（廣西壯族自治區(qū)）關于梧州市藤縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算 （草案）的報告
藤縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算 （草案）的報告
——2023年3月1日在藤縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
局長 黃彩勝
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請十七屆人大第三次會議審議，并請列席會議的各位縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年。今年以來，我縣財政工作按照中央、自治區(qū)和梧州市的決策部署，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，貫徹習近平總書記視察廣西“4?27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示批示要求、對財政工作的重要指示精神，全面落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作部署，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，認真貫徹落實扎實穩(wěn)住經濟一攬子政策措施，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結構，兼顧穩(wěn)增長和防風險，持續(xù)保障改善民生，全縣財政收支平穩(wěn)運行，有力促進全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
2022年縣財政總收入591436萬元，縣財政總支出561488萬元，其中：縣級公共財政預算支出522671萬元；上解支出5837萬元；調出資金6207萬元（其中：調入政府性基金預算4906萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1301萬元）；地方政府一般債務還本支出26773萬元。收支相抵后，滾存結余29948萬元。具體如下：
1.公共財政預算收入情況
2022年財政公共預算總收入591436萬元，其中：
（1）縣級公共預算收入123187萬元，同比增加9279萬元，增長8.15%，其中：稅收收入完成67539萬元，占縣級公共財政預算收入54.83%，同比減少216萬元，下降0.32%；非稅收入完成55648萬元，占縣級公共財政預算收入45.17%，同比增加9495萬元，增長20.57%。
（2）轉移性收入468249萬元，其中：①返還性收入9155萬元；②一般性轉移支付補助收入337403萬元；③專項轉移支付收入62369萬元；④上年結余收入9505萬元; ⑤地方政府債務轉貸收入44928萬元;⑥調入資金4889萬元。
2.公共財政預算支出情況
2022年縣公共財政預算總支出561488萬元，同比增加47630萬元,增長9.27%。其中：
縣級公共財政預算支出完成522671萬元，同比增加33933萬元，增長6.94%。主要項目支出情況：（1）一般公共服務支出35272萬元，同比增加182萬元，增長0.52%。（2）國防支出382萬元，同比減少92萬元，下降19.41%。（3）公共安全支出20781萬元，同比增加1543萬元，增長8.02%，支出增加的原因是加大對基層業(yè)務技術用房建設投入。（4）教育支出160558萬元，同比增加2491萬元，增長1.58%，支出增加的原因是增加義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目支出。（5）科學技術支出5266萬元，同比增加1139萬元，增長27.6%，支出增加的原因是加大了對科學技術投入補助。（6）文化旅游體育與傳媒支出2517萬元，同比減少896萬元，下降26.25%，支出減少的原因是減少“壯美廣西 智慧廣電”工程支出、藤縣系列獅王爭霸賽等支出。（7）社會保障和就業(yè)支出92798萬元，同比增加8350萬元，增長9.89%，支出增加的原因是職業(yè)年金支出較去年增加、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險補助支出增加等。（8）衛(wèi)生健康支出40854萬元，同比增加2177萬元，增長5.63%，支出增加的原因是增加疫情防控支出和廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設支出等。（9）節(jié)能環(huán)保支出5323萬元，同比增加492萬元，增長10.18%，支出增加的原因是增加工業(yè)綠色發(fā)展示范節(jié)能技術改造支出、增加禽畜糞污資源化利用整縣推進項目支出。（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出14880萬元，同比增加6534萬元，增長78.29%，支出增加的原因是增加縣城人居環(huán)境提升工程支出和城鄉(xiāng)基礎設施建設支出。（11）農林水支出100030萬元，同比增加9418萬元，增長10.39%，支出增加的原因是增加支持漁業(yè)生產補助支出、農產品產地冷藏保鮮設施建設項目支出等。（12）交通運輸支出11898萬元，同比減少5828萬元，下降32.88%，支出減少的原因是減少“四建一通”工程項目支出、減少農村路網建設支出等。（13）資源勘探工業(yè)信息等支出671萬元，同比減少2873萬元，下降81.07%，支出減少的原因是減少支持工業(yè)振興支出。（14）商業(yè)服務業(yè)等支出3295萬元，同比增加2234萬元，增長210.56%，支出增加的原因是增加鄉(xiāng)村振興補助產業(yè)發(fā)展支出。（15）金融支出3747萬元，同比增加505萬元，增長15.58%，支出增加的原因是增加利息費用補貼支出。（16）自然資源海洋氣象等支出4591萬元，同比增加2623萬元，增長133.28%，支出增加的原因是增加自然資源事業(yè)發(fā)展專項支出、《藤縣國土空間總體規(guī)劃（2020-2035）》規(guī)劃編制費支出、高標準基本農田土地整治重大工程項目支出等。（17）住房保障支出3547萬元，同比減少1183萬元，下降25.01%，支出減少的原因是保障性安居工程轉移支付資金較去年減少，相應的支出減少。（18）糧油物資儲備支出251萬元，同比減少509萬元，下降66.97%，支出減少的原因是減少直屬糧庫整體搬遷工程配套設施項目支出。（19）災害防治及應急管理支出8729萬元，同比增加6678萬元，增長325.6%，支出增加的原因是自然災害救災支出較去年大幅度增加、新增西江潯江流域網箱養(yǎng)殖補助支出。（20）債務付息支出7214萬元。（21）債務發(fā)行費用支出49萬元。(22)其他支出18萬元。
調入政府性基金預算4906萬元。
安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1301萬元。
上解支出5837萬元。
債務還本支出26773萬元。
年終結余29948萬元。
3.總預備費執(zhí)行情況
2022年縣財政預算安排總預備費6000萬元，全年動用完畢，用于新冠疫情集中隔離場所租金及物資采購、被征地農民養(yǎng)老保險補貼、防汛抗洪應急物資購置、漁業(yè)生產補助等相關費用支出及預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出和其他一些不可預見項目支出，具體情況均已反映在相關支出科目中。
4.稅收返還和轉移支付執(zhí)行情況
自治區(qū)、梧州市下達我縣的稅收返還和轉移支付共408927萬元，同比增加53535萬元，增長15.06%。其中：稅收返還收入9155萬元，同比持平；一般性轉移支付收入337403萬元，同比增加44774萬元，增長15.3%；專項轉移支付收入62369萬元，同比增加8761萬元，增長16.34%。上述轉移支付均按照文件要求安排支出，具體支出情況均已反映在相關支出科目中。
5.經批準的縣級債務情況
2022年底，我縣政府債務余額為478058萬元，其中：一般債務余額206355萬元，專項債務余額271703萬元。經自治區(qū)財政廳核定我縣政府債務限額為491600萬元，其中：一般債務限額218700萬元，專項債務限額272900萬元。政府債務風險整體可控。
2022年自治區(qū)財政廳下達我縣地方政府一般債券44910萬元，其中：新增一般債券21210萬元，再融資債券23700萬元。主要用于水利項目建設以及“四建一通”道路基礎設施建設。2022年國際組織借款18萬元。2022年自治區(qū)財政廳下達我縣地方政府專項債券103600萬元，其中新增專項債券103600萬元。新增專項債券主要用于工業(yè)園區(qū)提質改造項目建設、新建柳州至廣州鐵路柳州至梧州段、藤縣縣城河西區(qū)麻紡廠集中成片綜合整治改造項目、梧州市綠色化工新材料產業(yè)園標準廠房項目、藤縣機關事務管理局大院棚戶區(qū)(危舊房)改造項目（一期）、藤縣藤州鎮(zhèn)（田寮片區(qū)）棚戶區(qū)改造工程項目、廣西藤縣農產品產地冷藏保鮮倉儲物流綜合項目。
（二）基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金總收入307722萬元，同比增加107351萬元，增長53.58%。其中：（1）縣本級政府性基金收入176300萬元，同比增加84938萬元，增長92.97%。其中：國有土地收益基金收入158萬元；國有土地使用權出讓金收入170592萬元；城市基礎設施配套費收入3769萬元；污水處理費收入1495萬元；其他政府性基金收入73萬元；專項債券對應項目專項收入213萬元。（2）上級補助收入7458萬元。（3）上年基金結余15458萬元。（4）調入資金4906萬元。（5）地方政府專項債務轉貸收入103600萬元。
2.政府性基金支出297394萬元，同比增加134475萬元，增長82.54%。其中：國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出55萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出3403萬元；小型水庫移民扶助基金安排的支出112萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出162846萬元；國有土地收益基金安排的支出158萬元；農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出6萬元；城市基礎設施配套費安排的支出3862萬元；污水處理費安排的支出1515萬元；棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出27600萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出349萬元；國家重大水利工程建設基金安排的支出337萬元；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出88000萬元；彩票公益金安排的支出1055萬元；債務付息支出7948萬元；債務發(fā)行費用支出148萬元。
3.調出資金4847萬元。
4.年終結余5481萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入67696萬元，完成年初預算收入72302萬元的93.63%，同比增長0.69%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入28708萬元，同比增長3.09%;機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入38988萬元,同比下降1.01%。
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出59392萬元，完成年初預算數(shù)61859萬元的96.01%，同比增長2.24%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出20219萬元，同比增長6.19%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出39173萬元，同比增長0.32%。
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老預算本年結余8304萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金本年結余8489萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險本年結余-185萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年我縣國有資本經營預算收入349萬元，支出303萬元，調出資金42萬元，年終結余4萬元，收支實現(xiàn)平衡。
二、落實人大預算決議有關情況
一年來，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們認真貫徹預算法及其實施條例、人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的要求，全面落實縣人大預算決議和審查意見，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，積極發(fā)揮財政調控保障作用，有力促進了全縣經濟高質量發(fā)展。
（一）加強財政收入管理
一是加強財源建設。大力開展招商引資，部分重點投資項目取得突破性進展。安排招商專項業(yè)務經費77萬元，依托我縣特色優(yōu)勢產業(yè)，充分利用我縣區(qū)位優(yōu)勢、交通優(yōu)勢及資源優(yōu)勢，針對藤縣陶瓷、鈦白、造船、林產林化等支柱產業(yè)實施精準招商。全年新引進優(yōu)質項目16個，計劃總投資243.43億元，招商引資到位資金115.59億元，進一步增蓄經濟發(fā)展的新動能。全力支持工業(yè)振興。爭取政府專項債券資金5.5億元，鼎力推進綠色新材料產業(yè)園標準廠房建設，持續(xù)完善中和陶瓷園區(qū)基礎配套設施建設，加快我縣工業(yè)園區(qū)提檔升級，陶瓷產業(yè)總產值首次突破100億元大關，中和陶瓷產業(yè)園產業(yè)集聚性、規(guī)模性、效益性已成全區(qū)行業(yè)之最。配合指導各園區(qū)企業(yè)申報工業(yè)振興類補助資金和穩(wěn)產增產獎勵資金，2022年全年爭取上級支持我縣工業(yè)振興補助資金3731萬元，同比增長180%，獲得用工獎補、工業(yè)物流補助獎補、增產增效獎補等資金414萬元。此外，我縣還印發(fā)《藤縣促進春節(jié)期間一季度企業(yè)穩(wěn)產增產八大獎勵措施》，落實獎勵資金277萬元，促進我縣工業(yè)企業(yè)穩(wěn)產增產。全面落實組合式稅費支持政策。落實落細國家和自治區(qū)出臺的各項減稅、緩稅和降費政策，建立退稅監(jiān)測、預警機制。印發(fā)《藤縣增值稅期末留抵退稅政策工作方案》，成立工作落實專班，分類分期推進退稅、緩稅各項工作，確保納稅人充分享受政策紅利，以財政收入“減法”換取企業(yè)發(fā)展“加法”。1-12月，我縣新增減稅降費及退稅緩稅緩費48582萬元，其中：辦理增值稅留抵退稅22523萬元，累計新增減稅降費18211萬元，為制造業(yè)中小企業(yè)辦理緩繳部分稅費金額7848萬元。積極落實“桂惠貸”政策，助力企業(yè)紓解融資難題。2022年藤縣“桂惠貸”累計投放30.09億元，直接降低相關市場主體融資成本0.52億元，為藤縣市場主體注入“源頭活水”。推動國有房屋租金減免，為小微企業(yè)個體工商戶減負。2022年我縣印發(fā)《關于做好2022年服務業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶承租國有房屋減免房租工作的通知》，減免承租國有資產經營戶租金0.07億元，惠及小微企業(yè)、個體工商戶1031戶。
二是強化稅收征管。在落實落細國家和自治區(qū)出臺的各項減稅、緩稅和降費政策同時，我縣堅決維護稅收法定原則，堅持大小稅源一起抓。通過“抓大、控中、不放小”管控措施，將稅收征管主攻方向放在重點企業(yè)稅收管理方面，以重點帶動全面。同時結合實際情況不斷探索新的征管模式，探索陶瓷企業(yè)“查賬征收”、資源行業(yè)“以數(shù)控稅”等征管新模式，構建“政府主導、財稅主管、部門配合、信息共享”共治格局，打通財政收入“治理鏈條”，向管理要收入、向創(chuàng)新要收入、向效能要收入，創(chuàng)收效果明顯。2022年1-12月，我縣20萬元以上納稅企業(yè)539戶，其中納稅超過1000萬元以上企業(yè)31家，比2021年增加3家。2022年我縣地方稅收收入完成67539萬元，扣除留抵退稅因素后，同比增長6%。
三是大力爭取上級支持。搶抓國家繼續(xù)實施積極財政政策的有利機遇，積極研究中央、自治區(qū)層面的財政扶持政策，把握工作重點，有針對性地謀劃項目、申報項目，千方百計爭取項目資金。進一步完善激勵機制，制定《藤縣爭取上級轉移支付補助資金獎勵管理辦法》，鼓勵各單位主動出擊，全力爭取上級支持。2022年1-12月，我縣爭取上級轉移支付資金41.64億元，比去年同期增加4.81億元，增長13.06%。獲得新增一般債券資金2.12億元，同比增加1.58億元，增長292.59%；獲得新增政府專項債券資金10.36億元，比去年同期增加1.06億元，同比增長11.74%。
（二）加強財政支出管理
堅持保壓并舉，持續(xù)加大民生投入，著力提高人民生活品質。民生支出44.58億元，占一般公共預算支出的85.28% 。全力支持疫情防控?；I措資金1.05億元，用于疫情防控常態(tài)化支出，提升疫情應急處置能力，及時足額發(fā)放醫(yī)務人員臨時性工作補助。突出就業(yè)優(yōu)先導向?；I措就業(yè)補助資金0.29億元，支持脫貧勞動力、高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。落實階段性降低工傷保險費率、失業(yè)保險費率政策，減征工傷保險費、失業(yè)保險費2283萬元；落實階段性緩繳企業(yè)社會保險費政策，緩繳金額1245萬元。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，安排資金16.06億元用于義務教育經費保障、教師工資、普通高中免學雜費補助、義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助等，有力促進教育事業(yè)優(yōu)質均衡發(fā)展。提升社會保障水平?；I措資金2.03億元，支持城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金最低標準由每人每月121元提高到每人每月136元。發(fā)放困難群眾救助補助資金3.42億元，支持落實各項困難群眾救助政策，城鄉(xiāng)最低生活保障實際補助水平分別達到人均每月373元、228元。提高醫(yī)療衛(wèi)生服務能力?；I措資金0.65億元，支持基本公共衛(wèi)生服務，完善醫(yī)療保障體系。雙管齊下落實各項惠農支農政策。及時發(fā)放耕地地力保護補貼0.31億元，發(fā)放中央種糧農民一次性補貼0.16億元、落實高標準農田建設資金0.4億元，進一步促進農業(yè)增產、農民增收。投入鄉(xiāng)村振興有效銜接資金3.23億元，大力支持產業(yè)以獎代補、村級集體經濟、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持等項目發(fā)展，著力提高脫貧人口收入，確保不發(fā)生規(guī)模返貧。完善住房保障體系。爭取資金0.22億元，保障城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、保障性租賃住房、棚戶區(qū)改造和公租房支出。提升社會治理效能。安排0.32億元，支持掃黑除惡、禁毒、維穩(wěn)等工作，推進建設更高水平的法治藤縣、平安藤縣。
（三）深化財政改革，治理效能進一步提高
一是財政投資評審取得新成效。2022年我縣累計完成項目評審417個，送審金額21.19億元，審減資金2.64億元，審減率為12.46%。藤縣財政評審工作連續(xù)兩年獲得自治區(qū)通報表揚。二是大力整合縣域金融資源，以推動農村金融改革“田東模式”信用體系、機構體系、支付體系、保險體系、擔保體系、村級服務組織體系六大體系升級建設為著力點，加大資金投入力度，有力促進了我縣“三農”發(fā)展，為民生福祉“加碼”，為鄉(xiāng)村振興“賦能”。通過全面推進深化農村金融改革，我縣涉農信貸投放總量穩(wěn)步增長。三是惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理工作試點成功。作為全區(qū)惠民惠農財政補貼資金“一卡通”工作試點縣，我縣積極探索創(chuàng)新，集中力量徹底根除長期以來“一人多卡”、“卡出多門”的癥結，切實做到政策清單應納盡納、信息采集工作按期完成、銀行賬戶清理整合有力推進、資金發(fā)放及時準確。
（四）強化防范舉措，風險底線兜牢兜實
一是防范化解財政風險，著力守住財政安全底線。統(tǒng)籌各類資金及時足額償還到期政府債券本息，妥善化解隱性債務。2022年我縣未發(fā)生政府債務風險，政府債券風險整體可控。強化“三?！鳖A算編制、審核，確?！叭！敝С鋈~編入預算，不留硬缺口；堅持“三?！敝С鲈谪斦С龅膬?yōu)先地位，強化庫款監(jiān)測；2022年我縣“三?！敝С黾皶r、平穩(wěn)，沒有發(fā)生欠發(fā)工資現(xiàn)象。二是加強防范金融風險。在金融系統(tǒng)內開展養(yǎng)老領域非法集資活動線索排查工作，切實保護老年人的“錢袋子”。三是從嚴做好財政管理監(jiān)督。構建財政“大監(jiān)督”工作機制，不斷加強日常監(jiān)督、內部監(jiān)督、會計信息質量監(jiān)督及專項業(yè)務檢查，組織開展預決算公開情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府執(zhí)行新政府會計制度情況、困難群眾救助補助資金等7項監(jiān)督檢查工作，有效防范財政資金風險。
（五）加強財政績效管理
一是加強預算績效目標管理。我縣按照上級財政部門的統(tǒng)一部署，扎實推進預算管理一體化建設。緊緊依托預算管理一體化系統(tǒng)，嚴格要求所有縣一級預算單位按照全面實施預算績效管理的規(guī)范要求，編制部門整體支出績效目標，所有項目支出必須填報項目績效目標及績效指標。2022年，我縣72個一級預算單位編制部門整體支出績效目標，12898個項目支出申報項目績效目標及績效指標，覆蓋面達100%。二是加強預算執(zhí)行管理。強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，實施績效目標運行監(jiān)控。依托預算管理一體化系統(tǒng)，和財政部直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，對全縣重點項目、追蹤項目財政資金績效目標運行情況進行績效過程監(jiān)控?？冃繕诉\行監(jiān)控覆蓋154個單位，共計291個項目，確保財政資金使用安全高效。三是加強績效評估結果運用。牢牢樹立全縣一盤棋的“大績效”理念，充分運用績效評價結果，將績效管理結果作為以后年度部門預算編制、審核和調整的重要依據(jù)，杜絕低效、無效的財政項目支出，使各部門、單位進一步增強“花錢問效”意識。?
2022年，我縣財稅工作運行平穩(wěn)，圓滿地完成了全年各項預算目標任務，優(yōu)化財政收入結構、直達資金下達使用、落實財政支出責任、國庫庫款管理、預決算公開等財政工作績效突出，獲自治區(qū)通報表揚和資金獎勵。但也應該看到，當前財政運行還面臨一些突出的困難和問題：一是受經濟下行壓力加大和疫情影響，財政收入持續(xù)增長的基礎還不牢固，一般公共預算收入結構有待優(yōu)化，財政自給率偏低，財源培植工作還需要持續(xù)推進；疫情防控、民生政策提標等支出需求剛性持續(xù)增長，縣級財政收支矛盾更加突出，預算平衡壓力進一步加大；二是預算編制不夠細化，財政支出固化格局尚未完全打破，部分項目支出預算編制未按要求細化，資金使用“撒胡椒面”現(xiàn)象依然存在，沒有做到集中財力辦大事；同時預算剛性約束不足，部門預算追加、調整時有發(fā)生；三是部分單位“花錢必問效”意識不強，在預算執(zhí)行管理中還存在資金管理不規(guī)范、資金使用效益不高、財務管理基礎工作薄弱等問題。2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年，各領域對財政資金需求迫切，科教振興、工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興、綠色發(fā)展、基層“三保”、債務還本付息等重點和剛性支出都需要加強保障，對財政保障能力提出了新的更高要求。這些困難和問題都要引起高度重視，強化問題導向，在2023年工作中采取有力措施加以解決。
三、2023年財政預算草案
2023年我縣將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經濟工作會議精神，認真學習貫徹習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4?27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，大力推進產業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興；統(tǒng)籌發(fā)展和安全，突出支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)工作；繼續(xù)落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，切實提高支出效率；堅持黨政機關過緊日子，強化預算績效管理；加強財政承受能力評估和風險管理，防范化解政府債務風險，兜牢兜實“三?！钡拙€，保障財政可持續(xù)和政府債務風險可控，為推動全縣經濟社會健康持續(xù)發(fā)展提供財力保障。
根據(jù)我縣經濟社會發(fā)展目標，現(xiàn)提請大會審議2023年預算收支草案如下：
（一）公共財政預算收支計劃
2023年縣財政總收入計劃502181萬元，比上年年初預算476986萬元增加25195萬元，增長5.28%，收入預算增加的原因為中央、自治區(qū)提前下達的轉移支付收入較去年增加，其中：縣級公共財政預算收入130000萬元，轉移性收入372181萬元。縣財政總支出計劃501523萬元，比上年年初預算476986萬元增加24537萬元，增長5.14%，支出預算增加的原因為中央、自治區(qū)下達的轉移支付收入較去年增加，對應科目的支出相應增加，其中：縣級公共財政預算支出496902萬元，上解支出3909萬元，債務還本支出712萬元。收支相抵后，年終結余658萬元。具體如下：
1.公共財政預算收入計劃
（1）組織收入計劃。2023年預計組織收入212100萬元，比上年完成數(shù)增加25422萬元，增長13.62%。其中：稅務部門組織收入165600萬元，比上年完成數(shù)增加32682萬元，增長24.59%；財政部門組織收入46500萬元，比上年完成數(shù)減少7260萬元，下降13.5%。
（2）公共財政預算收入計劃。①縣級公共預算收入130000萬元，比2022年預算執(zhí)行數(shù)增加6813萬元，增長5.53%。②轉移性收入372181萬元，比2022年年初預算數(shù)增加17081萬元，增長4.81%。
2.公共財政預算支出計劃
縣級公共財政預算支出496902萬元，比上年年初預算數(shù)472576萬元增加24326萬元，增長5.15%。主要安排情況如下:（1）一般公共服務支出42968萬元,同比增長25.01%；（2）國防支出666萬元, 同比增長10.82%；（3）公共安全支出18423萬元, 同比下降13.19%；（4）教育支出170816萬元，同比增長7.98%；（5）科學技術支出2267萬元, 同比增長1118.82%；（6）文化旅游體育與傳媒支出2818萬元, 同比增長1.08%；（7）社會保障和就業(yè)支出87443萬元, 同比下降1.46%；（8）衛(wèi)生健康支出35564萬元, 同比下降7.96%；（9）節(jié)能環(huán)保支出1805萬元, 同比下降16.31%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出11994萬元, 同比增長35.03%；（11）農林水支出80619萬元, 同比下降9.5%；（12）交通運輸支出? 18971?? 萬元，同比增長238.47%；（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1138萬元, 同比增長1437.84%；（14）商業(yè)服務業(yè)等支出209萬元, 同比增長6.09%；（15）金融支出1000萬元，同比持平；（16）自然資源海洋氣象等支出2188萬元, 同比下降1.08%；（17）住房保障支出1485萬元, 同比下降43.88%；（18）糧油物資儲備支出692萬元, 同比下降35.21%；（19）災害防治及應急管理支出2900萬元，同比增長66.57%；（20）預備費6000萬元，與去年持平;（21）債務付息支出6867萬元；（22）債務發(fā)行費用支出23萬元；（23）其他支出46萬元。
債務還本支出712萬元。
上解支出3909萬元。
收支相抵后，年終結余658萬元。
3.總預備費安排情況
2023年縣公共財政預算安排總預備費6000萬元，用于今年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
4.稅收返還和轉移支付補助收入情況
根據(jù)自治區(qū)提前下達我縣各項轉移支付收入情況，2023年自治區(qū)補助我縣的稅收返還和轉移支付收入共311343萬元，其中：稅收返還收入9155萬元，一般性轉移支付收入287934萬元，專項轉移支付收入14254萬元。各項收入已全部按要求編列2023年財政收入預算，支出也按照支出功能科目編入支出草案中。
5.政府債券安排情況
新增債券待自治區(qū)下達我縣新增債券額度后，再編制預算調整方案報請縣人大常委會審查和批準。
6.“三公”經費預算安排情況
根據(jù)2023年部門預算有關數(shù)據(jù)的初步統(tǒng)計，我縣“三公”經費共安排1181.92萬元，比2022年預算數(shù)減少0.08萬元，下降0.006%，其中：因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車運行維護費、公務用車購置費各安排0元、429.56萬元、535.76萬元、216.6萬元，因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車運行維護費分別比上年年初預算下降0%、7.22%、25.48%,公務用車購置費比上年年初預算增長100%，增長原因為車輛已達到規(guī)定使用年限，不符合用車有關要求，需要對達到使用年限的車輛進行報廢，并重新購置車輛以滿足日常工作需要。
（二）基金預算收支計劃
1.基金預算收入162460萬元，比2022年年初預算數(shù)187654萬元減少25194萬元，下降13.43%。其中：（1）縣本級基金預算收入152000萬元，比2022年預算數(shù)169000萬元減少17000萬元，下降10.06%，收入減少的原因是房地產市場正在逐步回暖，國有土地出讓仍不理想，土地出讓收入相對減少。國有土地收益基金收入6000萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入70萬元，國有土地使用權出讓金收入138930萬元，城市基礎設施配套費收入4000萬元，污水處理費收入2000萬元，專項債務對應項目專項收入1000萬元。（2）自治區(qū)提前下達的政府性基金補助收入4979萬元。（3）上年基金結余5481萬元。
2.基金預算支出123549萬元，比2022年年初預算數(shù)144099萬元減少20550萬元，下降14.26%。其中：國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出21萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出6373萬元；小型水庫移民扶助基金安排的支出130萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出91093萬元；國有土地收益基金安排的支出6000萬元；農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出70萬元；城市基礎設施配套費安排的支出4000萬元；污水處理費安排的支出2000萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出549萬元；國家重大水利工程建設基金安排的支出1363萬元；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出135萬元；彩票公益金安排的支出2003萬元；債務付息支出9679萬元；債務發(fā)行費用支出133萬元。
3.調出資金30890萬元。
4.政府專項債務還本支出8000萬元。
5.年終結余21萬元。??
（三）社會保險基金預算安排情況
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老預算收入72755萬元，比2022年預算數(shù)增長0.63%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入30277萬元，下降0.75%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入42478萬元，增長1.63%。
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老預算支出擬安排65055萬元，比2022年預算數(shù)增長5.17%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出22624萬元，增長12.76%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出42431萬元，增長1.52%。
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老預算本年結余7699萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金本年結余7652萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年結余47萬元。2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機關事業(yè)單位養(yǎng)老預算滾存結余71228萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結余68713萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結余2515萬元。
（四）國有資本經營預算安排情況
2023年國有資本經營預算總收入擬安排287萬元。國有資本經營預算總支出擬安排287萬元。年終結余0萬元。
（五）今年重點支出保障和主要項目安排情況
1.教育支出方面。①城鄉(xiāng)義務教育經費支出23565萬元，其中上級轉移支付資金安排21602萬元，縣本級配套安排1963萬元；②義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升支出5115萬元，其中上級轉移支付資金安排3315萬元，縣本級配套安排1800萬元；③支持學前教育發(fā)展支出4275萬元，其中上級轉移支付資金安排4230萬元，縣本級配套安排45萬元；④普通高中學生資助支出2400萬元，其中上級轉移支付資金安排2314萬元，縣本級配套安排86萬元。
2.社保方面。①困難群眾救助支出29991萬元，其中上級轉移支付資金安排29891萬元，縣本級配套安排100萬元；②城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出18636萬元，其中上級轉移支付資金安排16858萬元，縣本級配套安排1778萬元；③機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口14178萬元,其中上級轉移支付資金安排4249萬元，縣本級配套安排9929萬元；④縣本級資金安排記實職業(yè)年金財政負擔部分4043萬元，⑤縣本級資金安排村、社區(qū)退休干部養(yǎng)老保險補貼支出2924萬元，⑥上級轉移支付資金安排撫對象醫(yī)療保障經費和優(yōu)撫對象補助支出2594萬元；⑦上級轉移支付安排就業(yè)資金安排支出1819萬元。
3.醫(yī)療衛(wèi)生支出方面。①醫(yī)療救助支出5232萬元，其中上級轉移支付資金安排4632萬元，縣本級配套安排600萬元；②縣級財力安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險配套資金2929萬元；③縣級財力安排財政代繳建檔立卡人員參保費及差異化補助1140萬元；④基本公共衛(wèi)生服務項目資金5936萬元，其中上級轉移支付資金安排5455萬元，縣本級配套安排481萬元。
4.鄉(xiāng)村振興方面。①銜接推進鄉(xiāng)村振興資金29124萬元，其中上級轉移支付資金安排24476萬元，縣本級配套安排4648萬元；②農業(yè)保險保費補貼支出3680萬元，其中上級轉移支付資金安排3580萬元，縣本級配套安排100萬元。③農村綜合改革支出2746萬元，其中上級轉移支付資金安排2046萬元，縣本級配套安排700萬元。
5.社會管理事務方面。①縣本級資金安排城鄉(xiāng)街道清掃、生活垃圾清運支出6181萬元；②縣本級資金安排社會治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)運行經費3022萬元。
6.其他必須保障的項目方面。①縣本級資金安排政府債務還本付息支出25259萬元；②預備費6000萬元；③增人增資支出6184萬元；④征地經費4858萬元；⑤項目縣級配套資金1000萬元；⑥項目申報前期經費1000萬元。
四、2023年財政工作主要措施
為確保2023年預算目標實現(xiàn)，我縣將進一步加強財政收支管理，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要的“四為”理念，加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，更加有力支持經濟高質量發(fā)展。我們將重點抓好以下工作。
（一）開源節(jié)流，增強財政統(tǒng)籌保障能力。一是深耕財源建設。聚焦產業(yè)加快轉型、園區(qū)提檔升級、企業(yè)提質增效、持續(xù)推進工業(yè)振興，把財源建設與支持經濟高質量發(fā)展結合起來，出“實招”求“實效”，切實穩(wěn)定存量財源，形成優(yōu)質穩(wěn)定財源，積極拓展增量財源。強化園區(qū)基礎設施資金保障，進一步加大爭取上級工業(yè)振興資金、政府專項債務資金，加大園區(qū)建設投入。二是持續(xù)落實積極財政政策。繼續(xù)落實好財政支持穩(wěn)經濟一攬子政策措施，更加精準實施“桂惠貸”政策，將政策紅利的成效轉化到激發(fā)企業(yè)活力上，推動經濟發(fā)展與稅收增長互促共進。認真落實減負穩(wěn)崗擴就業(yè)政策舉措，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗、個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。加強就業(yè)公共服務，幫助高校畢業(yè)生、農民工、脫貧人口等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。聚焦市場主體所需所盼，加大政府采購政策實施力度，推動加快采購預算執(zhí)行和及時支付采購賬款，防止拖欠，為中小微企業(yè)添訂單、增動力、穩(wěn)預期。三是強化組織財政收入管理。堅決維護稅收法定原則，堅持大小稅源一起抓，切實抓好小額分散稅源征收工作。堅持財政收入分析例會制度，加強財稅部門和各執(zhí)收單位溝通協(xié)調，推進信息共享；進一步摸清財源稅源形勢，找準優(yōu)勢所在，有針對性地加大對骨干稅源企業(yè)的扶持力度，充分挖掘增收潛力。在保持財政收入平穩(wěn)增長的同時，依法依規(guī)組織非稅收入，嚴格按照實事求是的原則組織非稅收入，保證該收的收齊收足、及時入庫，防止非稅收入不合理增長，確保非稅收入占比有序降低、穩(wěn)步提高財政收入質量。四是大力爭取上級支持。對標對表黨的二十大報告以及中央經濟工作會議、自治區(qū)經濟工作會議精神，聚焦中央基建投資、鄉(xiāng)村振興、就業(yè)、教育、社會保障、生態(tài)環(huán)保等領域，抓準政策動向，結合縣級發(fā)展實際和需求，精準謀劃、儲備和申報重大項目，進一步加快推進項目前期工作；抓準中央、自治區(qū)資金分配節(jié)點，進一步加強溝通匯報，加強協(xié)同，形成工作合力，盡可能爭取上級加大傾斜支持力度，推動爭取上級支持取得更好成效。五是加大資金資產資源統(tǒng)籌盤活使用。堅持集中財力辦大事原則，進一步加強預算體系統(tǒng)籌銜接，建立健全同一領域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，打破預算安排“條塊分割”局面。加強跨部門資金統(tǒng)籌使用，加大沉淀資金資產資源盤活使用力度，把各類資金資產資源全面統(tǒng)籌起來；加強國有資產、土地、礦產等自然資源統(tǒng)籌盤活，切實增強政府財政統(tǒng)籌調控能力。六是大力壓減一般性支出。在預算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約、精打細算，推進黨政機關過緊日子。進一步優(yōu)化支出結構，從嚴從緊把好預算支出關口，大力壓減一般性支出，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀資金一律收回，統(tǒng)籌用于亟需支持的領域，騰出更多寶貴的財政資源用于改善民生和支持市場主體發(fā)展。
（二）堅持底線思維，持續(xù)增進民生福祉。持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，突出財政資金使用有效性，確保每筆預算資金都能用在“刀刃”上。全力支持普惠性、基礎性、兜底性民生建設，加快補齊民生領域短板。堅持“一盤棋”導向，嚴格按政策要求有序保障各項支出需求。一是持續(xù)加大教育投入力度，全面落實學生資助政策，保障教師工資待遇，確保落實“一個一般不低于，兩個只增不減”要求；優(yōu)化義務教育投入，加快推進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；支持普惠性學前教育資源供給；加強普通高中基礎能力建設，支持職業(yè)教育改革發(fā)展。二是持續(xù)加強社會保障力度，足額保障退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金配套資金，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。健全分層分類的社會救助制度，適時調整最低生活保障補助標準，落實優(yōu)撫對象、特困人員救助供養(yǎng)政策;加強公共衛(wèi)生體系和疾病預防控制體系建設，支持加強醫(yī)療衛(wèi)生機構能力建設和衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)；健全多層次醫(yī)療保障體系，強化基本醫(yī)保、大病保險、醫(yī)療救助三重保障功能，足額保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、醫(yī)療救助配套資金。三是繼續(xù)堅持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，重點支持農民工、高校畢業(yè)生、退伍軍人、殘疾人等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。四是支持完善住房保障體系，加快推進保障性租賃住房、實施公租房保障和棚戶區(qū)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。五是支持建設更高水平的法治藤縣。持續(xù)支持數(shù)字公安項目建設。加大支持禁毒、掃黑除惡、維穩(wěn)工作經費保障，統(tǒng)籌資金支持公共法律服務建設，推進建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的公共法律服務體系。
（三）聚焦重點，持續(xù)推動經濟高質量發(fā)展。圍繞中心、服務大局，全力保障重大戰(zhàn)略、重大項目和重點領域支出需求，著力服務和保障高質量發(fā)展。一是提升鄉(xiāng)村高質量發(fā)展。加大力度爭取中央、自治區(qū)財政銜接資金，足額配套資金，保持主要幫扶政策穩(wěn)定和財政投入力度不減，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興銜接；用好中央和自治區(qū)財政銜接資金，優(yōu)先支持鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展，增強脫貧地區(qū)和脫貧群眾內生發(fā)展動力。加快推進高標準農田建設，落實糧食生產相關惠農補貼政策，全方位夯實糧食安全根基。深入推進農村綜合改革，加快推進農村公共服務設施和基礎設施建設，加強和改進鄉(xiāng)村治理，建設宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。二是加快工業(yè)園區(qū)建設。大力爭取自治區(qū)工業(yè)振興資金、園區(qū)專項債券資金，加大資金支持園區(qū)基礎設施和配套設施建設，加快補齊園區(qū)基礎設施和生產生活配套短板，全面提升全區(qū)承載力，大力培育產業(yè)園成為重點產業(yè)園區(qū)。三是加快推進重大項目建設。堅持“項目為王”，聚焦交通互聯(lián)互通、城市更新等領域重點項目，積極爭取上級政策、資金支持，落實重點項目資金保障，充分發(fā)揮財政資金引導撬動作用，支持實施城市更新行動和縣域綜合服務能力提升工程，促進城鎮(zhèn)協(xié)調發(fā)展。
（四）提升績效，持續(xù)深化財稅體制改革。進一步健全制度機制，強化財政管理和監(jiān)督，不斷提高財政政策效能和資金使用效益。一是深化預算管理制度改革。推進預算管理一體化系統(tǒng)全面應用，推行零基預算改革，切實打破部門預算“基數(shù)”，逐項審核預算年度內各項支出的必要性、合理性及其開支標準、支出金額，加大項目支出審核和盤活力度；嚴格執(zhí)行“資金跟著項目走”“先有項目后排預算”“項目優(yōu)先排序”等編制理念，編實編細項目支出，加快推進預算項目支出標準體系建設。抓實抓細政府和部門單位預決算公開，推進部門所屬單位預決算公開工作。二是深化國資國企改革。配合推進國有企業(yè)改革。積極推進資產管理與預算管理相結合。持續(xù)推進行政事業(yè)性國有資產管理制度建設，強化國有資產配置、使用、處置、收入全生命周期管理，保障國有資產安全，進一步規(guī)范和加強我縣國有企業(yè)的管理。加大力度有效盤活國有資產，推動建立國有資產調劑共享機制。三是全面實施預算績效管理。加大力度實施預算績效管理，將績效理念和方法深度融入預算管理全過程，持續(xù)提升全過程預算績效管理各環(huán)節(jié)質量；強化績效評價結果應用，硬化績效監(jiān)控和績效評價結果與預算安排掛鉤機制，改進資金管理、優(yōu)化預算安排，提升全過程預算績效管理水平。四是強化財會監(jiān)督。緊扣各級重大決策部署和財政管理重點領域、關鍵環(huán)節(jié)開展監(jiān)督，保障財政資金使用安全、規(guī)范、高效。加強會計監(jiān)督和行業(yè)監(jiān)管，推進高質量實施政府會計和企業(yè)會計準則制度，維護財經秩序，促進行業(yè)健康發(fā)展。推動財會監(jiān)督與紀檢監(jiān)察監(jiān)督、審計監(jiān)督等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，將檢查成果與財政管理相結合、與預算安排相掛鉤。
（五）防范化解財政風險，堅決守住財政安全底線。一是全力保障基層運轉。始終堅持把“保工資、保運轉、保基本民生”放在首位，足額安排縣級“三保”預算;落實好全面實施“三?！辟Y金專戶管理要求，按照序時進度足額將本級財力安排的“三保”支出資金劃入專戶，確保財政國庫資金優(yōu)先用于保障財政部范圍“三?！敝С觯瑥娀叭！边\行全過程監(jiān)控機制，牢牢守住不發(fā)生“三?！憋L險。二是持續(xù)防范化解財政風險。切實承擔防范化解政府隱性債務主體責任，加強政府債務監(jiān)管，持續(xù)監(jiān)測到期債務風險。嚴格執(zhí)行隱性債務化解計劃，依法依規(guī)采取統(tǒng)籌預算資金償還等措施化解政府隱性債務，抓實政府隱性債務存量化解工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。扎實推進政府債務信息公開，以公開促規(guī)范、防風險。
各位代表，做好今年的財政工作任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領導下，嚴格按照本次大會的決議和要求，不忘初心，上下同心，堅定信心，勇于改革創(chuàng)新，勇于攻堅克難，勇于擔當作為，不折不扣落實中央、自治區(qū)和梧州市決策部署，咬定目標不放松，腳踏實地加油干，確保完成全年財政工作任務。
