（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月28日在桂林市疊彩區(qū)第十一屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
桂林市疊彩區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 吳海云
各位代表:
2020年疊彩區(qū)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，著力在縣域經(jīng)濟(jì)、財(cái)稅征管、“三?！北Ｕ稀ⅰ傲！薄傲€(wěn)”、財(cái)政改革、防范風(fēng)險(xiǎn)等方面下足功夫、攻堅(jiān)克難，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。具體情況如下:
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
(一)2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算總收入118,193萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算收入25,375萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入54,464萬(wàn)元、上年結(jié)余收入3,243萬(wàn)元、調(diào)入資金8,000萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4211萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入22,900萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算總支出110,364萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算支出74,879萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出22,968萬(wàn)元、上解上
級(jí)支出12,517萬(wàn)元、收支相抵，年終結(jié)余7,829萬(wàn)元。
——全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入25,375萬(wàn)元，降低41.4%。其中:稅收收入19,596萬(wàn)元，同比下降8%;非稅收入5,779萬(wàn)元，同比下降73.7%。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算支出74,879萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.2%。民生支出完成55,719萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9%。主要支出如下:
(1)一般公共服務(wù)支出11,998萬(wàn)元，降低22.9%，降低的主要原因是2020年列支消化歷年往來(lái)款項(xiàng)1,738萬(wàn)元，較2019年減少3,207萬(wàn)元,剔除以上因素，基本與去年持平。
(2)國(guó)防支出121萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.1%，增長(zhǎng)的主要原因是根據(jù)預(yù)算管理需要，新增年度民兵軍事訓(xùn)練資金50萬(wàn)元。
(3)公共安全支出2,761萬(wàn)元，降低31.4%。降低的主要原因是2020年執(zhí)法辦案資金較2019年減少安排918萬(wàn)元、檢察院及法院壓減2020年一般公共預(yù)算支出372萬(wàn)元。
(4)教育支出11,420萬(wàn)元,增長(zhǎng)6.6%。
(5)科學(xué)技術(shù)支出21萬(wàn)元，降低61.8%。主要原因是政府機(jī)構(gòu)改革后行政成本降低。
(6)文化旅游體育與傳媒支出337萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.2%。主要原因是2020年新增公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金94萬(wàn)元。
(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出10,031萬(wàn)元,增長(zhǎng)27.2%。一方面，2020年教育系統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)科目調(diào)整，促使機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出增加1,000萬(wàn)元;另一方面，退休職工基本養(yǎng)老金調(diào)資，使得財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助資金增加1,466萬(wàn)元。
(8)衛(wèi)生健康支出4,165萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.3%，主要原因是2020年新增防控新冠肺炎疫情資金334萬(wàn)元;教育系統(tǒng)醫(yī)療保險(xiǎn)科目調(diào)整，事業(yè)單位醫(yī)療較2019年增加400萬(wàn)元。
(9)節(jié)能環(huán)保支出25萬(wàn)元。
(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,172萬(wàn)元,降低7%。降低的主要原因其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出較2019年減少2,458萬(wàn)元。
(11)農(nóng)林水支出688萬(wàn)元，降低58%，降低的主要原因是2019年安排了923萬(wàn)元中小河流域生態(tài)治理經(jīng)費(fèi)，2020年無(wú)上述一次性財(cái)政資金支出安排。
(12)交通運(yùn)輸支出24萬(wàn)元，降低67.6%。主要是2019年安排星華至南洲村窄道加寬支出53萬(wàn)元，2020年無(wú)上述一次性財(cái)政資金支出安排。
(13)資源勘探電力信息等支出83萬(wàn)元。
(14)住房保障支出10,840萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.9%。主要是2020年我區(qū)權(quán)責(zé)發(fā)生制列支保障性住房支出5,000萬(wàn)元。
(15)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出357萬(wàn)元。
(16)債務(wù)付息支出3,731萬(wàn)元,按實(shí)際債券付息支出。
(17)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用26萬(wàn)元，按實(shí)際債券發(fā)行費(fèi)支出。
——總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
我區(qū)年初安排預(yù)備費(fèi)1,500萬(wàn)元，全年動(dòng)用完畢。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
——“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況
2020年全區(qū)“三公”、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出202萬(wàn)元，同比下降59.9%。其中:“三公”經(jīng)費(fèi)122萬(wàn)元，同比下降3.7%;會(huì)議費(fèi)31萬(wàn)元，同比下降51.2%;培訓(xùn)費(fèi)49萬(wàn)元，同比下降84%。
——轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2020年我區(qū)轉(zhuǎn)移性支付收入92,818萬(wàn)元，較去年增加40,442萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.2%。其中:稅收返還5,943萬(wàn)元;一般性轉(zhuǎn)移支付39,931萬(wàn)元，較去年增加19,314萬(wàn)元，主要是新增縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入2,654萬(wàn)元、教育相關(guān)轉(zhuǎn)移支付收入增加955萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加605萬(wàn)元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加14,820萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8,590萬(wàn)元，較去年減少1,237萬(wàn)元，主要是農(nóng)林水專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入較2019年減少591萬(wàn)元、住房保障專項(xiàng)資金比2019年減少622萬(wàn)元;上年結(jié)余收入3,243萬(wàn)元;調(diào)入資金8,000萬(wàn)元;調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,211萬(wàn)元;債券轉(zhuǎn)貸收入22,900萬(wàn)元。轉(zhuǎn)移支付資金的大幅增加有效緩解了我區(qū)本級(jí)因疫情及全面減稅降費(fèi)等因素所導(dǎo)致的財(cái)政收支矛盾突出的問(wèn)題。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
——收入預(yù)算執(zhí)行情況。我區(qū)政府性基金總收入69,745萬(wàn)元。其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入8,700萬(wàn)元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入260萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入20,154萬(wàn)元、上年結(jié)余收入5,131萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,500萬(wàn)元。
——支出預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算總支出68,200萬(wàn)元，其中:國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出72萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出14,932萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出12,500萬(wàn)元、彩票公益金支出73萬(wàn)元、其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出13,010萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出1,608萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出47萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債安排的支出7,958萬(wàn)元、調(diào)出資金8,000萬(wàn)元、債務(wù)還本支出10,000萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余1,545萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
5.全區(qū)政府債務(wù)情況
——政府債務(wù)余額。截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)165,646萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)102,146萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)64,500萬(wàn)元，全部為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù),余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
——2020年新增債券情況。2020年我區(qū)獲得自治區(qū)新增債券25,500萬(wàn)元，其中:百億商貿(mào)服務(wù)園區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)13,000萬(wàn)元;建干北路棚戶區(qū)改造項(xiàng)目7,500萬(wàn)元;烏石、星華棚戶區(qū)改造項(xiàng)目5,000萬(wàn)元。
——2020年還本付息情況。2020年我區(qū)債務(wù)還本付息共計(jì)38,306.36萬(wàn)元，其中:通過(guò)申請(qǐng)?jiān)偃谝话阗Y債券償還到期一般債券本金22,900萬(wàn)元;安排一般公共預(yù)算資金償還到期一般債券本金68萬(wàn)元及一般債券利息1,607.6萬(wàn)元通過(guò)申請(qǐng)?jiān)偃趯ｍ?xiàng)資債券償還到期專項(xiàng)債券本金10,000萬(wàn)元;安排政府性基金償還專項(xiàng)債券利息3,730.76萬(wàn)元。我區(qū)未發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
(二)落實(shí)人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
2020年，面對(duì)新冠疫情、國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上、攻堅(jiān)克難，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高精準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)政改革，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，齊心協(xié)力建設(shè)壯美疊彩。
1.強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)財(cái)政收支管理。2020年經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，各種政策性增支、重點(diǎn)項(xiàng)目支出增加，財(cái)政收支矛盾突出，為了確保各項(xiàng)政策性增長(zhǎng)因素及重點(diǎn)項(xiàng)目支出的需要，我區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政政策和相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)政收支管理。一是堅(jiān)持“量入為出，確保重點(diǎn)”的原則，合理分配資金，全力保障和改善民生。為全區(qū)工作人員基本工資及全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金和離退休人員生活補(bǔ)貼發(fā)放，創(chuàng)建文明城市、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老、就業(yè)保障等工作的順利完成提供了經(jīng)費(fèi)保障。二是壓縮一般性支出，堅(jiān)持財(cái)政運(yùn)行一體化。堅(jiān)持務(wù)實(shí)、節(jié)約、有度、有利公務(wù)的原則，加強(qiáng)對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理和監(jiān)督，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等行政性支出，推進(jìn)財(cái)政資金管理系統(tǒng)化、規(guī)范化。
2.堅(jiān)守“三保”工作底線，加快民生工程建設(shè)。2020年我區(qū)始終把堅(jiān)守“三?！惫ぷ鞯拙€作為財(cái)政工作的重中之重。在預(yù)算安排、庫(kù)款撥付等方面必須堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持“?；久裆敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，重點(diǎn)保障工資發(fā)放及單位運(yùn)轉(zhuǎn)等資金支付，民生支出作為穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的重點(diǎn)予以優(yōu)先保障。2020年全區(qū)各類民生支出55,719萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9%，占一般公共預(yù)算支出的74.4%。涉及教育、公共安全、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等多方面基本民生領(lǐng)域。其中:投入11,420萬(wàn)元用于全區(qū)教育事業(yè)的發(fā)展;安排2,761萬(wàn)元用于公檢法司維護(hù)社會(huì)公共安全;撥付10,031萬(wàn)元支持完善社會(huì)保障體系建設(shè)工作;使用4,165萬(wàn)元用于全區(qū)衛(wèi)生健康工作建設(shè)，投入9,402萬(wàn)元用于保障性住房建設(shè)，解決被征地農(nóng)民及困難群眾住房問(wèn)題;加大城市維護(hù)管理力度，撥付17,172萬(wàn)元用于市政維護(hù)、創(chuàng)城、無(wú)物業(yè)小區(qū)改造等城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，打造和諧宜居環(huán)境。
3.深化預(yù)算制度改革，完善財(cái)政基礎(chǔ)工作。一是進(jìn)一步貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)的決策部署，為加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，推動(dòng)進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革墊定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ);二是有序推進(jìn)疊彩區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付改革。2020年8月25日，疊彩區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付電子化系統(tǒng)正式上線運(yùn)行，由此實(shí)現(xiàn)了財(cái)政、預(yù)算單位、人民銀行和代理銀行之間跨部門、跨系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)操作和“無(wú)紙化”運(yùn)行;三是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理和財(cái)政投資評(píng)審力度。2020年6月1日，疊彩區(qū)正式啟用政府采購(gòu)電子化平臺(tái)，在政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)及時(shí)登記備案，政府采購(gòu)全流程管理陽(yáng)光高效。疊彩區(qū)2020年完成155項(xiàng)政府采購(gòu)，采購(gòu)金額6,311萬(wàn)元，共節(jié)約經(jīng)費(fèi)378萬(wàn)元，評(píng)審預(yù)算項(xiàng)目40項(xiàng)，送審金額20,162萬(wàn)元，審減金額712萬(wàn)元，評(píng)審結(jié)算項(xiàng)目26項(xiàng)，送審金額5,747萬(wàn)元，審減金額374萬(wàn)元，促進(jìn)財(cái)政資金發(fā)揮最大投資效益;四是深入推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，規(guī)范公開(kāi)程序，統(tǒng)一公開(kāi)形式，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，提高預(yù)算單位信息公開(kāi)意識(shí)和水平，推進(jìn)透明預(yù)決算制度建設(shè)，圓滿完成2020年全區(qū)部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)工作，公開(kāi)面達(dá)100%;五是堅(jiān)持“財(cái)政監(jiān)督”與“制度監(jiān)督”并舉，著力強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，擴(kuò)大了財(cái)政監(jiān)督范圍，加強(qiáng)了財(cái)政內(nèi)控管理。
總的看來(lái)，2020年全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行依然存在一些困難和問(wèn)題。一是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后經(jīng)乏力，增收壓力大;二是剛性支出增多，收支矛盾突出;三是厲行節(jié)約的制度執(zhí)行仍然弱化，預(yù)算約束仍需加強(qiáng);四是財(cái)政防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨。
二、2021年財(cái)政預(yù)算安排情況草案
從宏觀環(huán)境看，當(dāng)前全球疫情仍在擴(kuò)散蔓延，疫情長(zhǎng)尾特征更趨明顯，疫情境外輸入的風(fēng)險(xiǎn)依然存在，不確定因素仍然較多。常態(tài)化疫情防控仍將是我們今后的工作重點(diǎn)。在確保疫情防控到位的前提下，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政剛性支出有增無(wú)減。綜合判斷，2021年財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)不容樂(lè)觀，減收增支的情況還將延續(xù)，財(cái)政收支矛盾尤為突出。綜合考慮外部環(huán)境以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，結(jié)合2020年收入完成情況，我們擬定2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排73,600萬(wàn)元，2021年全區(qū)組織財(cái)政收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)5%。按照“以收定支”的原則，初排2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出54,980萬(wàn)元，下降30.3%。2021年，全區(qū)預(yù)算安排方案如下:
(一)一般公共預(yù)算草案
1.2021年全區(qū)收入預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排73,600萬(wàn)元，其中:當(dāng)年一般公共預(yù)算收入26,320萬(wàn)元;轉(zhuǎn)移性收入47,280萬(wàn)元，其中:增值稅稅收返還收入1,144萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還收入2,372萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入633萬(wàn)元，自治區(qū)共享四稅基數(shù)返還收入1,794萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入22,779萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5,429萬(wàn)元;地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5300萬(wàn)元;上年結(jié)余收入7,829萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入26,320萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)相比(下同)增加945萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.7%。其中:稅收收入20,097萬(wàn)元，增加501萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.6%;非稅收入6,223萬(wàn)元，增加444萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.7%。
稅收收入具體包括:
(1)增值稅收入6,308萬(wàn)元，增加147萬(wàn)元;
(2)企業(yè)所得稅收入1,686萬(wàn)元，增加132萬(wàn)元;
(3)個(gè)人所得稅收入1,885萬(wàn)元，增加138萬(wàn)元;
(4)城市維護(hù)建設(shè)稅收入1,650萬(wàn)元，減少8萬(wàn)元;
(5)房產(chǎn)稅收入1,049萬(wàn)元，增加34萬(wàn)元;
(6)印花稅收入782萬(wàn)元，增加58萬(wàn)元;
(7)城鎮(zhèn)土地使用稅收入228萬(wàn)元，減少1萬(wàn)元;
(8)土地增值稅收入2,446萬(wàn)元，減少4萬(wàn)元;
(9)車船使用和牌照稅收入4,213萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)一致。
(10)耕地占用稅收入14萬(wàn)元，增加1萬(wàn)元。
非稅收入具體包括:
(1)行政事業(yè)性收費(fèi)收入1,000萬(wàn)元，增加481萬(wàn)元;
(2)罰沒(méi)收入1,000萬(wàn)元，增加136萬(wàn)元;
(3)國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入4,023萬(wàn)元，增加223萬(wàn)元;
(4)其他收入100萬(wàn)元，減少2萬(wàn)元;
(5)捐贈(zèng)收入100萬(wàn)元，減少52萬(wàn)元。
2.2021年全區(qū)支出預(yù)算安排情況
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排73,151萬(wàn)元，其中:當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出安排54,980萬(wàn)元;上解支出12,825萬(wàn)元;債務(wù)還本支出5,346萬(wàn)元。收支相抵后，年終結(jié)余449萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出安排一是優(yōu)先用于保障基本支出和運(yùn)轉(zhuǎn)需求，二是優(yōu)先保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等重點(diǎn)民生項(xiàng)目支出，三是增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控力度，嚴(yán)格控制一般性項(xiàng)目支出增長(zhǎng)。
一般公共預(yù)算支出具體包括:
(1)一般公共服務(wù)支出10,600萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算數(shù)相比(下同)增加108萬(wàn)元;
(2)國(guó)防支出100萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算數(shù)相同;
(3)公共安全支出2,960萬(wàn)元，減少935萬(wàn)元;
(4)教育支出9,965萬(wàn)元，增加465萬(wàn)元;
(5)科學(xué)技術(shù)支出30萬(wàn)元;
(6)文化旅游體育與傳媒支出330萬(wàn)元，增加145萬(wàn)元;
(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出9,900萬(wàn)元，增加2,546萬(wàn)元;
(8)衛(wèi)生健康支出2,780萬(wàn)元，減少1,611萬(wàn)元;
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,000萬(wàn)元，減少6,588萬(wàn)元;
(10)農(nóng)林水支出615萬(wàn)元，增加135萬(wàn)元;
(11)交通運(yùn)輸支出30萬(wàn)元;
(12)資源勘探信息等支出55萬(wàn)元;
(13)住房保障支出4,730萬(wàn)元，減少12,530萬(wàn)元;
(14)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出285萬(wàn)元;
(15)預(yù)備費(fèi)1,000萬(wàn)元，按公共財(cái)政預(yù)算支出總額的1-3%安排;
(16)債務(wù)付息支出3,600萬(wàn)元。
(二)政府性基金預(yù)算(草案)
2021年我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入6,397萬(wàn)元。其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1,829萬(wàn)元;其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入481萬(wàn)元;上級(jí)補(bǔ)助收入42萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1,545萬(wàn)元;債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,500萬(wàn)元。
當(dāng)年基金支出6,397萬(wàn)元。其中:國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出22萬(wàn)元;旅游發(fā)展基金支出10萬(wàn)元;國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出583萬(wàn)元;彩票公益金支出972萬(wàn)元;地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2,310萬(wàn)元;債務(wù)還本支出2,500萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算(草案)
我區(qū)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算(草案)
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入5,889萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出5,770萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余119萬(wàn)元。
(五)政府債務(wù)情況
2021年全區(qū)預(yù)計(jì)政府債務(wù)還本付息總計(jì)13,756萬(wàn)元，其中:到期本金7,846萬(wàn)元，到期利息5,910萬(wàn)元。對(duì)于2021年到期的政府債務(wù)，計(jì)劃通過(guò)再融資債券償還7,800萬(wàn)元;安排一般公共預(yù)算3646萬(wàn)元，償還46萬(wàn)元到期本金及3600萬(wàn)元應(yīng)付一般債券利息;安排政府性基金2310萬(wàn)元償還應(yīng)付專項(xiàng)債券利息。
三、堅(jiān)定信心，務(wù)求實(shí)效，確保圓滿完成2021年預(yù)算
2021年我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)、桂林市決策部署和區(qū)委、區(qū)政府工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，找準(zhǔn)存在差距，剖準(zhǔn)問(wèn)題根源，謀準(zhǔn)對(duì)策措施，精準(zhǔn)聚焦發(fā)力，注重運(yùn)用積極的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，確保圓滿完成2021年預(yù)算執(zhí)行既定目標(biāo)。
(一)夯實(shí)財(cái)力基礎(chǔ)，確保經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。進(jìn)一步鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，嚴(yán)格依法依規(guī)強(qiáng)化主體稅種和重點(diǎn)非稅項(xiàng)目征管，強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)同配合，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門積極落實(shí)全年稅收收入預(yù)算，分級(jí)落實(shí)責(zé)任、傳導(dǎo)壓力。增厚企業(yè)附加值，培植財(cái)源后勁，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入征管，確保非稅收入應(yīng)征盡征，盤活財(cái)政存量資金，加快土地出讓步伐，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)力基礎(chǔ)。抓緊PPP項(xiàng)目建設(shè)，緊盯進(jìn)度，促進(jìn)項(xiàng)目早日投產(chǎn)達(dá)效。加大債券資金上爭(zhēng)力度，加快推進(jìn)重點(diǎn)工程資金支出進(jìn)度，全力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力性和專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付，積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)政策對(duì)預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生的影響，確保整體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善支出保障機(jī)制。牢固樹(shù)立“節(jié)支也是增收”的觀念，深化零基預(yù)算理念實(shí)施，完善預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，提高支出政策和項(xiàng)目資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性。堅(jiān)決壓減一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議、差旅、咨詢、培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)，聚焦財(cái)力優(yōu)先保障我區(qū)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，合理保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、履職支出。加強(qiáng)重大投資項(xiàng)目財(cái)政可承受能力評(píng)估，樹(shù)立盡力而為、量力而行的理念，杜絕超財(cái)力安排支出。嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度，及時(shí)清理收回支出進(jìn)度不符合要求的項(xiàng)目資金，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)項(xiàng)目支出。加快支出進(jìn)度，強(qiáng)化部門在預(yù)算執(zhí)行中的主體責(zé)任，推進(jìn)項(xiàng)目準(zhǔn)備工作前置，推動(dòng)項(xiàng)目加快實(shí)施。
(三)持續(xù)深化改革，推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，進(jìn)一步加大預(yù)算信息公開(kāi)力度，增強(qiáng)預(yù)算透明度。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，建立健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制。貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求,樹(shù)立“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的規(guī)矩意識(shí)，完善預(yù)算績(jī)效管理制度，優(yōu)化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目，適當(dāng)調(diào)減或不再安排預(yù)算。深入開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效審計(jì)，以審保用、以審促效。合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估。加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，以信息化推動(dòng)預(yù)算管理現(xiàn)代化。完善政府性債務(wù)管理制度，規(guī)范債務(wù)舉借、使用、償還行為，實(shí)行政府性債務(wù)規(guī)模控制和分類管理，完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警辦法，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。我們將在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督下，勠力同心、銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干、堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，為推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)!
名??詞??注??釋
1.一般公共預(yù)算收入是指按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制規(guī)定，由國(guó)稅、地稅和財(cái)政等收入征收機(jī)構(gòu)組織的繳入本級(jí)金庫(kù)的收入,主要包括稅收收入和非稅收入。
2.上劃中央收入——按現(xiàn)行體制，包括增值稅的50%部分、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅的60%部分。
3.上劃自治區(qū)收入——自2005年起，自治區(qū)實(shí)行新的對(duì)下財(cái)政體制，對(duì)四項(xiàng)主體稅種進(jìn)行分享，包括國(guó)內(nèi)增值稅的18%，企業(yè)所得稅10%和個(gè)人所得稅的15%部分。
4.轉(zhuǎn)移性收入是指反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。主要包括:返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、政府性基金轉(zhuǎn)移收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入。
5.財(cái)政總支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用財(cái)政總收入安排的所有支出，包括當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出、上解上級(jí)支出、調(diào)出資金、政府債券還本支出、年終結(jié)余等。
6.一般公共預(yù)算支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用本級(jí)財(cái)政總收入安排的用于本級(jí)的支出。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金。
8.上解支出是指下級(jí)財(cái)政部門將本年度的財(cái)政收入上解至上一級(jí)的財(cái)政部門的支出，主要包括體制上解和專項(xiàng)上解支出。
