（廣西壯族自治區(qū)）關于梧州市全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于梧州市全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
各位代表：
受市人民政府委托，現將全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請市第十四屆人民代表大會第八次會議審議，并請市政協委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年全市和市本級預算執(zhí)行情況
2020年，面對錯綜復雜的國際形勢，在市委的堅強領導下，在市人大有效監(jiān)督、政協和社會各界的大力支持下，全市各級各部門深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想，統籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展工作，采取有力措施，積極組織財政收入；克服各種困難，努力調整支出結構，千方百計確保工資發(fā)放、政權運轉和各項重點支出，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿铡?span style="display:none">統計公報_報告模板_模版下載
受疫情和經濟下行壓力加大影響，全市組織財政收入123.28億元，下降6.5%。雖然收入有所下降，但全市財政收入質量明顯提升，非稅占比同比減少7.2個百分點；自治區(qū)對2020年全區(qū)設區(qū)市績效考評財政收入指標考核時，我市得滿分，與貴港市、賀州市并列第一；自治區(qū)財政廳對2020年全區(qū)設區(qū)市PPP工作績效考核時，我市位列第二，獲得工作經費獎勵0.1億元。財政經濟運行總體穩(wěn)定，財政管理改革再創(chuàng)佳績。地方政府債券發(fā)行工作、財政預算管理一體化系統改革工作、財政收支管理工作等獲得自治區(qū)肯定。自治區(qū)財政廳于2020年下達全市財政收支管理貢獻獎、財政管理工作績效考核等獎勵3.76億元（其中：市本級2.66億元，蒙山縣0.35億元，蒼梧縣0.25億元，岑溪市0.1億元，萬秀區(qū)0.4億元）。同時，市本級爭取到自治區(qū)減免我市企業(yè)職工養(yǎng)老保險配套資金4.9億元。所籌措的資金有力地保障了全市各項剛性支出，較好地完成了市十四屆人大第六次會議及其常委會確定的各項財政目標。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
1．全市一般公共預算執(zhí)行情況。
全市一般公共預算總收入316.78億元。其中：一般公共預算收入76億元，上級補助收入161.94億元（含稅收返還），上年結余收入11.88億元，調入資金51.16億元，一般債券轉貸收入15.25億元（其中：新增一般債券1.46億元，再融資一般債券13.79億元），動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.55億元。
全市一般公共預算總支出306.33億元。其中：一般公共預算支出288.49億元，上解上級支出2.13億元，一般債務還本支出15.71億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出10.45億元后，全年收支平衡。
（1）全市收入預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算收入76億元，完成代編年初預算（以下簡稱“完成預算”）88.5%。其中：稅收收入41.17億元，增長3.4%，增長主要是：我市批發(fā)和零售業(yè)、建筑業(yè)、金融業(yè)、陶瓷業(yè)四大行業(yè)疫情后復工復產較快，成為拉動我市稅收增長的主力軍；非稅收入34.83億元，下降22.3%，下降主要是：2019年通過盤活國有資產資源，以及推進土地增減掛鉤指標出讓等方式挖潛一次性非稅收入造成基數較高。另外，根據國家更大規(guī)模減稅降費政策造成減收。
（2）全市支出預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算支出288.49億元，完成預算144.5%，超出預算主要是：為有效應對疫情影響，2020年中央財政采取提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國債等一次性大規(guī)模擴張政策，我市獲得上級補助數額大幅增加，相應支出安排增加。重點支出情況如下：農林水支出33.76億元，增長34.5%（其中：扶貧支出11.22億元，增長20.8%）；教育支出52.86億元，下降8.1%，下降主要是：為支持梧州醫(yī)學高等?？顚W校建設，市本級2019年撥付一次性建設項目資金，2020年無此項支出；科學技術支出1.83億元，增長22%；社會保障和就業(yè)支出36.42億元，增長19.6%。
2．市本級一般公共預算執(zhí)行情況。
市本級一般公共預算總收入127.24億元。其中：一般公共預算收入38.49億元，上級補助收入30億元（不含轉貸城區(qū)和直管縣藤縣上級轉移支付收入，下同），縣（市、區(qū)）上解收入1.9億元，上年結余收入9.48億元，調入資金36.51億元，一般債券轉貸收入10.86億元。
市本級一般公共預算總支出119億元。其中：一般公共預算支出98.6億元，上解上級支出1.02億元，補助縣（市、區(qū)）支出7.1億元（不含轉貸城區(qū)和直管縣藤縣上級轉移支付支出，下同），轉貸縣（市、區(qū)）一般債券支出0.46億元，一般債務還本支出11.82億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出8.24億元后，全年收支平衡。
（1）市本級收入預算執(zhí)行情況。市本級一般公共預算收入38.49億元，完成預算88.2%。其中：稅收收入17.12億元，下降4.8%，下降主要是：受疫情和經濟下行壓力加大影響，以及中央和自治區(qū)出臺大規(guī)模減稅政策造成減收；非稅收入21.37億元，下降28%，下降原因同上述全市下降原因。
（2）市本級支出預算執(zhí)行情況。市本級一般公共預算支出98.6億元，完成預算123.7%，超出預算原因同上述全市超出原因。重點支出情況如下：農林水支出7.18億元，增長119.4%（其中：扶貧支出0.06億元，增長1.8%，不含對下補助扶貧支出）；教育支出8.04億元，下降44.7%，下降原因同上述全市下降原因；科學技術支出0.76億元，增長33.8%；社會保障和就業(yè)支出6.45億元，增長15.2%。
（3）預備費執(zhí)行情況。市本級預算安排預備費0.82億元，年終結余0.82億元。
（4）“三公”經費、會議費和培訓費執(zhí)行情況。市本級年初一般公共預算安排“三公”經費、會議費和培訓費0.56億元（其中：“三公”經費0.25億元、會議費0.09億元、培訓費0.22億元）。預計全年支出0.63億元，超出年初預算主要是：自治區(qū)年中下達的轉移支付資金部分用于“三公”經費、會議費和培訓費支出，年初預算未含自治區(qū)年中下達轉移支付資金安排的此類支出；2020年“三公”經費、會議費和培訓費預計全年支出數比2019年決算數減少0.15億元（其中， “三公”經費預計支出0.23億元，比2019年決算數減少0.04億元）。2020年具體支出情況是：公務接待費支出0.06億元，公務用車購置費支出0.05億元，公務用車運行維護費支出0.12億元，會議費0.08億元，培訓費0.32億元，無因公出國（境）經費支出。
（5）對縣（市、區(qū)）轉移支付執(zhí)行情況。市本級對縣（市、區(qū)）轉移支付支出7.1億元（不含轉貸城區(qū)和直管縣藤縣上級轉移支付支出），下降49.3%，下降主要是：龍圩區(qū)土地增減掛鉤指標收入同比減少，相應補助龍圩區(qū)土地增減掛鉤指標支出減少。同時，市對城區(qū)（園區(qū)）財政管理體制進行了改革，部分稅種下放到城區(qū)，收入直入城區(qū)金庫，改變了對下補助方式。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
1．全市政府性基金預算執(zhí)行情況。
全市政府性基金預算總收入155.32億元。其中:當年政府性基金預算收入102.75億元，完成預算138.7%，超出預算主要是：市本級加大財政資金籌措力度，加快實現土地出讓計劃；上級補助收入11.26億元；上年結余收入2.65億元；專項債券轉貸收入38.66億元（其中：新增專項債券37.16億元，再融資專項債券1.5億元）。
全市當年政府性基金預算總支出151.75億元。其中：全市當年政府性基金預算支出103.92億元，完成預算191.2%，超出預算主要是：年中新增專項債券發(fā)行增加，相應地方自行試點項目收益等專項債券收入安排的支出增加；調出資金46.32億元；專項債務還本支出1.51億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出3.57億元后，全年收支平衡。
2．市本級政府性基金預算執(zhí)行情況。
市本級政府性基金預算總收入107.36億元。其中：當年政府性基金預算收入73.3億元，完成預算139.8%，超出預算原因同上述全市超出預算原因；上級補助收入2.15億元；上年結余收入1.73億元；專項債券轉貸收入30.18億元。
市本級政府性基金預算總支出105.08億元。其中：市本級當年政府性基金預算支出63.8億元，完成預算188.9%，超出預算同上述全市超出預算原因；補助縣（市、區(qū)）支出0.06億元；調出資金35.86億元；專項債務還本支出1.5億元；轉貸縣（市、區(qū)）專項債券支出3.86億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出2.28億元后，全年收支平衡。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況。
1．全市國有資本經營預算執(zhí)行情況。
全市國有資本經營預算總收入0.92億元。其中：當年國有資本經營預算收入0.87億元，上級補助收入0.01億元，上年結余收入0.04億元。
全市國有資本經營預算支出0.82億元，其中：當年國有資本經營預算支出0.15億元，調出資金0.67億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出0.1億元后，全年收支平衡。
2．市本級國有資本經營預算執(zhí)行情況。
市本級國有資本經營預算總收入0.22億元。其中：當年國有資本經營預算收入0.17億元，上級補助收入0.01億元，上年結余收入0.04億元。
市本級國有資本經營預算支出0.12億元，其中：當年國有資本經營預算支出0.07億元，調出資金0.05億元；收支相抵，扣除結轉下年繼續(xù)使用的支出0.1億元后，全年收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
1．全市社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年全市社會保險基金總收入122.37億元，完成預算109.5%，增長25.5%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入58.94億元，增長57.6%，增長主要是：2020年7月起自治區(qū)統收統支后，自治區(qū)的撥款直接列入上級補助收入，收入數增加；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7.28億元，增長2.4%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19.37億元，增長12.3%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入11.61億元（含生育保險），下降5.1%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入24.19億元，增長9%；工傷保險基金收入0.23億元，下降45.1%，下降主要是：受疫情影響，建安工程的項目大幅度減少；大中小型企業(yè)工傷繳費的政策性減免、繳費率下降，導致基金收入大幅度下降；失業(yè)保險基金收入0.75億元，下降15.1%。
2020年全市社會保險基金總支出122.64億元，完成預算113.6%，增長24%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出60.72億元，增長37.9%，增長主要是：2020年7月起自治區(qū)統收統支后，我市向自治區(qū)上解歷年結余資金，導致支出數額增加；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5.22億元，增長2.3%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18.94億元，增長4.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出10.75億元（含生育保險），增長8.8%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出24.54億元，增長21%；工傷保險基金支出0.46億元，增長10.2%；失業(yè)保險基金支出2.01億元，增長98.7%，增長主要是：增加困難企業(yè)失業(yè)保險穩(wěn)崗返還支出、以及階段性失業(yè)補助金支出。
收支相抵，2020年全市社會保險基金預算收支結余-0.27億元，年終滾存結余70.19億元。
2．市本級社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年市本級社會保險基金總收入105.43億元，完成預算111.3%，增長30.1%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入58.94億元，增長57.6%，增長原因同上述全市增長原因；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.35億元，下降1.4%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8.36億元，增長28%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入11.61億元（含生育保險），下降5.1%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入24.19億元，增長9%；工傷保險基金收入0.23億元，下降45.1%，下降原因同上述全市下降原因；失業(yè)保險基金收入0.75億元，下降15.1%。
2020年市本級社會保險基金總支出107.32億元，完成預算116.5%，增長27.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出60.72億元，增長37.9%，增長原因同上述全市增長原因；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.76億元，增長5.1%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出8.08億元，增長4.8%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出10.75億元（含生育保險），增長8.8%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出24.54億元，增長21%；工傷保險基金支出0.46億元，增長10.2%；失業(yè)保險基金支出2.01億元，增長98.7%，增長原因同上述全市增長原因。
2020年市本級社會保險基金預算收支結余-1.89億元，年終滾存結余56.2億元。
（五）政府債務舉借、安排使用和償還情況。
1．政府債務限額情況。
2020年，自治區(qū)財政廳核定我市政府債務限額311.91億元，其中：一般債務限額180.54億元，專項債務限額131.37億元。分級次情況如下：市本級政府債務限額213.75億元（其中：一般債務限額108.01億元，專項債務限額105.74億元），各縣（市、區(qū)）政府債務限額98.16億元（其中：一般債務限額72.53億元，專項債務限額25.63億元）。
2．政府債務余額情況。
2020年底，全市政府債務余額299.89億元，其中：一般債務余額169.2億元，專項債務余額130.69億元。市本級政府債務余額210.48億元，其中：一般債務余額104.74億元，專項債務余額105.74億元。全市和市本級政府債務余額均控制在限額以內。
3．政府債券安排使用情況。
2020年全市通過自治區(qū)申報發(fā)行新增債券38.62億元。其中：市本級24.82億元，主要用于棚戶區(qū)改造、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、產業(yè)園區(qū)、社會領域等重大公益性項目建設；縣（市、區(qū)）使用13.8億元，主要用于公路、棚戶區(qū)改造、公立醫(yī)院、產業(yè)園區(qū)、社會領域等重大公益性項目建設。
4．再融資債券發(fā)行情況。
2020年，全市通過自治區(qū)申報發(fā)行再融資債券15.29億元（其中：再融資一般債券13.79億元，再融資專項債券1.5億元），主要用于償還2020年到期的政府債券本金，其中：市本級使用11.9億元，縣（市、區(qū)）使用3.39億元。
5．政府外貸情況。
全市通過自治區(qū)申報國際金融組織貸款（世界銀行）0.36億元，均為藤縣舉借，主要用于廣西扶貧示范項目。
6．政府債務還本情況。
2020年，全市政府債務還本額17.22億元，其中：一般債務還本15.71億元，專項債務還本1.51億元。2020年，市本級政府債務還本額13.32億元，其中：一般債務還本11.82億元，專項債務還本1.5億元。以上到期債務本金均已如期償還。
7．政府債務付息情況。
2020年，全市一般債務付息支出6.05億元，一般債務利息支出率2.1%；專項債務付息支出3.82億元，專項債務利息支出率3.7%。全市未發(fā)生政府債務違約行為。全市各級債務利息支出率均未超過10%。2020年，市本級一般債務付息支出3.74億元，一般債務利息支出率3.8%；專項債務付息支出3.22億元，專項債務利息支出率5.1%。
各位代表，以上報告的2020年預算執(zhí)行數均是初步預計數，具體執(zhí)行情況詳見預算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結果以決算數為準。
（六）2020年主要財政政策和重點工作落實情況。
2020年，各級財政部門認真貫徹中央、自治區(qū)，以及市委的決策部署，按照《預算法》和《預算法實施條例》等要求，全面落實市人大各項決議，采取“四抓四穩(wěn)”的措施，推動財政政策更加積極有為，預算執(zhí)行管理常抓不懈。
1．抓焦點，穩(wěn)大局。一是加強資金籌措，做好疫情防控后勤保障。全市累計籌措新冠肺炎疫情防控資金5.59億元，推動我市實現全區(qū)最快“雙清零”。 提前撥付醫(yī)療機構基本醫(yī)療保險基金0.09億元，支持醫(yī)療救治，疫情防控人員補助，防控物資、設備、負壓病房建設等支出。二是支持復工復產，保障市場主體生產經營。年初預算繼續(xù)安排經濟工業(yè)高質量資金1億元。三是落實減稅降費，幫扶企業(yè)渡過難關，全市累計新增減稅降費6.3億元、降低社會保險費率及減免政策共計減負11.9億元、政府性基金和行政事業(yè)性收費減費0.74億元。四是加快撥付失業(yè)金，支持企業(yè)做好穩(wěn)崗工作。市本級提前撥付0.98億元失業(yè)保險金用于發(fā)放一般企業(yè)穩(wěn)崗返還和困難企業(yè)應急返還，其中：一般企業(yè)穩(wěn)崗返還實際支出0.4億元，惠及企業(yè)3521家；困難企業(yè)應急返還實際支出0.58億元，惠及企業(yè)188家。五是落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，保障居民就業(yè)。全市安排就業(yè)補助資金0.82億元，其中：在春節(jié)和疫情防控期間，對物資生產企業(yè)及提供輔助服務企業(yè)的一次性吸納就業(yè)補助0.08億元，受惠企業(yè)14家，補貼人數3914人。六是做好保供穩(wěn)價工作，支持保糧食能源安全?；I措耕地保護補貼、農機具補貼政策等資金0.96億元，支持“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略；支持糧庫遷建項目，撥付土地補償金和工程建設資金0.99億元；撥付凍豬肉、生豬活體儲備費用0.04億元，支持完成凍豬肉儲備任務，穩(wěn)定市場物價。
2．抓目標，穩(wěn)預期。一是積極挖潛增收，精準完成收入預期。2020年全市財政收入完成123.28億元，下降6.5%。其中：稅收收入完成88.44億元，增長1.6%，非稅收入完成34.84億元，下降22.3%，全口徑稅收收入增速在全區(qū)位列第六。二是積極爭取上級補助，加強財政保障能力。2020年全市爭取到一般公共預算中上級轉移支付資金154.81億元，同比增加31.08億元，增長25.1%；爭取2020年政府新增債券資金38.62億元，重點投向停車場、市政和產業(yè)園區(qū)基礎設施等領域建設。三是支持?；鶎舆\轉，兜住基本底線。做實“三保”支出預算安排，2020年全市縣級“三?！敝С鲂枨?10.34億元，各級“三?！敝С鼍泐~安排預算。在市財政的精準施策下，萬秀區(qū)于2020年退出自治區(qū)“三保”風險中高風險名單，并獲得自治區(qū)補助0.1億元。四是進一步統籌債務償還工作，降低債務風險。截至2020年12月末，我市已累計完成政府存量隱性債務化解計劃的313.5%，超額完成全年化解任務。五是暢通機制，力促直達資金和特別國債惠企利民。2020年全市收到上級直達資金25.69億元。支出進度達99.7%。其中，抗疫特別國債支出進度達100%。六是積極落實自治區(qū)“應貸盡貸”的金融扶貧政策，推進自治區(qū)年度新增扶貧小額信貸“保三爭五”目標任務的完成。2020年全市扶貧小額信貸新增貸款6.17億元，發(fā)放貼息0.2億元，全年全市各縣（市、區(qū)）均已完成“保三爭五”任務。
3．抓投入，穩(wěn)保障。一是堅持有保有壓，發(fā)揮財政資金支撐作用，2020年全市財政支出288.49億元，其中：民生支出完成233.12億元，占全市一般公共預算支出的80.8%。二是千方百計籌集專項扶貧資金，保障決勝脫貧攻堅“硬任務”。2020年落實財政扶貧資金11.31億元，支出11.22億元，支出進度為99.2%，統籌整合使用財政涉農資金3.34億元，支出3.28億元，支出進度為98.2%，財政扶貧資金和涉農資金均分別高于序時進度。三是加強向上爭取，支持完善基本住房保障體系。市本級爭取到中央和自治區(qū)住房保障類補助資金1.43億元，棚戶區(qū)改造專項債券資金4億元，城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造上級補助資金0.43億元。四是支持保產業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定，促進經濟提質增效。通過政府引導基金、政府購買服務、政府和社會資本合作等方式，支持提升產業(yè)基礎能力和產業(yè)鏈供應水平。全市科技支出1.83億元，同比增長22%。撥付再生資源產業(yè)扶持資金1.35億元，支持再生資源產業(yè)發(fā)展。五是關注農村公共事業(yè)發(fā)展，提升基本公共服務供給力。及時下達全市143個村級公共文化服務中心建設專項補助資金0.36億元，支持文化類鄉(xiāng)村振興公共服務能力提升計劃0.28億元；落實公共文化體系建設、農村電影放映補助資金0.2億元；支持鄉(xiāng)村旅游、旅游廁所改造0.17億元；安排龍圩區(qū)義務教育均衡發(fā)展補短板項目建設0.05億元；六是推進社會保障領域發(fā)展，補齊基礎民生短板。開展社保繳費稅務部門代征，及時發(fā)放養(yǎng)老保險金。2020年完成企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金征繳收入13.2億元，及時發(fā)放養(yǎng)老金44.13億元。落實困難群眾基本生活補助資金，做好社會救助和社會福利工作，全年累計支出1.08億元。
4．抓改革，穩(wěn)效益。一是搶抓先機，在全區(qū)率先創(chuàng)新融資模式。采用“專項債券+市場化配套融資”模式申報棚戶區(qū)改造項目資金，獲得配套融資授信額度22.55億元。二是在全區(qū)率先推動集中支付自助柜面業(yè)務系統，在市本級預算單位和代理銀行實現全覆蓋。三是進一步轉變理財觀念、創(chuàng)新財政投入方式，促進市本級已簽約PPP項目實現融資落地率100%。四是在全區(qū)率先使用預算管理一體化系統，成功編報“一上”預算，獲得自治區(qū)肯定。五是財政管理績效在全區(qū)位居第一方陣。獲得2020年財政管理工作績效考核成績突出地區(qū)激勵獎勵資金1.48億元；獲得自治區(qū)2019年落實有關重大政策措施真抓實干成效明顯督查激勵。在縣級財政管理績效考核工作方面，藤縣綜合評價在全國位居第一梯隊；強化預算執(zhí)行方面，蒙山縣并列全國第1名；加大預決算公開方面，蒼梧縣、藤縣、岑溪市、蒙山縣并列全國第1名。
“十三五”以來，全市各級財政部門堅持以建設高質量“六強”型財政為理財思路，實施積極的財政政策，財政事業(yè)躍上新臺階。概括起來主要是“五個突破”：一是五年財政收入總量首次突破600億元。在外部環(huán)境嚴峻復雜、經濟增速持續(xù)下行、實施更大規(guī)模減稅降費、疫情嚴重沖擊的情況下，五年財政收入總量達到626億元，是“十二五”時期總量的1.2倍。二是五年財政支出規(guī)模首次突破1300億元。五年一般公共預算支出總量達到1314億元，是“十二五”時期總量的1.5倍，為經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展和全市民生改善提供了有力保障。三是五年稅務部門組織收入總量首次突破420億元，五年收入總量達429億元，比“十二五”時期增收53億元，增長14%。2020年稅務部門組織收入首次突破90億元大關，達到90.03億元，財政收入質量穩(wěn)步提升。四是五年稅收減免總量首次突破110億元，五年來減免稅收達到111億元，是“十二五”時期的4倍；累計為8000余戶企業(yè)減免社保費13.89億元；出口退稅5.85億元，助力“六穩(wěn)”“六保”硬任務落到實處。五是五年民生支出規(guī)模首次突破1000億元。五年民生支出總量達到1079億元，占一般公共預算支出的平均比重達八成以上，有力地保障和支持了脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、教育、科學技術、社會保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房、節(jié)能環(huán)保等各項民生事業(yè)的發(fā)展。
“十三五”時期全市財政雖然較好地完成了各項目標，但財政運行中也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現在：經濟下行壓力加大，財政收入增長趨緩；財政支出剛性增長，財政處于緊平衡狀態(tài)；財政體制改革尚需深入推進，預算管理深層次問題逐步浮出水面；政府債務管理、基層“三?！钡确矫鎵毫≡觯瑵撛陲L險不容忽視。我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2021年全市和市本級預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則。
2021年是“十四五”開局之年，也是繼續(xù)完善現代財政制度的攻堅期，我市發(fā)展面臨“大機遇”和“大挑戰(zhàn)”。財政收入方面，增速將穩(wěn)中有進。從我市經濟發(fā)展態(tài)勢來看，隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，2021年全市經濟形勢將實現恢復性增長。但是全市財政收入依然會受以下幾個方面因素制約：一是財政增收基礎不牢。受疫情影響，外部經濟環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素顯著增多，全市經濟恢復將受到較大制約，財源基礎仍然非常薄弱。二是稅收收入增收效應不明顯。近年來，減稅降費政策持續(xù)影響稅收收入組織，稅收收入尚需一定時期完全恢復。三是短期內新增財源不足。近年來我市新引進的大部分重大項目還處于稅收抵扣期、減免期，抵免的稅源多，新增的稅源少。四是非稅收入不具有持續(xù)性。當前，我市財政收入非稅占比高，且非稅收入中一次性收入占比高，可持續(xù)性不強。財政支出方面，將持續(xù)剛性增長。2021年積極財政政策將繼續(xù)加力提效。財政將在鞏固脫貧攻堅成果、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動經濟高質量發(fā)展、補齊民生短板、防范化解重大風險等方面承擔著重要責任，財政支出將繼續(xù)保持較高強度需求。綜合研判，全市2021年組織財政收入同比2020年執(zhí)行數，預計增長5%，一般公共預算收入同比2020年執(zhí)行數，預計增長6.3%，一般公共預算支出安排同比2020年年初預算數，預計增長11%（支出增幅大主要是：自治區(qū)財政廳提前下達2021年轉移支付資金和稅收返還收入同比2020年年初預算大幅增加）。
根據中央經濟工作會議、全國全區(qū)財政工作會議和全市經濟工作會議精神，2021年全市財政工作和預算編制總的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞國家第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標，保持戰(zhàn)略定力，辦好自己的事。持續(xù)深入貫徹落實“三大定位”新使命和“五個扎實”新要求，認真落實中央和自治區(qū)決策部署，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民群眾日益增長的美好生活需要為根本目的，立足構建以國內大循環(huán)為主體、國內國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，推進國家治理體系和治理能力現代化，繼續(xù)落實好積極財政政策，提升財政治理能力，促進經濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步。
根據上述指導思想，2021年財政工作和預算編制將主要堅持以下原則：一是緊緊圍繞中央決策部署。把十九屆五中全會工作要求和謀劃落實到2021年的開局起步中，把黨中央、自治區(qū)黨委以及市委重大決策部署和全國、全區(qū)、全市人大監(jiān)督工作要求落實到預算編制工作中，把預算法實施條例的新規(guī)定、新要求落實到預算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程。二是積極的財政政策持續(xù)發(fā)力。繼續(xù)落實好中央和自治區(qū)出臺的各項減稅降費政策，著力激發(fā)市場主體活力；加大爭跑力度，全力對接爭取上級補助資金和政府債券資金，加大財政統籌盤活力度，增強財政保障能力。三是嚴格控制一般性項目支出。堅持“過緊日子”，大力壓減一般性項目支出，從嚴控制行政事業(yè)單位開支，嚴控“三公”經費預算，取消低效無效支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。四是加大支出結構調整力度。調整優(yōu)化支出結構，重點支持推動高質量發(fā)展和供給側結構性改革，支持工業(yè)等產業(yè)經濟加快發(fā)展，支持鞏固三大攻堅戰(zhàn)成果，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?。五是全面實施預算績效管理。將績效理念和方法深度融入預算編制全過程，不斷提高預算編制科學性，穩(wěn)步推動預算和績效管理一體化，強化績效評價結果應用，著力優(yōu)化財政資源配置。六是防范化解財政風險?？茖W穩(wěn)妥安排收支預算，合理安排政府債券規(guī)模，既發(fā)揮好債券資金促進經濟持續(xù)健康發(fā)展的積極作用，也為今后財政政策實施留出空間，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。
（二）一般公共預算草案。
1．代編全市一般公共預算情況。
2021年全市一般公共預算收入初步安排80.82億元，增長6.3%。全市一般公共預算支出安排221.69億元，比2020年預算數增長11%，支出繼續(xù)向鞏固脫貧攻堅成果、環(huán)保、教育、社會保障、就業(yè)和衛(wèi)生健康等民生領域傾斜，重點支持改善民生和經濟穩(wěn)增長促發(fā)展。
2．市本級一般公共預算情況。
（1）市本級收入預算安排情況。市本級一般公共預算總收入安排107.19億元。其中：一般公共預算收入42.57億元，上級補助收入26.15億元，縣（市、區(qū)）上解收入0.94億元，上年結余收入8.24億元，調入資金19.73億元，一般債券轉貸收入9.56億元。
市本級一般公共預算收入42.57億元，其中：稅收收入17.56億元，增長2.6%；非稅收入25.01億元，增長17%（增長主要是：我市掃黑除惡工作成效顯著，傳銷大案查處、審判力度進程加快，相應罰沒收入增加）。
（2）市本級支出預算安排情況。市本級一般公共預算總支出安排107.19億元。其中：當年市本級一般公共預算支出安排89.32億元，比2020年預算數增長12.1%（增長幅度大的原因主要是：自治區(qū)提前下達2021年轉移支付資金和稅收返還收入同比2020年年初預算大幅增加）；上解上級支出2.56億元；補助縣（市、區(qū)）支出4.71億元；一般債務還本支出10.6億元。
市本級一般公共預算支出89.32億元中，用于債務付息支出4.01億元，其余85.31億元重點用于兜牢“三?！敝С?，保障鞏固脫貧攻堅成果、環(huán)保、教育、社會保障、就業(yè)和衛(wèi)生健康等民生支出以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策，以及市委確定的重點事項。
預備費安排情況。市本級一般公共預算安排預備費0.82億元，與2020年持平，主要用于預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件需要增加的支出及其他難以預見的開支。
市對縣（市、區(qū)）轉移支付補助安排情況。市對縣（市、區(qū)）轉移支付支出安排4.71億元。
3．重點財政政策和重點支出預算安排情況。
一是強化存量資金管理。加大當年預算和結轉資金統籌力度，進一步嚴格規(guī)范結轉資金使用，完善結余資金收回使用機制。對各部門（單位）結轉資金支出進度較低的，相應減少下年預算安排。對于項目結轉資金規(guī)模較大，以及結轉規(guī)模長期較高的單位，適當減少下年預算安排。二是加大資金壓減力度。除重點、剛性和急需支出外，市本級其他一般性項目支出暫按10%的比例壓減，“三公”經費、會議費和培訓費暫按5%的比例壓減，后續(xù)根據中央和自治區(qū)出臺新的政策及時調整。2021年壓減的“三公”經費、會議費和培訓費，全部用于教育支出。三是加強重點支出安排。統籌整合專項資金，提升財政資金使用效益，助力全市重大項目支出和企業(yè)壯大發(fā)展，做到“以稅興財、以財支企、以企養(yǎng)稅”，形成良性循環(huán)。其中：統籌安排扶貧支出和鄉(xiāng)村振興支出0.8億元，城市維護建設支出0.86億元，教育兩費附加收入支出1.05億元，社會保障配套資金支出0.94億元，再生資源企業(yè)扶持支持資金2.5億元，支持實體經濟發(fā)展資金（含孵化器種子資金）0.8億元，重點項目前期費0.5億元，續(xù)建工程款2億元，機場、航線、燃油補貼資金1億元，產業(yè)引導基金0.5億元，梧州京東“互聯網+”數字經濟合作項目0.3億元等。
除以上重點支出外，全市各級財政繼續(xù)加強對國防動員、人民防空和民兵預備役、優(yōu)撫安置、救災應急、民族宗教、工青婦、外事僑務、民主黨派工商聯、科協、殘聯、新聞出版、廣播電視、統計測繪、水利氣象等各項事業(yè)發(fā)展的經費保障。
（三）政府性基金預算草案。
1．代編全市政府性基金預算情況。
全市政府性基金預算總收入安排100.09億元。其中:當年政府性基金預算收入89.68億元，上級補助收入0.73億元，上年結余收入3.57億元，專項債券轉貸收入6.11億元。
全市政府性基金預算總支出安排100.09億元。其中，當年全市政府性基金預算支出安排61.57億元，調出資金31.72億元，專項債務還本支出6.8億元。
2．市本級政府性基金預算情況。
市本級政府性基金預算總收入安排62.88億元。其中:當年政府性基金預算收入55.62億元，上級補助收入0.01億元，上年結余收入2.32億元，專項債務收入4.93億元。
市本級政府性基金預算總支出安排62.88億元。市本級政府性基金預算支出安排38.77億元，調出資金18.64億元，專項債務還本支出5.47億元。
（四）國有資本經營預算草案。
1．代編全市國有資本經營預算情況。
全市國有資本經營預算總收入安排2.44億元。其中：當年國有資本經營預算收入2.43億元，上級補助和上年結余收入0.01億元。
全市國有資本經營預算總支出安排2.44億元。其中：全市國有資本經營預算支出安排0.44億元，調出資金2億元。
2．市本級國有資本經營預算情況。
市本級國有資本經營預算總收入安排0.78億元。其中：當年國有資本經營預算收入安排0.68億元，上年結余收入0.09億元，上級補助收入0.01億元。
市本級國有資本經營預算總支出安排0.78億元。其中：市本級國有資本經營預算支出安排0.21億元，調出資金0.57億元。
（五）社會保險基金預算草案。
1．代編全市社會保險基金預算情況。
2021年全市社會保險基金預算總收入安排68.3億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7.68億元，增長5.1%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19.84億元，增長2.4%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入13.25億元（含生育保險），增長3.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入26.05億元，增長7.6%；工傷保險基金收入0.43億元，下降1.2%；失業(yè)保險基金收入1.05億元，增長15.2%。另外，從2020年7月起，啟動企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金自治區(qū)級統收統支， 2021年企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金預算由自治區(qū)負責編制。
2021年全市社會保險基金預算總支出安排65.72億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5.43億元，增長3.2%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20.33億元，增長3.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出12.3億元（含生育保險），增長15.6%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出26.04億元，增長8.7%；工傷保險基金支出0.47億元，增長7.8%；失業(yè)保險基金支出1.15億元，下降9.5%；當年收支結余2.58億元。
2．市本級社會保險基金預算情況。
2021年市本級社會保險基金預算總收入安排50.7億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.35億元，增長1.6%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8.57億元，增長3.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入13.25億元（含生育保險），增長3.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入26.05億元，增長7.6%；工傷保險基金收入0.43億元，下降1.2%；失業(yè)保險基金收入1.05億元，增長15.2%。
2021年市本級社會保險基金預算總支出安排49.29億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.79億元，增長7.1%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出8.53億元，增長2.3%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出12.3億元（含生育保險），增長15.6%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出26.04億元，增長8.7%；工傷保險基金支出0.47億元，增長7.8%；失業(yè)保險基金支出1.16億元，下降9.5%；當年收支結余1.41億元。
（六）政府債券發(fā)行計劃及安排使用情況。
2020年10月底，我市向自治區(qū)財政廳申報發(fā)行2021年再融資債券需求20.25億元(其中:一般債券14.14億元、專項債券6.11億元)，專項用于償還2021年到期政府債券本金。2020年底，自治區(qū)尚未提前下達我市2021年新增債務限額。
1．計劃發(fā)行一般債券14.14億元，收支編入全市與市本級一般公共預算草案。
計劃發(fā)行再融資一般債券14.14億元。全部用于償還2021年到期政府一般債券本金。其中：市本級使用9.56億元，縣（市、區(qū)）使用4.58億元。
2．計劃發(fā)行專項債券6.11億元，收支編入全市與市本級政府性基金預算草案。
計劃發(fā)行再融資專項債券6.11億元。全部用于償還2021年到期政府專項債券本金。其中：市本級使用4.93億元，各縣（市、區(qū)）使用1.18億元。
（七）預算草案批準前安排支出情況。
在本次人民代表大會批準2021年市本級預算草案前，為及時安排必須支付的部門預算基本支出、項目支出，預計共安排支出約9.11億元，主要用于1月份機關事業(yè)單位工資、編外人員工資發(fā)放，以及支持機關事業(yè)單位正常運轉支出等。包括：基本支出8.64億元、項目支出0.3億元、上年結轉支出0.17億元。
以上預算安排的具體情況詳見預算草案。
各位代表，現在報告的2021年全市預算是代編的預算草案，是一個指導性的指標，待各縣（市、區(qū)）預算經同級人民代表大會批準后，我們將按有關規(guī)定和程序，匯總后報市人大常委會備案。
三、2021年財政重點工作
2021年是中國共產黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年和全面建設社會主義現代化國家新征程的起始之年，做好財政各項工作意義重大。我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)，以及市委的決策部署，努力完成全年預算目標。堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持推動高質量發(fā)展，大力弘揚“海納百川、力爭上游”新時代梧州精神，毫不動搖實施“東融”戰(zhàn)略，做好“六個強化、六個提高”，不斷建立健全財政治理體系和提高財政治理能力，推動我市經濟社會高質量發(fā)展。
（一）強化財源厚植培育，提高財政保障能力。
認真貫徹新發(fā)展理念，正確處理收入增長與提高質量之間的關系，既著力做大“蛋糕”，更著力做優(yōu)“蛋糕”。持續(xù)落實好減稅降費政策，為中小企業(yè)減負，激發(fā)市場經營活力。加強財源建設，厚植骨干財源，培育新興財源。強化綜合治稅，加大征管力度，狠抓財政收入，促進我市財政實力持續(xù)健康增長。
（二）強化財政政策引導，提高財政調控能力。
落實積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，增強我市重大決策、重點項目的財力保障，聚焦支持打造廣西“東融”樞紐門戶城市；聚焦支持落實自治區(qū)產業(yè)振興三年行動，做大做強六大重點產業(yè)；深入開展“工業(yè)振興年”活動和補鏈強鏈延鏈專項行動，打造一批細分行業(yè)、細分市場領軍企業(yè)和單項冠軍企業(yè)，推動工業(yè)總量和質量邁上新臺階；大力發(fā)展服務業(yè)，積極發(fā)展新業(yè)態(tài)，提升“553311”文旅精品工程，用好用活用足政策，擦亮梧州特色食品產業(yè)品牌，持續(xù)發(fā)展壯大實體經濟，支持全市經濟社會高質量發(fā)展。
（三）強化保障改善民生，提高財政供給能力。
堅決落實黨的十九屆五中全會提出的“改善人民生活品質，提高社會建設水平”要求，進一步突出財政的公共性、公平性，著力優(yōu)化支出結構，堅持盡力而為、量力而行，加強“三?！北Ｕ希恢С执倬蜆I(yè)穩(wěn)增收，解決教育、醫(yī)療、社保等民生熱點難點；優(yōu)先發(fā)展農業(yè)農村，持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興；鞏固生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢，堅持資金投入同污染防治攻堅任務相匹配，突出抓好西江流域污染防治，加快實施獅臥山生態(tài)修復等建設工程，筑牢生態(tài)屏障；加強和創(chuàng)新社會治理，扎實推進全國市域社會治理現代化第二期試點工作；提升應急管理和防災減災救災能力；構建可靠的公共衛(wèi)生安全屏障，不斷增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（四）強化政府債務管理，提高財政約束能力。
全面貫徹落實中央和自治區(qū)關于打贏防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的決策部署，推進政府債務管理改革，筑牢財政安全屏障。依法開好規(guī)范舉債融資“前門”，提前謀劃債券項目，積極爭取專項債券資金；嚴堵違法違規(guī)舉債融資“后門”，妥善化解存量債務。
（五）強化預算全程監(jiān)督，提高財政管理能力。
持續(xù)推進全面預算績效管理，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。加強預算執(zhí)行管理，加快預算管理一體化建設，完善財會監(jiān)督體制機制，提升財政資金使用績效。持續(xù)推進國庫管理改革，持續(xù)推進法治財政建設，推進全市財政系統“物廉網”和“互廉網”建設，防范財政管理風險。
（六）強化財政改革創(chuàng)新，提高財政支撐能力。
加快制定出臺應急救援等領域市以下財政事權和支出責任劃分改革方案，進一步改革和完善市對下財政管理體制。進一步完善并抓好直達機制落實，提高直達資金管理水平。推動轉變過度依賴財政資金直接投入的傳統思維，探索創(chuàng)新財政資金使用方式方法，綜合發(fā)揮對社會資金的引導、扶持、激勵和撬動的杠桿作用，大力深化財政體制、預算績效管理、財政一體化等財政改革，推廣投資引導基金、PPP、政府購買服務等模式，緩解財政壓力，提升財政支撐能力。
各位代表，今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務艱巨，我們將在市委的堅強領導下，嚴格按照本次大會的決議和要求，進一步增強責任感、使命感和緊迫感，以聞雞起舞、日夜兼程、風雨無阻的奮斗姿態(tài)，在新時代經濟高質量發(fā)展之路上奮力前行，為打造“東融”樞紐門戶城市、加快建設廣西東大門、實現“十四五”良好開局做出貢獻。
