)算的91.39%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7,729萬元，完成預(yù)算的108.20%。
——支出執(zhí)行情況。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出18,837萬元，完成預(yù)算的81.05%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1,607萬元，完成預(yù)算的82.75%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10,021萬元，完成預(yù)算的77.46%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7,209萬元，完成預(yù)算的100.92%。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余11,385萬元，年終滾存結(jié)余39,267萬元。
（四）政府債務(wù)情況
——政府債務(wù)余額情況。截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為25,254萬元，政府債務(wù)率20.13%。其中：一般債務(wù)余額19,454萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額5,800萬元。全區(qū)政府債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。
——政府債券安排使用情況。2020年我區(qū)新增地方政府債券支出5,800萬元，用于高德街和大小嶺棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。
——再融資債券轉(zhuǎn)貸情況。2020年我區(qū)再融資一般債券2,300萬元，用于置換到期債券還本支出。
——政府債務(wù)還本付息情況。2020年安排政府債務(wù)還本支出2,550萬元，付息支出737萬元，付息支出占一般公共預(yù)算支出比重為0.48%。
——未來政府債券到期情況。2021年我區(qū)到期債券本金為5,000萬元，為政府一般債券到期。
（五）落實(shí)人大預(yù)算決議情況及成效
2020年各預(yù)算單位認(rèn)真按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等要求，全面落實(shí)區(qū)人大各項(xiàng)預(yù)算決議，攻堅(jiān)克難，實(shí)干擔(dān)當(dāng)，努力克服不利因素影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，主要做好以下工作：
1.落實(shí)責(zé)任，“六穩(wěn)”“六?！比〉脤?shí)效
一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算支出順序。嚴(yán)格落實(shí)自治區(qū)、北海市財(cái)政工作會(huì)議精神，確保“三?！敝С鰞?yōu)先保障。二是積極盤活存量資金。全年共盤活存量資金7,220萬元，充分發(fā)揮財(cái)政資金的效益。三是大力向上爭取資金。全區(qū)各部門共爭取上級轉(zhuǎn)移支付、直達(dá)資金、政府債券等各類資金133,380萬元，同比增長46.3%。四是認(rèn)真落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！必?zé)任。大力壓減區(qū)本級一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，及時(shí)撥付直達(dá)資金，發(fā)放各類補(bǔ)貼補(bǔ)助資金1,236萬元，兜牢基本民生?；I集資金支持人社、扶貧等部門開發(fā)非固定性公益崗位，力保居民就業(yè)。按時(shí)撥付各單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，對轄區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)政供養(yǎng)比例提高10%，區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔站由差額轉(zhuǎn)為全額撥款予以保障，力保基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.精準(zhǔn)施策，疫情防控成效顯著
一是迅速保障防控經(jīng)費(fèi)。及時(shí)撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)1,227萬元，會(huì)同區(qū)審計(jì)局督促加快資金支出進(jìn)度，爭取抗疫特別國債資金9,760萬元用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)。二是全力援企穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)。積極籌措資金，發(fā)放中小企業(yè)扶持發(fā)展資金596萬元和復(fù)工復(fù)產(chǎn)貼息、補(bǔ)助補(bǔ)貼等資金508萬元，扶持企業(yè)161家，對受疫情影響的企業(yè)減免租金30萬元，助力企業(yè)解困。撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1,166萬元助力穩(wěn)就業(yè)。開展“走企連心解困”行動(dòng)，聯(lián)合多部門走訪企業(yè)98家，組織80余戶企業(yè)參加3期海城區(qū)“政銀企”對接會(huì)，宣傳疫情各項(xiàng)優(yōu)惠政策。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面落實(shí)中央、自治區(qū)各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，為市場主體減免稅費(fèi)31,774萬元。四是打好財(cái)政+金融組合拳。與市小微企業(yè)融資擔(dān)保公司合作助力企業(yè)融資貸款，為我區(qū)160家企業(yè)提供融資擔(dān)保，截止12月底企業(yè)在保余額為60,243萬元。積極兌現(xiàn)“壯美廣西 三月三暖心生活節(jié)”等專項(xiàng)補(bǔ)貼1,308萬元。
3.攻堅(jiān)克難，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”達(dá)成目標(biāo)
一是支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。超過自治區(qū)人均投入標(biāo)準(zhǔn)，籌措財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金708萬元，為脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)圓滿收官提供財(cái)力保障。加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管，出臺《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金支持村級集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目管理和收益分配工作的通知》等文件，規(guī)范資金管理使用、落實(shí)減貧成效。落實(shí)經(jīng)費(fèi)招聘村醫(yī)16人，提升健康扶貧覆蓋面。投入維修改造資金63萬元改造貧困戶危舊房。整合資金112萬元安裝開江新村自來水。二是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。足額安排政府債券還本資金2,550萬元和付息資金737萬元，政府債務(wù)率處于較低水平。爭取再融資債券2,300萬元，有效緩釋到期政府債券償付風(fēng)險(xiǎn)。執(zhí)行政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案，超額完成年度化解任務(wù)。合并區(qū)城投公司、廉投公司，加快融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。三是支持打好生態(tài)整治攻堅(jiān)戰(zhàn)。落實(shí)中央環(huán)保督察整改事項(xiàng)，關(guān)閉西藏新村等小區(qū)人飲水井，實(shí)施海邊街生活排污整治和北岸海岸帶保護(hù)修復(fù)工程，提升轄區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
4.服務(wù)大局，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展
一是加快項(xiàng)目儲(chǔ)備申報(bào)。與廣西清川咨詢公司合作，加大項(xiàng)目包裝申報(bào)，年度到位資金19,460萬元，海城區(qū)教育信息化PPP項(xiàng)目進(jìn)入財(cái)政部項(xiàng)目庫。二是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。籌措背街小巷建設(shè)資金20,867萬元，改造街巷981條。推動(dòng)新鷗鵬教育產(chǎn)業(yè)城、高德濱海文旅綜合體等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是支持高端服務(wù)業(yè)發(fā)展。安排招商專項(xiàng)資金90萬元、企業(yè)發(fā)展扶持資金900萬元支持發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和樓宇經(jīng)濟(jì)。四是支持向海經(jīng)濟(jì)發(fā)展。籌措漁業(yè)生產(chǎn)用油補(bǔ)貼9,176萬元，漁船更新改造、減船轉(zhuǎn)產(chǎn)資金11,979萬元，提升漁船裝備水平，安排3,000萬元推進(jìn)高德漁港基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大海域出讓經(jīng)費(fèi)支持，大幅擴(kuò)大深海養(yǎng)殖面積，發(fā)展向海經(jīng)濟(jì)。
5.推進(jìn)改革，提升財(cái)政管理水平
一是實(shí)施預(yù)算績效管理。印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施方案》，夯實(shí)實(shí)施全面預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)。二是推進(jìn)國庫集中支付改革。全區(qū)101個(gè)預(yù)算單位全部上線國庫集中支付電子化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)電子化全覆蓋和支付“無紙化”，提前完成自治區(qū)改革任務(wù)。三是推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革。區(qū)級用票單位基本實(shí)現(xiàn)全覆蓋，實(shí)現(xiàn)往來結(jié)算電子化。四是財(cái)政評審提質(zhì)增效。評審項(xiàng)目702個(gè)、核減金額4,113萬元，審結(jié)項(xiàng)目59個(gè)、審減金額124萬元。五是健全常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制。開展“系統(tǒng)抓，抓系統(tǒng)”專項(xiàng)治理，組織3次財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金檢查；對區(qū)轄10個(gè)單位和部門開展財(cái)務(wù)收支檢查。六是推進(jìn)政府采購改革。推動(dòng)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”改革，全年“政采云”平臺完成政府采購636筆，計(jì)劃備案金額53,110萬元，成交金額47,042萬元，節(jié)約資金6,068萬元，配合做好優(yōu)化營商環(huán)境績效考評中政府采購指標(biāo)工作。七是實(shí)現(xiàn)村級代理記賬全覆蓋。通過政府購買服務(wù)對區(qū)轄51個(gè)村（社區(qū)）實(shí)施會(huì)計(jì)代理記賬，提高基層財(cái)務(wù)管理水平。八是委托第三方機(jī)構(gòu)對全區(qū)村（社區(qū)）干部開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為“兩委”換屆選舉打好基礎(chǔ)。九是采用PPP模式推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)“桂十條”措施，實(shí)施PPP百日攻堅(jiān)，按自治區(qū)時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成PPP項(xiàng)目入庫。
過去的一年，全區(qū)財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。這是區(qū)委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)結(jié)果，是全區(qū)各級各部門和社會(huì)各界共同努力、迎難而上、扎實(shí)工作的結(jié)果。但我區(qū)財(cái)政運(yùn)行和管理工作中還存在一些突出的問題，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受新冠疫情和減稅降費(fèi)持續(xù)影響，支出壓力突顯，財(cái)政運(yùn)行十分艱難。項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不足，中央、自治區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金支出進(jìn)度偏慢，影響向上爭取資金；主體稅源單一，嚴(yán)重依賴房地產(chǎn)行業(yè)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。對此，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，認(rèn)真研判，采取務(wù)實(shí)有效的舉措，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將績效理念、方法和要求嵌入預(yù)算管理全過程，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化；推進(jìn)中期規(guī)劃管理，強(qiáng)化支出規(guī)劃約束；有效盤活存量資金；強(qiáng)化項(xiàng)目支出預(yù)算審核，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行結(jié)果運(yùn)用，切實(shí)提高資金使用效益。
（二）一般公共預(yù)算編列
按照我區(qū)2021年經(jīng)濟(jì)工作預(yù)期目標(biāo)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢預(yù)測，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為105,029萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為15,220萬元，其他收入（調(diào)入征地搬遷獎(jiǎng)勵(lì)金）預(yù)計(jì)為9,180萬元,國有資本經(jīng)營收入調(diào)入5萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,922萬元，一般公共預(yù)算支出安排104,429萬元，上解支出26,438萬元，一般政府債券還本支出500萬元,收支相抵結(jié)余8萬元。
1.收入預(yù)算安排
2021年全區(qū)組織財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)為203,238萬元，比上年增長10.81%，其中：一般公共預(yù)算收入安排105,048萬元,比增11.4%；上劃中央收入77,800萬元，比增10.11%；上劃自治區(qū)收入20,390萬元，比增10.61%。
2.支出預(yù)算安排
一般公共預(yù)算總支出安排131,367萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出104,429萬元，上解支出26,438萬元，一般政府債券還本支出500萬元。
當(dāng)年一般公共預(yù)算支出104,429萬元中，57,804萬元用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，46,625萬元重點(diǎn)保障教育、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)保潔、鄉(xiāng)村振興、社保和醫(yī)療等民生支出以及區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)支出。
——“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。本年度安排“三公”經(jīng)費(fèi)274萬元，下降10.16%，其中：公務(wù)接待費(fèi)44萬元，下降8.12%；因公出國（境）費(fèi)14萬元，下降3.45%；公務(wù)用車購置費(fèi)70萬元，與上年持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)146萬元，下降15.61%。
——總預(yù)備費(fèi)安排情況。一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)1,040萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（三）代編全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排29,349萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3,984萬元，比增3.24%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入16,577萬元，下降2.45%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8,788萬元，比增23.03%。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排25,296萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1,777萬元，下降8.49%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出15,847萬元，比增11.95%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7,672萬元，比增7.41%。
（四）試編政府性基金預(yù)算草案
按照我區(qū)2021年政府性基金收支預(yù)測，全區(qū)政府性基金收入預(yù)計(jì)為213萬元，上級補(bǔ)助收入（征地搬遷獎(jiǎng)勵(lì)金）預(yù)計(jì)為9,180萬元，政府性基金支出安排213萬元，調(diào)出資金9,180萬元，收支相抵結(jié)余為零。
（五）試編國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
今年首次試編國有資本經(jīng)營預(yù)算，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對區(qū)級國有獨(dú)資企業(yè)(一級企業(yè))按照不低于凈利潤基數(shù)的20%上繳國有資本收益。根據(jù)國有獨(dú)資企業(yè)2020年收支情況，2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為18萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排13萬元，調(diào)出資金5萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算），收支相抵結(jié)余為零。
（六）預(yù)算草案批準(zhǔn)前支出情況
2021年預(yù)算年度開始后，為了保障區(qū)本級各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在區(qū)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)本年度預(yù)算前，區(qū)財(cái)政已預(yù)安排了一些必要的支出，包括區(qū)直各部門的基本支出、對困難群體的慰問費(fèi)、部分工程款等，符合《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，并按《預(yù)算法》規(guī)定在預(yù)算草案報(bào)告中作出說明。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、北海市和海城區(qū)委、區(qū)政府決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）壯大財(cái)源，積極促進(jìn)財(cái)政增收。
一是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是向上爭取資金。加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，做好項(xiàng)目的對接和儲(chǔ)備申報(bào)，爭取上級資金，彌補(bǔ)建設(shè)資金不足。三是努力挖潛增收。發(fā)揮財(cái)稅聯(lián)席會(huì)、綜合治稅作用，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)稅收、非稅征管執(zhí)收部門加強(qiáng)征管，形成工作合力，應(yīng)收盡收，深挖增收潛力。強(qiáng)化非稅收入征管，適當(dāng)提高非稅收入占比。
（二）嚴(yán)控關(guān)口，兜住“三?！钡拙€。
一是壓減一般性開支。強(qiáng)化節(jié)支管理，壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。二是強(qiáng)化預(yù)算約束。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費(fèi)、績效低下的項(xiàng)目，削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無效的支出。三是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期檢查審計(jì)，堵塞管理漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（三）發(fā)揮職能，加大民生保障力度。
一是堅(jiān)決兜牢基本民生底線，健全財(cái)政保障體系，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦民生補(bǔ)短板，持續(xù)支持公共安全、教育、社保、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化、住房等公共服務(wù)體系建設(shè)，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。二是實(shí)施為民辦實(shí)事工程，合理安排財(cái)政民生投入規(guī)模，不斷實(shí)現(xiàn)人民對美好生活的向往。三是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政支持政策穩(wěn)定，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
（四）盤活資產(chǎn)，做大做強(qiáng)平臺企業(yè)。
一是全面開展資產(chǎn)清查。組建資產(chǎn)清查盤活工作組，優(yōu)化整合全區(qū)非公益性資產(chǎn)，切實(shí)規(guī)范和加強(qiáng)國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)管理，提高使用效益。二是合理配置、盤活國有、集體資產(chǎn)。分類提出國有（集體）資產(chǎn)處置方案，謀劃實(shí)施一批有良好收益的經(jīng)營項(xiàng)目，向平臺企業(yè)注入優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展?jié)摿Γ龃笞鰪?qiáng)國有平臺企業(yè)。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
一是加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。特別是專項(xiàng)資金使用的全程監(jiān)管，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確撥付到位，發(fā)揮效益。二是創(chuàng)新方式監(jiān)管。借助直達(dá)資金擴(kuò)圍的導(dǎo)向，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，完善全過程財(cái)政監(jiān)督體系。三是加大預(yù)算績效問責(zé)。貫徹“花錢必問效，無效必問責(zé)”的規(guī)定，加強(qiáng)對重大政策、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督問責(zé)，發(fā)揮預(yù)算績效的制度效應(yīng)。四是按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成預(yù)算管理一體化建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算全流程監(jiān)控，確保預(yù)算各環(huán)節(jié)規(guī)范執(zhí)行。
（六）嚴(yán)守底線，積極化解隱性債務(wù)。
一是遏制隱性債務(wù)增量。嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，禁止以政府投資基金、政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購買服務(wù)等名義變相舉債。二是嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解方案，妥善化解存量隱性債務(wù)，探索將隱性債務(wù)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)，防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)格執(zhí)行《政府投資條例》，完善政府投資項(xiàng)目建設(shè)和資金管理，嚴(yán)控超預(yù)算、概算實(shí)施政府投資項(xiàng)目，加強(qiáng)對行政事業(yè)單位、國有企業(yè)的監(jiān)管，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
