（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市蒙山縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
蒙山縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年2月24日在縣十七屆人民代表大會第二次會議上
蒙山縣財政局 ?胡平
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。面對國內(nèi)經(jīng)濟下行，國外經(jīng)濟大幅下滑的嚴峻復(fù)雜環(huán)境，我縣按照自治區(qū)、梧州市黨委、政府的決策部署，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的有效監(jiān)督下，在政協(xié)和社會各界的大力支持下，全縣各部門深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，采取有力措施，積極組織財政收入，克服各種困難，努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，千方百計確保工資發(fā)放、政權(quán)運轉(zhuǎn)和各項重點支出，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)。全年財政收入完成51709萬元，增長15.5%，首破5億元大關(guān)；一般公共預(yù)算支出194127萬元，完成年初預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）的107.3%，比2020年決算數(shù)（以下簡稱“同比”）下降10.2%。財政運行總體平穩(wěn)，重點支出得到有效保障，財稅體制改革初見成效，較好地完成了縣十六屆人大六次會議確定的財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行和落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
1.2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
（1）2021年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣組織財政收入51709萬元，完成預(yù)算的109.9%，同比增加6922萬元，增長15.5%。一般公共預(yù)算收入40182萬元，其中：稅收收入10169萬元，同比減少4293萬元，下降29.7%，完成預(yù)算的75.0%；非稅收入30013萬元，同比增加15376萬元，增長105.0%，完成預(yù)算的149.9%。
全縣一般公共預(yù)算收入總計206008萬元，同比減少21843萬元，下降9.6%，完成預(yù)算的106.0%，其構(gòu)成是：一般公共預(yù)算收入40182萬元，完成預(yù)算的119.7%，同比增加11083萬元，增長38.1%；上級補助收入147031萬元，同比減少8614萬元，下降5.5%，完成預(yù)算的152.8%，其中：返還性收入3445萬元，完成預(yù)算的99.8%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入107050萬元，同比減少13762萬元，下降11.4%，完成預(yù)算的119.1%；專項轉(zhuǎn)移支付收入36536萬元，同比增加5155萬元，增長16.4%，完成預(yù)算的1278.4%；從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入7935萬元，同比減少17365萬元，下降68.6%，完成預(yù)算的13.0%；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7290萬元，同比減少8910萬元，下降55.0%；上年結(jié)余收入3343萬元，同比增加2427萬元，增長265.0%，完成預(yù)算的94.8%；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金227萬元，同比減少464萬元，下降67.1%。
（2）2021年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算支出總計206008萬元，同比減少21843萬元，下降9.6%，完成預(yù)算的106.0%，其中：一般公共預(yù)算支出194127萬元，同比減少22169萬元，下降10.2%，完成預(yù)算的107.3%；上解支出938萬元，同比增加13萬元，增長1.4%，完成預(yù)算的104.5%；地方政府一般債務(wù)還本支出5700萬元，同比減少1184萬元，下降17.2%；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金187萬元，同比減少40萬元，下降17.6%。
按功能科目分類，一般公共預(yù)算支出具體完成情況如下：一般公共服務(wù)支出24532萬元，同比增長16.5%，完成預(yù)算的130.5%；國防支出672萬元，同比增長104.3%，完成預(yù)算的212.7%；公共安全支出8185萬元，同比增長7.0%，完成預(yù)算的99.3%；教育支出33053萬元，同比增長0.5%，完成預(yù)算的116.4%；科學(xué)技術(shù)支出138萬元，同比增長6.2%，完成預(yù)算的113.9%；文化旅游體育與傳媒支出2387萬元，同比增長15.9%，完成預(yù)算的123.2%；社會保障和就業(yè)支出33329萬元，同比下降2.1%，完成預(yù)算的96.3%；衛(wèi)生健康支出11927萬元，同比下降50.5%，完成預(yù)算的96.8%；節(jié)能環(huán)保支出1951萬元，同比下降52.5%，完成預(yù)算的66.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13176萬元，同比下降20.6%，完成預(yù)算的209.3%；農(nóng)林水支出33756萬元，同比增長2.6%，完成預(yù)算的103.1%；交通運輸支出5457萬元，同比下降67.1%，完成預(yù)算的192.1%；資源勘探信息等支出3419萬元，同比增長93.3%，完成預(yù)算的696.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1170萬元，同比增長53.7%，完成預(yù)算的85.3%；金融支出1593萬元，同比增長810.3%；自然資源海洋氣象等支出6544萬元，同比增長113.3%，完成預(yù)算的1172.4%；住房保障支出6972萬元，同比下降30.4%，完成預(yù)算的145.5%；糧油物資儲備支出470萬元，同比下降69.8%，完成預(yù)算的73.3%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1509萬元，同比增長47.5%，完成預(yù)算的78.9%；債務(wù)付息支出3714萬元，同比增長7.9%，完成預(yù)算的55.6%；債務(wù)發(fā)行費用支出8萬元，同比下降55.6%；其他支出165萬元，同比下降91.9%，完成預(yù)算的1.3%。
（3）2021年一般公共預(yù)算收支平衡情況。
全縣一般公共預(yù)算收入總計206008萬元，一般公共預(yù)算支出總計206008萬元，收支相抵，安排結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5056萬元，其中：?？罱Y(jié)余5056萬元。
2.2021年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2021年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣政府性基金總收入38903萬元，同比減少28695萬元，下降42.4%，完成預(yù)算的55.6%，其中：本級政府性基金收入14546萬元，同比減少18023萬元，下降54.5%，完成預(yù)算的21.6%，包括：國有土地收益基金收入499萬元，同比減少267萬元，下降34.9%，完成預(yù)算的71.3%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入32萬元，同比減少5萬元，下降13.5%，完成預(yù)算的64.0%；國有土地使用權(quán)出讓收入12097萬元，同比減少17736萬元，下降59.5%，完成預(yù)算的18.5%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入420萬元，同比減少421萬元，下降50.1%，完成預(yù)算的52.5%；污水處理費收入276萬元，同比增加4萬元，增長1.5%，完成預(yù)算的110.4%；專項債券對應(yīng)項目專項收入1222萬元，同比增加581萬元；當(dāng)年上級政府性基金補助收入3396萬元，同比減少7619萬元，下降69.2%，完成預(yù)算的840.6%；上年結(jié)余收入2461萬元，同比增加1842萬元，增長297.6%；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18500萬元，同比減少5300萬元，下降22.3%。
（2）2021年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣政府性基金總支出38903萬元，同比減少28695萬元，下降42.4%，完成預(yù)算的55.6%。其中：本級政府性基金支出25793萬元，同比減少14044萬元，下降35.3%，完成預(yù)算的282.7%，包括：文化旅游體育與傳媒支出6萬元，同比減少16萬元，下降72.7%，完成預(yù)算的120.0%；社會保障和就業(yè)支出150萬元，同比減少1134萬元，下降88.3%，完成預(yù)算的37.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4896萬元，同比減少747萬元，下降13.2%，完成預(yù)算的71.4%；農(nóng)林水支出369萬元，同比增加1萬元，增長0.3%，完成預(yù)算的26.6%；其他支出18771萬元，同比增加9655萬元，增長105.9%，完成預(yù)算的3886.3%；債務(wù)付息支出1574萬元，同比增加994萬元，增長171.4%；債務(wù)發(fā)行費用支出27萬元，同比減少7萬元，下降20.6%。調(diào)出資金7935萬元至一般公共預(yù)算，同比減少17365萬元，下降68.6%，完成預(yù)算的13.0%。
（3）2021年政府性基金預(yù)算收支平衡情況。
全縣政府性基金總收入38903萬元，當(dāng)年政府性基金總支出38903萬元,收入和支出相抵，安排年終結(jié)余5175萬元。
3.2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況。
全縣國有資本經(jīng)營收入0萬元，同比減少0萬元，主要原因是我縣國有企業(yè)改制未取得突破，年度收入為0。
（2）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況。
全縣國有資本經(jīng)營支出0萬元，同比減少0萬元。
（3）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。
全縣國有資本經(jīng)營收入0萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營支出0萬元，年終無結(jié)余。
4.2021年社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2021年社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金收入23123萬元，同比增加1481萬元，增長6.4%，完成預(yù)算的105.5%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7345萬元，同比增加1082萬元，增長14.7%，完成預(yù)算的117.6%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15778萬元，同比增加399萬元，增長2.5%，完成預(yù)算的100.7%。
（2）2021年社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金支出20314萬元，同比增加1193萬元，增長5.9%，完成預(yù)算的100.5%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4732萬元，同比增加416萬元，增長8.8%，完成預(yù)算的104.3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15582萬元，同比增加777萬元，增長5.0%，完成預(yù)算的99.4%。
（3）2021年社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。
全縣社會保險基金收入23123萬元，社會保險基金支出20314萬元，收入和支出相抵，本年結(jié)余2809萬元，滾存結(jié)余19941萬元。
5.政府債務(wù)舉借、安排和償還情況。
（1）政府債務(wù)限額情況。
自治區(qū)財政廳核定我縣2021年政府債務(wù)限額158400萬元，其中：一般債務(wù)限額106000萬元，專項債務(wù)限額52400萬元。
（2）政府債務(wù)限額情況。
2021年底，全縣政府債務(wù)余額155992萬元，其中：一般債務(wù)余額103656萬元，專項債務(wù)余額52336萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
（3）新增政府債務(wù)資金安排使用情況。
2021年自治區(qū)代我縣發(fā)行新增政府債券20590萬元（其中：新增一般債券2090萬元，新增專項債券18500萬元）。其中：新增政府一般債券額度2090萬元，用于蒙山至長坪公路工程1875萬元、蒙山縣小型水庫安全運行項目215萬元。新增政府專項債券額度18500萬元，用于蒙山縣繭絲綢產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套設(shè)施建設(shè)項目15000萬元、蒙山縣絲藝文化中心片區(qū)公共停車場及配套設(shè)施建設(shè)項目3500萬元。
（4）再融資債券發(fā)行情況。
2021年自治區(qū)代我縣發(fā)行再融資債券5200萬元，用于償還到期債務(wù)本金，到期政府債務(wù)本金均已如期償還。
??（5）政府債務(wù)還本情況。
2021年全縣還本額5721萬元，全為一般債務(wù)還本。
（6）政府債務(wù)付息情況。
2021年全縣政府債務(wù)付息支出5288萬元，其中：一般債務(wù)付息支出3714萬元，一般債務(wù)利息支出率1.9%；專項債務(wù)付息支出1574萬元，專項債務(wù)利息支出率6.1%。全縣未發(fā)生政府債務(wù)利息兌付違約行為。
（7）未來政府債券到期情況。
2022年到期本金15778萬元，2023年到期本金24400萬元，2024年到期本金10000萬元，2025年到期本金22412萬元，2026年到期本金8500萬元，2027年及以后年度到期本金74876萬元。
6.預(yù)備費執(zhí)行情況。
2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費2000萬元，根據(jù)預(yù)備費支出規(guī)定已調(diào)劑用于教育支出。
7.調(diào)入資金情況。
根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）和財政部《關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）要求，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（含從2015年起由政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金），除權(quán)責(zé)發(fā)生制核算事項外，結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金管理，全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。我縣政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。2021年我縣剛性支出增支較大，為彌補收支缺口，從政府性基金中調(diào)入一般公共預(yù)算7935萬元。
8.盤活財政存量資金情況。
為進一步盤活我縣財政存量資金，切實提高財政資金的使用效率，2021年我縣清理2020年度及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活財政存量資金2181萬元。根據(jù)《財政部關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）中規(guī)定了盤活資金使用范圍要以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標(biāo)，對應(yīng)按原用途使用的資金，已及時撥付原單位繼續(xù)使用。
9.“三公經(jīng)費”執(zhí)行情況。
2021年我縣認真貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的各項要求，進一步嚴格控制“三公經(jīng)費”的開支，2021年“三公經(jīng)費”合計691萬元，同比減少80萬元，下降10.4%，其中：公務(wù)用車購置及運行維護費536萬元，同比減少106萬元，下降16.5%；公務(wù)接待費155萬元，同比增加26萬元，增長20.2%。
各位代表，以上報告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（二）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
1.主動作為，全力確保財政收入穩(wěn)步增長。
受宏觀經(jīng)濟下行、新冠疫情等諸多不利因素影響，財政收入形勢十分艱難。面對困境，我縣各職能部門積極發(fā)揮職能優(yōu)勢，主動作為，早謀劃、早安排，認真測算分析年度收入預(yù)期數(shù)，及時分解下達收入任務(wù)，為我縣組織財政收入工作夯實征管基礎(chǔ)。培源保收，深入企業(yè)調(diào)查分析，隨時掌握財源稅源情況，克服國家減稅降費等不利因素影響，采取積極措施，著力加強對重點工程、重點企業(yè)、重點稅源的監(jiān)管，確保主體稅收及時足額入庫。全面盤活資源促收，2021年拍賣全縣停車位經(jīng)營權(quán)7800萬元、縣白竹林場水秀林木資產(chǎn)1.1億元，為我縣財政收入增收打下堅實基礎(chǔ)。
2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力保重點。
（1）支持重點項目建設(shè)。2021年，我縣通過本級預(yù)算安排、向上爭取專項資金及地方政府性債券等渠道籌措資金，扎實推進各項重點工作，其中：“古皂水庫項目”投入13750萬元，“蒙山縣繭絲綢產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套設(shè)施建設(shè)項目”投入15000萬元，“蒙山縣絲藝文化中心片區(qū)公共停車場及配套設(shè)施建設(shè)項目”投入3500萬元。
（2）加大鄉(xiāng)村振興投入，鞏固脫貧攻堅成效。2021年財政支農(nóng)累計支出33756萬元，同比增加867萬元，增長2.6%，其中：扶貧支出11234萬元。
（3）加大教育、農(nóng)林水等民生投入。2021年教育支出33053萬元，同比增長0.5%，完成預(yù)算的116.4%；農(nóng)林水支出33756萬元，同比增長2.6%，完成預(yù)算的103.1%。
3.深化財政改革，提升財政管理服務(wù)水平。
（1）深化財稅體制改革，推進我縣部門預(yù)算及中期財政規(guī)劃編制。2021年9月，我縣舉辦部門預(yù)算及財政中期規(guī)劃編制業(yè)務(wù)培訓(xùn)班一期，參訓(xùn)人數(shù)共計160余人次。
（2）推進廣西預(yù)算管理一體化改革工作。我縣作為全區(qū)預(yù)算管理一體化改革試點第二批縣（市），已于2021年2月18日成功上線，并根據(jù)財政廳推進進度上線各功能模塊。
（3）加強財政監(jiān)督檢查。為了做好監(jiān)督檢查工作，我縣不斷創(chuàng)新監(jiān)督方式和完善監(jiān)督管理制度，主動開展縣級各類財政監(jiān)督檢查，積極配合上級組織的預(yù)決算公開工作及本級開展直達資金檢查、行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量檢查、財政資金監(jiān)督管理和安全檢查等，及時對存在問題進行認真整改，從制度、機制、管理等方面分析問題產(chǎn)生的根源，建立健全長效管理機制。
2021年，我縣財政較好地完成了各項目標(biāo)任務(wù)，但財政運行中也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現(xiàn)在：一是收入增長后勁不足。受宏觀經(jīng)濟格局變化、供給側(cè)矛盾顯現(xiàn)、經(jīng)濟下行壓力增大、大規(guī)模實施減稅降費政策的影響，財政收入形勢十分艱難。我縣經(jīng)濟總量小，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)尚未調(diào)整合理，一次性收入增收的不持續(xù)性，難以確保財政收入持續(xù)快速增收，因此，難免會發(fā)生財政收入大起大落的現(xiàn)象。二是剛性支出增長迅速。保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出持續(xù)攀升，教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)保等民生資金需求不斷增長。三是近幾年我縣推進“脫貧攻堅”、“高速公路”、“縣城改造”等重點項目建設(shè)，投入了大量的資金，進一步擴大了我縣收支缺口，一定程度上影響了我縣財政運行平穩(wěn)。四是預(yù)算執(zhí)行約束力度有待加強。財政性資金沉淀，閑置浪費現(xiàn)象仍然存在，支出績效亟待提高；預(yù)算單位的預(yù)算法律意識不強，預(yù)算編制仍較為粗放，對預(yù)算剛性認識不足，追加預(yù)算較為頻繁。五是支出績效有待提高。專項資金存量仍然較大，閑置浪費現(xiàn)象依然存在，嚴重影響政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)均等化水平的提高。六是政府性債務(wù)管理需要進一步加強，潛在風(fēng)險不容忽視。我縣將高度重視這些問題，采取切實有效措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）當(dāng)前我縣面臨的財政經(jīng)濟形勢。
展望2022年，財政經(jīng)濟運行面臨的形勢更加嚴峻復(fù)雜，減收增支因素帶來的收支矛盾非常突出，財政平穩(wěn)運行面臨的挑戰(zhàn)與風(fēng)險不可低估。
1.收入方面。受宏觀經(jīng)濟格局變化，經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，我縣房地產(chǎn)、水泥、礦資源等行業(yè)將受到較大沖擊，絲綢、木材、松脂等新興稅源基礎(chǔ)不夠牢固，稅收增收難度仍然較大。同時，我縣存量資源資產(chǎn)有限，持續(xù)盤活增收壓力較大。
2.支出方面。保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出持續(xù)攀升，教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)保等民生資金需求不斷增長，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展需要加大投入力度，同時受財政有限財力掣肘，財政收支綜合平衡將面臨很大考驗。
綜上，預(yù)計2022年全縣組織財政收入51588萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)下降0.2%，其中：一般公共預(yù)算收入41388萬元，增長3.0%。財政支出增長快，剛性強，收支矛盾突出，對強化財政預(yù)算管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，整合財政資金，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)確保重點支出，提出了更高要求。必須加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，突出重點，有保有壓，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
（二）2022年財政預(yù)算編制總體思路。
2022年是全面實施“十四五”規(guī)劃的重要一年，財政工作既有機遇，也面臨挑戰(zhàn)。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們將緊抓機遇、迎難而上、砥礪奮進，緊緊圍繞縣委戰(zhàn)略安排和確定的目標(biāo)任務(wù)要求，完善工作思路、細化工作舉措，結(jié)合實際提出具體目標(biāo)，抓實重點工作，堅決履行好財政服務(wù)社會經(jīng)濟事業(yè)發(fā)展的使命，科學(xué)合理編制2022年預(yù)算，更好地統(tǒng)籌資金保障全縣重點工作，確保把縣重大決策部署落到實處。
2022年預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真落實中央、自治區(qū)、梧州市、蒙山縣黨委的重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴控“三公兩費”支出；堅持統(tǒng)籌兼顧，突出重點、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障重點支出；全面實施預(yù)算績效管理，建立重大項目和重大政策事前績效評估機制，推進預(yù)算管理一體化建設(shè)；完善預(yù)算編制管理制度，不斷推進預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；推進中期規(guī)劃管理，強化支出規(guī)劃約束；有效盤活存量資金，全面做實項目庫；完善政府購買服務(wù)預(yù)算管理，強化政府采購預(yù)算細化管理辦法，加大評審結(jié)果應(yīng)用力度；強化項目支出預(yù)算審核，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合掛鉤機制，切實提高資金使用效益。
（三）2022年財政預(yù)算收支安排情況。
1.一般公共預(yù)算收支安排情況。
（1）2022年一般公共預(yù)算收入安排情況。
2022年全縣預(yù)期組織財政收入51588萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）下降0.2%，其中：一般公共預(yù)算收入41388萬元，同比增長3.0%。
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入210401萬元（含提前下達轉(zhuǎn)移支付資金），同比增加4393萬元，增長2.1%，其構(gòu)成是：一般公共預(yù)算收入41388萬元，同比增加1206萬元，增長3.0%；上級補助收入107447萬元，同比減少39584萬元，下降26.9%，其中：返還性收入3445萬元，同比持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入94078萬元，同比減少12972萬元，下降12.1%；專項轉(zhuǎn)移支付收入9924萬元，同比減少26612萬元，下降72.8%。調(diào)入資金56510萬元，同比增加48575萬元，增長612.2%；上年結(jié)余收入5056萬元，同比增加1713萬元，增長51.2%。
（2）2022年一般公共預(yù)算支出安排情況。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)算安排210401萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（以下簡稱“同比”）增加16003萬元，增長8.2%。其中：一般公共預(yù)算支出安排193653萬元，同比增加12791萬元，增長7.1%；上解支出951萬元，同比增加53萬元，增長5.9%；地方政府一般債務(wù)還本支出安排15797萬元，同比增加3159萬元，增長25.0%。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類，具體安排如下：一般公共服務(wù)支出25017萬元，同比增加6213萬元，增長33.0%；國防支出300萬元，同比減少16萬元，下降5.0%；公共安全支出10143萬元，同比增加1898萬元，增長23.0%；教育支出30599萬元，同比增加2193萬元，增長7.7%；科學(xué)技術(shù)支出114萬元，同比減少7萬元，下降5.9%；文化旅游體育與傳媒支出1807萬元，同比減少131萬元，下降6.8%；社會保障和就業(yè)支出35292萬元，同比增加695萬元，增長2.0%；衛(wèi)生健康支出11371萬元，同比減少956萬元，下降7.8%；節(jié)能環(huán)保支出2180萬元，同比減少752萬元，下降25.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3599萬元，同比減少2695萬元，下降42.8%；農(nóng)林水支出32698萬元，同比減少50萬元，下降0.2%；交通運輸支出771萬元，同比減少2069萬元，下降72.9%；資源勘探信息等支出20040萬元，同比增加19549萬元，增長3984.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出244萬元，同比減少1128萬元，下降82.2%；金融支出1228萬元，同比增加1228萬元；自然資源海洋氣象等支出2241萬元，同比增加1683萬元，增長301.5%；住房保障支出4807萬元，同比增加16萬元，增長0.3%；糧油物資儲備支出413萬元,同比減少228萬元，下降35.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1318萬元，同比減少595萬元，下降31.1%。預(yù)備費支出2000萬元，與去年持平；債務(wù)付息支出3772萬元，同比減少2909萬元，下降43.5%；債務(wù)發(fā)行費用支出1萬元，增加1萬元；其他支出3698萬元，同比減少9149萬元，下降71.2%。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況。
2022年全縣一般公共預(yù)算收入總計210401萬元，一般公共預(yù)算支出總計210401萬元，收入和支出相抵，年度無結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算安排情況。
（1）2022年政府性基金預(yù)算收入情況。
2022年全縣政府性基金總收入預(yù)算安排76644萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）增加37741萬元，增長97.0%，其構(gòu)成是：本級政府性基金收入71007萬元，同比增加56461萬元，增長388.2%，其中：國有土地收益基金收入1550萬元，同比增加1051萬元，增長210.6%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入50萬元，同比增加18萬元，增長56.3%；國有土地使用權(quán)出讓收入66762萬元，同比增加55269萬元，增長480.9%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入400萬元，同比減少20萬元，下降4.8%；污水處理費收入260萬元，同比減少16萬元，下降5.8%。專項債券對應(yīng)項目專項收入1985萬元，同比增加763萬元，增長62.4%；政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入462萬元，同比減少2934萬元，下降86.4%；上年結(jié)余5175萬元，同比增加2714萬元，增長110.3%。
（2）2022年政府性基金預(yù)算支出情況。
2022年全縣政府性基金總支出預(yù)算安排76644萬元，比2021年預(yù)算數(shù)（以下簡稱“同比”）增加6666萬元，增長9.5%，其構(gòu)成是：本級政府性基金支出20134萬元，同比增加11009萬元，增長120.6%，其中：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，與去年持平；社會保障和就業(yè)支出783萬元，同比增加387萬元，增長97.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13054萬元，同比增加6198萬元，增長90.4%；農(nóng)林水支出3084萬元，同比增加1699萬元，增長122.7%；其他支出1223萬元，同比增加740萬元，增長153.2%；債務(wù)付息支出1985萬元，比上年增加1985萬元。調(diào)出資金56510萬元，同比減少4343萬元，下降7.1%。
（3）2022年政府性基金預(yù)算收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
3.2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。
（1）2022年國有資本經(jīng)營收入情況。2022年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排100萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)增加100萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入100萬元。
（2）2022年國有資本經(jīng)營支出情況。2022年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排100萬元，比2021年預(yù)算數(shù)減少500萬元，下降83.3%，其中：其他解決歷史遺留問題及改革成本支出100萬元。
（3）2022年國有資本經(jīng)營收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
4.2022年社會保險基金預(yù)算安排情況。
（1）2022年社會保險基金收入情況。2022年社會保險基金收入25014萬元，同比增加3099萬元，增長14.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8576萬元，同比增加2332萬元，增長37.3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16438萬元，同比增加767萬元，增長4.9%。
（2）2022年社會保險基金支出情況。2022年社會保險基金支出21419萬元，同比增加1209萬元，增長6.0%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4981萬元，同比增加442萬元，增長9.7%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16438萬元，同比增加767萬元，增長4.9%。
（3）2022年社會保險基金收入和支出相抵，當(dāng)年結(jié)余3595萬元，滾存結(jié)余23536萬元。
（四）“三公經(jīng)費”支出預(yù)算情況。
2022年“三公經(jīng)費”支出預(yù)算安排763萬元，比去年年初預(yù)算數(shù)增加84萬元，增長12.4%，其中：公務(wù)接待費246萬元，減少9萬元，下降3.6%；公務(wù)用車購置及運行維護費517萬元，增加93萬元，增長21.93%。
（五）完成2022年預(yù)算工作的主要措施。
1.強化措施落實，全力確保財政收入保持合理增長。圍繞全年財政收入目標(biāo)任務(wù)，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，全力確保應(yīng)收盡收。全面深入做好全縣稅源分析，根據(jù)稅收變動情況，提出合理意見和建議，及時調(diào)整工作措施，著力解決制約稅收增收的突出困難和問題；加強非稅收入征收管理，確保非稅及時繳庫，提高收入質(zhì)量；加大稅收稽查力度，打擊各種偷稅、漏稅行為，確保應(yīng)收盡收；主動深入企業(yè)，全面實施減稅降費政策，及時了解和掌握稅收動態(tài)，并盡力為納稅人提供工作便利，提高工作效率。
2.精準(zhǔn)把握政策走向，主動爭取上級政策和資金扶持。準(zhǔn)確把握上級積極財政政策方向和資金投向，主動向自治區(qū)反映我縣當(dāng)前財政收支的困難，爭取上級加大對我縣補助力度。按照上級各項獎補政策規(guī)定和考評規(guī)則，力爭各項考評指標(biāo)達到獎補標(biāo)準(zhǔn)，確保我縣納入獎補范圍，爭取上級增加對我縣財力補助。
3.優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展。牢固樹立全縣“一盤棋”思想，分清事務(wù)“輕、重、緩、急”，厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌整合資金用于民生領(lǐng)域，縣重點項目建設(shè)。繼續(xù)強化財政基本保障功能，足額安排保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆戎С鲂枰恢С霭才爬^續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，著重保障教育、科技、農(nóng)林水事務(wù)、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、公益文化、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等支出需要。
4.提升管理水平，促進支出提速增效。通過推進財政管理制度改革和科學(xué)化精細化管理，以加快財政支出進度為抓手，強化預(yù)算執(zhí)行和約束力，進一步提高資金運行效率和使用效益。繼續(xù)加強財政國庫集中支付管理，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控；加強政府采購管理，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)購買辦公設(shè)備和用品；加大財政投資評審力度，優(yōu)化評審程序，提高評審效率，節(jié)約財政資金；督促部門和單位加快項目進度，對部門和單位項目推進力度進行考核問責(zé)，確保資金有效使用；全面深入開展財政存量資金清查工作，激活財政資金存量，重點將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的財政存量資金收歸總預(yù)算統(tǒng)籌安排到相關(guān)急需項目，對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余一年以上資金按上級規(guī)定，及時調(diào)整使用，努力壓減全年財政暫存、暫付款；從嚴控制新增追加支出，強化預(yù)算執(zhí)行約束力；嚴格控制“三公兩費”支出，確保只減不增；加強預(yù)算績效管理工作，推進預(yù)算績效評價和注重評價結(jié)果運用，逐步改變原來“重分配，輕管理；重支出，輕績效”的管理模式；嚴格按照政府信息公開的規(guī)定和程序，擴大財政信息公開內(nèi)容和范圍，提高財政工作透明度。
5.重視監(jiān)督管理，確保資金使用安全規(guī)范。建立健全財政內(nèi)部監(jiān)督和外部專項檢查制度，加大年度財政財務(wù)大檢查力度，擴大涉農(nóng)資金、重點項目資金檢查范圍，深入開展國有資產(chǎn)清查，加強督促問責(zé)，規(guī)范財經(jīng)秩序；強化項目資金“事前、事中、事后”監(jiān)督，加強資金追蹤問效；自覺接受審計部門的監(jiān)督，認真聽取審計部門的意見和建議，對審計發(fā)現(xiàn)的問題，采取有效措施，確保整改落實到位。
6.維護預(yù)算剛性，嚴格執(zhí)行追加報批手續(xù)。進一步維護預(yù)算剛性要求，各預(yù)算單位要牢牢樹立“過緊日子”的思想，除國家政策調(diào)整、突發(fā)事件等重大因素外，對上級安排的臨時工作任務(wù)，原則上通過調(diào)整年初預(yù)算統(tǒng)籌解決，確實需要追加的，需向縣人民政府提出申請，經(jīng)縣人民政府同意后，由縣財政局統(tǒng)一按規(guī)定履行完相關(guān)報批手續(xù)，辦理預(yù)算調(diào)整事項。
各位代表，今年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照本次大會的決議和要求，進一步增強責(zé)任感、使命感和緊迫感，大力弘揚“攻堅克難，敢做善成”的新時代蒙山精神，開拓創(chuàng)新、砥礪奮進、擔(dān)當(dāng)作為，確保年度各項財政目標(biāo)任務(wù)順利完成！
