（廣西壯族自治區(qū)）關于桂林市雁山區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于雁山區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年01月31日在桂林市雁山區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
雁山區(qū)財政局
各位代表:
受區(qū)人民政府委托，現將雁山區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案提請審議，并請各位代表和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年經濟下行、減稅降費的國家政策、新冠疫情的影響和資產處置困難給我區(qū)財政收入帶來極大困擾。在區(qū)委的正確領導下，我們千方百計挖掘增收潛力，努力提高財政收入。確保了財政“三保”(保工資、保運轉、?；久裆?落實到位，確保了區(qū)委政府中心工作的資金保障，確保了脫貧攻堅資金保障的落實。
2020年我區(qū)組織財政收入11,029萬元，扣除一次性收入，同口徑增幅3.74%，其中:稅收收入9,896萬元，非稅收入1,133萬元。財政總收入完成69,108萬元，扣除一次性收入，同口徑增幅21.39%，財政總支出69,108萬元(含年終結余14,932萬元)，收支平衡。
財政總收入的構成是:(1)一般公共預算收入4,678萬元，其中:稅收收入3,546萬元，同比下降2.39%，非稅收入1,132萬元，同比下降82.67%;(2)上級補助收入64,430萬元，包括返還性收入2,163萬元、一般性轉移支付收入30,334萬元、專項轉移支付收入23,569萬元;(3)上年滾存結余4,069萬元;(4)調入資金3,095萬元，從政府性基金收入調入一般公共預算;(5)地方政府一般債務轉貸收入1,200萬元。
財政總支出的構成是:(1)一般公共預算支出50,265萬元;(2)轉移性支出18,843萬元，其中上解支出2,710萬元，地方政府一般債務還本支出1,200萬元，債務發(fā)行費用支出1萬元，年終結余14,932萬元。
(一)一般公共預算支出執(zhí)行情況
一般公共預算支出構成:(1)一般公共服務支出8,340萬元，同比減少1,083萬元，下降11.5%;(2)國防支出111萬元，同比增長80萬元，同比增長258.1%，主要是基層武裝部正規(guī)化建設經費;(3)公共安全支出2,454萬元，同比減少1,072萬元，下降30.4%，主要是19年我區(qū)建設法院及檢察院辦公樓花費1,131萬元，本年度進入工程尾聲僅形成140萬元支出;(4)教育支出8,602萬元，同比減少1,559萬元，下降15.3%;(5)科學技術支出45萬元，同比增加13萬元，增長40.6%;(6)文化體育與傳媒支出813萬元，同比增加271萬元，增長50%:主要是今年我區(qū)加大文旅大會及草坪集散中心支出力度;(7)社會保障和就業(yè)支出6,077萬元, 同比減少4,163萬元，下降40.7%;(8)衛(wèi)生健康支出4,574萬元，同比減少98萬元，下降2.1%;(9)節(jié)能環(huán)保支出2,671萬元，同比減少406萬元，下降13.2%，主要是減少了萬達周邊給排水工程支出;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,647萬元, 同比減少18,013萬元，下降83.2%;(11)農林水支出9,463萬元，同比增加2,179萬元，增長29.9%，主要是今年我區(qū)加大農業(yè)及水利方面投資力度;(12)交通運輸支出574萬元，同比減少374萬元，下降39.5%，主要是交通執(zhí)法大隊劃歸市交通局;(13)資源勘探信息等支出126萬元，同比減少615萬元，下降83%;(14)商業(yè)服務業(yè)等支出70萬元，同比增加70萬元，主要是支出服務業(yè)改革服務專項經費;(15)自然資源海洋氣象等支出408萬元，同比增加349萬元，增長591.5%，主要是19年僅有國土局聘用人員經費在此科目，本年度將四鄉(xiāng)鎮(zhèn)國土規(guī)劃安監(jiān)環(huán)保站支出放入此科目;(16)住房保障支出1,051萬元，同比增加979萬元，增長1359.7%;(17)災害防治及應急管理支出549萬元，同比增加303萬元，增長123.2%，主要是今年疫情期間應急救災資金使用增多;(18)債券付息支出690萬元，同比增加5萬元，增長0.7%。
年初預算預備費350萬元全部調劑到相關科目開支，主要用于年度執(zhí)行中不可預計的突發(fā)事件、救災救濟等。
由于年度財政決算尚未完成，現向各位代表報告的2020年預算執(zhí)行情況與決算報表相比會有一些出入。待決算編成后再按《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的有關規(guī)定，報雁山區(qū)人大常委會審議。
(二)政府債務情況
(1)2020年地方政府債務余額為16,832萬元;(期初余額16,832萬元;2020年全年新增48,200萬元;期末余額:63,832萬元。
(2)2020年新增地方政府債券收入47,000萬元，37,000萬元用于大學科教產業(yè)園項目;10,000萬元用于萬達文旅項目。
(3)未來五年政府債務到期情況:2021年還本1,356萬元，付息2,409萬元;2022年還本0萬元，付息2,371萬元;2023年還本431萬元，付息2,371萬元;2024年還本10,468萬元，付息2,355萬元;2025年還本2,797萬元，付息1,893萬元。
(三)政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金總收入60,608萬元，其中:本級基金收入3,850萬元，上級補助基金收入9,036萬元，上年結余收入722萬元(均為上級補助基金結余)，債務轉貸收入47,000萬元，全部為其他地方自行試點項目收益專項債券收入。
政府性基金總支出60,608萬元，其中:地方旅游開發(fā)項目支出35萬元;基礎設施建設和經濟發(fā)展支出7萬元;城市建設支出35萬元;其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出47,000萬元，全部用于雁山區(qū)周邊基礎設施建設;用于社會福利的彩票公益金支出6萬元;用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金支出14萬元;用于其他社會公益事業(yè)的彩票公益金支出30萬元;地方政府專項債務付息支出685萬元;地方政府專項債務發(fā)行費用支出70萬元;抗疫特別國債安排的支出7,100萬元(基礎設施建設6,346萬元，抗疫相關支出754萬元);調出一般公共預算資金3,095萬元，年終滾存結余2,508萬元(均為上級補助基金結余)。
(四)我區(qū)無國有資本經營預算和社會保障基金預算。
二、2020年預算執(zhí)行措施及效果
2020年，是非同尋常的一年，面對新冠疫情、洪澇災情，國家實施更大規(guī)模減稅降費政策，以促進全國復工復產，我區(qū)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九大一中、二中、三中、四中、五中全會精神，充分落實企業(yè)和個人減稅減負政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展工作，使全年經濟平穩(wěn)過渡，基本保障了全區(qū)正常運轉、經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
(一)深入推進減稅降費政策，促進經濟復蘇
2020年，為應對新冠肺炎疫情沖擊，國家發(fā)布實施了7批28項減稅降費措施，我區(qū)全力確保政策紅利直達市場主體，我區(qū)減稅降費1,100多萬元，對于支撐與疫情防控直接相關的關鍵行業(yè)和環(huán)節(jié)，支持防護救治、保障物資供應、鼓勵公益捐贈、支持復工復產等起到了積極的作用，有力促進經濟復蘇。
(二)積極向上爭取資金，有效緩解財政支出壓力
在區(qū)委、區(qū)政府主要領導的高度重視和親自帶領下，各方形成合力，全年爭取上級各類資金10.98億元，其中:一般性轉移支付3.03億元，專項轉移支付2.35億元，政府性基金0.9億元(其中抗疫特別國債0.72億元)，政府專項債券4.7億元，有效緩解財政支出壓力。
(三)兜牢“三?！钡拙€，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)
切實兜牢“三?！钡拙€，在保工資、保運轉、保民生支出的基礎上，堅決打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)，資金投向側重于脫貧攻堅、污染防治、衛(wèi)生健康、教育等民生支出，嚴格落實直達資金，確?？挂吒黜椯Y金支出到位。全年民生領域投入資金38,339萬元，占一般公共預算支出的76.27%。
一是全力脫貧攻堅，落實惠農政策，優(yōu)化農村環(huán)境，推進社會主義新農村建設，共支出9,568萬元，其中:財政專項扶貧資金投入2,065萬元，農村危房改造資金105萬元，村級一事一議財政獎補資金1,370萬元，農業(yè)綜合開發(fā)190萬元，小型農田水利建設及農村飲水安全等資金859萬元，中小河流治理項目1,092萬元，有力推進了我區(qū)新農村建設;
二是嚴格落實直達資金，確?？挂吒黜椯Y金支出到位，我區(qū)2020年共收到直達資金9,518萬元，其中:抗疫特別國債7,235萬元，均嚴格按照文件要求，用于基層“三保”、助力企業(yè)復工復產、污染防治、衛(wèi)生健康等方面。
三是堅持發(fā)展教育，推動義務教育均衡發(fā)展，全年教育投入8,602萬元，其中:金雁學校及其宿舍樓建設經費1,500萬元，農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃補助資金651萬元，義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金63萬元。
四是切實保障民生，認真落實撫恤、退役安置和社會福利等各項政策，全年社會保障和就業(yè)投入6,077萬元，其中:發(fā)放困難群眾救助補助和醫(yī)療救助補助1,056萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險1,241萬元，殘疾人事業(yè)發(fā)展補助資金52萬元，殘疾人就業(yè)保障金118萬元，低保補助143萬元，優(yōu)撫對象補助197萬元，義務兵優(yōu)待金121萬元。
五是健全城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務體系，重視做好公共衛(wèi)生服務，全年衛(wèi)生健康支出投入4,574萬元，其中:基本公共衛(wèi)生服務872萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構能力建設行動計劃120萬元，財政醫(yī)療救助補助565萬元，健康扶貧兜底保障資金10萬元。
(四)加強信息化建設，提升財政資金管理能力
一是全面推進國庫集中支付電子化管理改革，新舊系統(tǒng)雙軌運行，確保國庫集中支付正常運行。2020年通過國庫集中支付資金19,475筆，總量達11.53億元，占財政總支出的100%。2020年7月，我區(qū)已完成預算單位國庫集中支付電子化改革全覆蓋，全年通過電子化支付系統(tǒng)完成支付4898筆，金額17,291.46萬元。
二是加強抗疫特別國債和專項債管理。我區(qū)嚴格按照抗疫特別國債資金管理辦法和專項債資金管理辦法，依據資金文件要求在資金使用范圍內對資金進行合理分配，并在直達資金監(jiān)控系統(tǒng)中分配、下達及關聯(lián)支出，實現債券資金使用實時監(jiān)控，構建運作高效、風險可控的長效管理機制，不斷提高資金使用效益。積極落實償債來源，全年償還債務利息1,376萬元。
三是繼續(xù)深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，進一步規(guī)范因公出國(境)、公務接待、會議培訓活動及公務用車的配備使用管理，嚴格控制一般行政開支和“三公”經費支出，有效降低行政運行成本。
四是繼續(xù)完善政府預決算公開平臺建設，細化政府預決算及部門預決算公開信息。除涉密信息外，部門預決算公開全部細化到支出功能分類的項級科目，經濟分類科目的款級科目。通過預決算信息公開平臺向社會公開了我區(qū)2019年預算執(zhí)行情況和2020年預算草案報告、2020年預算調整報告，47個一級預算單位公開了2020年部門預算及 “三公”經費預算情況，進一步提高了全區(qū)預決算編制、執(zhí)行的透明度。
各位代表,在肯定成績的同時,我們也清醒地認識到當前財政工作存在很多困難和問題:一是財政收入增長短期內較為困難。近年來國家持續(xù)出臺減稅降費政策，我區(qū)稅收收入收到影響;非稅收入主要依靠固定資產處置收入，受經濟下行壓力持續(xù)加大的影響，資產處置工作困難，財政收入形成的可用財力持續(xù)減少;二是收支矛盾越發(fā)突出。隨著我區(qū)經濟社會事業(yè)全面發(fā)展，基本支出和專項支出的剛性需求逐年增長，收入支出形成剪刀差，收支矛盾越發(fā)突出;三是資金調度困難，各級財政部門均面臨資金調度壓力，資金難以周轉。對于這些問題，需要我們在今后的工作中，高度重視，積極應對，研究制定切實有效的措施，努力加以解決。
三、2021年預算草案
2021年是中國共產黨成立100周年，是“十四五”開局之年，做好財政工作具有特殊重要的意義。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞全區(qū)經濟社會發(fā)展目標，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，全面落實“三?！比蝿?，全面提升財政工作管理水平，為雁山穩(wěn)定發(fā)展提供財力保障。
(一)組織財政收入計劃
2021年根據預計實際可完成的稅收和非稅收入情況，我區(qū)組織財政收入計劃完成7,696萬元，其中:稅收收入6,696萬元，非稅收入1,000萬元。
完成非稅收入的主要措施是;(1)各部門的非稅收入及時足額上繳國庫。(2)繼續(xù)處置閑置資產。
(二)財政總收支平衡計劃
2021年我區(qū)財政總收入計劃完成56,642萬元，財政總支出安排成56,542萬元，收支平衡。
財政總收入的構成是:(1)一般公共預算收入3,667萬元;(2)上級補助收入38,043萬元，包括返還性收入1,961萬元、一般性轉移支付收入34,604萬元(提前下達14,036萬元)、專項轉移支付收入1,478萬元(提前下達1,478萬元);(3)上年滾存結余14,932萬元。
一般性轉移性支付收入34,604萬元包括:體制補助收入2,785萬元、均衡性轉移支付收入4,200萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入16,200萬元、結算補助收入684、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入1,606萬元、固定數額補助收入1,250萬元、民族地區(qū)轉移支付收入13萬元、貧困地區(qū)轉移支付收入1,000萬元、公共安全共同財政事權轉移支付收入521萬元、教育共同財政事權轉移支付收入4萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入2,711萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入1,005萬元、農林水共同財政事權轉移支付收入2,408萬元、交通運輸共同財政事權轉移支付收入126萬元、住房保障共同財政事權轉移支付收入26萬元，農村綜合改革轉移支付收入65萬元。
財政總支出的構成是:(1)一般公共預算支出52,686萬元;(2)轉移性支出3,956萬元，其中:上解支出2,600萬元，地方政府債務還本1,356萬元。
(三)一般公共財政預算收支計劃
一般公共預算收入3,667萬元, 比上年下降21.6%，其中:稅收收入2,667萬元，下降24.8%，非稅收入1,000萬元，下降11.7%。(1)稅收收入2,667萬元，包括:增值稅1,581萬元，下降17.3%;企業(yè)所得稅210萬元，下降62.5%，主要是減少一次性股權轉讓形成的企業(yè)所得稅63萬元;個人所得稅175萬元，下降44.6%，主要是減少了一次性個人所得稅336萬元;城市維護建設稅290萬元，下降10.5%;房產稅35萬元，下降53.9%;印花稅88萬元，下降48.2%;城鎮(zhèn)土地使用稅35萬元，增長191.7%;土地增值稅250萬元，增長33.5%，主要是引進房地產開發(fā)項目，房產開發(fā)形成土地增值稅;車船稅3萬元，下降25%;(2)非稅收入1,000萬元，包括:行政事業(yè)性收費收入100萬元，下降3.8%;罰沒收入200萬元，增長1%平;國有資源(資產)有償使用收入700萬元，下降13.4%。
一般公共預算支出具體安排如下:(1)一般公共服務支出9,175萬元，同比增長45.2%，主要是自治區(qū)本級預算內基建投資資金結余上級專款2,400萬元;(2)國防支出63萬元，同比下降8.7%;(3)公共安全支出1,537萬元，同比增長25.2%，主要是收到上級提前下達資金521萬元;(4)教育支出5,592萬元，同比增長5%;(5)科學技術支出47萬元，同比增長14.6%;(6)文化旅游體育與傳媒支出742萬元，同比增長24%，主要是2020年村級公共服務中心建設專項補助資金結余上級?？?0萬元，2020年旅游發(fā)展基金補助地方項目資金結余上級專款269萬元;(7)社會保障和就業(yè)支出7,269萬元，同比增長14%;(8)衛(wèi)生健康支出4,863萬元，同比增長9.1%;(9)節(jié)能環(huán)保支出3,541萬元，同比增長279.5%，主要是漓江流域橫向生態(tài)保護補償試點獎勵資金結余上級?？?00萬元，漓江風景名勝沿江可視范圍景觀林提升工程結余上級?？?00萬元，2020年漓江流域生態(tài)環(huán)境保護資金(雁山區(qū)農村人居環(huán)境整治工程款)結余上級專款1,445萬元，城中村及無物業(yè)小區(qū)改造工程項目資金結余上級專款452萬元;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,890萬元，同比增長108.7%，主要是融創(chuàng)桂林旅游度假區(qū)市政配套基礎設施項目資金結余上級專款190萬元，雁山融創(chuàng)萬達文化旅游城項目雙電源建設費用結余上級?？?16萬元，2020鄉(xiāng)村振興工作補貼結余上級?？?65萬元，2020年農村人居環(huán)境基礎設施建設項目補助資金結余上級?？?16萬元;(11)農林水支出11,328萬元，同比增長67.4%，主要是提前下達2021年中央財政水利發(fā)展資金1,401萬元，2020年農業(yè)技術推廣與服務工作經費結余上級?？?00萬元，農業(yè)生產發(fā)展資金結余上級?？?31萬元，水利發(fā)展資金結余上級?？?,405萬元，鄉(xiāng)村振興補助資金結余上級?？?00萬元;(12)交通運輸支出1,025萬元，同比增長238.3%，主要是2020年第三批車輛購置稅收入補助地方資金結余上級?？?50萬元;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出360萬元，同比增長0.8%;(14)商業(yè)服務業(yè)等支出10萬元，與上年持平;(15)自然資源海洋氣象等支出68萬元，同比下降81.7%，主要是減少了上級?？?00萬元;(16)住房保障支出1,415萬元，同比增加2.1%;(17)糧油物資儲備支出1萬元;(18)災害防治及應急管理支出720萬元，同比增加231.8%，主要是消防大隊臨時過渡庫房建設經費結余上級?？?90萬元，2020年中央自然災害防治體系建設補助資金結余上級?？?11萬元;(19)預備費300萬元，按本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費;(20)國債還本付息支出639萬元，同比減少7.5%，按實際需要償還的利息安排;(21)債務發(fā)行費用支出1萬元，按實際需支付發(fā)行費安排;(22)其他支出100萬元。
(四)關于一般公共預算支出安排的說明
財政支出安排堅持在有限的財力內保工資、保運轉、保基本民生。一是按照“三保”要求保障工資發(fā)放、保障部門基本運轉及基本民生資金需求。二是重點保教育、農業(yè)、社會保障、衛(wèi)生健康、環(huán)境保護等重要項目支出。
(五)政府性基金安排情況
2021年政府性基金總收入4,290萬元，其中:其他地方自行試點項目收益專項債券對應項目專項收入1,775萬元，提前下達殘疾人事業(yè)發(fā)展補助資金6萬元，提前下達國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金1萬元，上年結余收入2,508萬元。
2021年政府性基金總支出安排4,290萬元，主要安排文化體育與傳媒支出299萬元，社會保障和就業(yè)支出41萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,805萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出20萬，彩票公益金支出350萬元，地方政府專項債務付息支出1,770萬元，地方政府專項債務發(fā)行費用支出5萬元。收支平衡無結余。
(六)債務還本付息情況
2021年地方政府債務還本支出1,356萬元，付息支出639萬元。，債務發(fā)行費支出1萬元。地方政府專項債務付息支出1,770萬元，地方政府專項債務發(fā)行費支出5萬元。
(七)我區(qū)無國有資本經營預算和社會保障基金預算。
四、2021年財政工作主要措施
為貫徹落實好區(qū)委、區(qū)政府的各項工作部署，順利完成全年財政工作任務，我們將重點做好以下幾方面工作:
(一)抓經濟、謀發(fā)展，三類收入齊抓共管
一是大力抓好財政收入。貫徹落實高質量發(fā)展的要求，優(yōu)化收入結構、提高財政收入質量。聯(lián)合稅務部門嚴格依法治稅，做到應收盡收、及時入庫。繼續(xù)盤活我區(qū)現有資產，通過整合、出讓等方式盤活資金，提高財政資金使用效益。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，支持實體經濟振興，培育壯大財源，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。
二是全力抓好上級轉移支付收入。受國家大規(guī)模減稅降費政策及疫情影響，我區(qū)財政收入面臨下行壓力，財政收支平衡受到挑戰(zhàn)，財政部門將積極向上級反映我區(qū)財政運行中遇到的困難，全力爭取上級政策和資金支持，以增加我區(qū)可支配財力、緩解我區(qū)收支壓力、確保收支平衡。
三是著力抓好債券收入。大力爭取地方政府債券和專項債券等上級資金，著力解決項目建設資金難題。
(二)抓支出、保重點，助力各項經濟社會事業(yè)發(fā)展
一是繼續(xù)全面落實“三?！比蝿?，做到“三?！鳖A算不留缺口。強化主體責任，堅持把“三保”放在財政支出的優(yōu)先位置，做到預算安排不出現“三?！敝С鋈笨?，預算執(zhí)行不出現擠占拖欠，確保上級制定的工資、民生等政策全面落實到位，切實兜牢“三保”底線。
二是科學調度資金，把好支出關口。科學控制總量，靈活調度資金，把有限的資金用在刀刃上，助力我區(qū)工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興、文旅融合、重大項目建設。
(三)抓改革、激活力，推進現代預算制度改革
全面推進預算管理一體化改革。預算管理一體化是落實政府過緊日子要求，積極應對今后一段時期復雜經濟社會形勢的重要保障，是深化預算制度改革的主要支撐手段，全面推進預算管理一體化改革，以信息化驅動預算管理現代化，全面提高預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。
(四)抓管理、促規(guī)范，提高財政資金使用效益
一是進一步推進預算績效管理。將績效管理融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加快構建廣覆蓋、多層次、全過程的預算績效管理制度體系。加強績效評價結果對預算安排的指導和約束作用，強化績效責任硬約束，減少低效資金安排。
二是進一步規(guī)范財政投資評審。深化完善評審機制，創(chuàng)新評審模式，探索特殊項目評審方式，提高評審質效。繼續(xù)加強項目管理，完善協(xié)審相關制度。
各位代表，做好今年的財政工作意義重大、任務艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大及常委會的監(jiān)督指導和區(qū)政協(xié)的關心支持下，認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府各項工作部署，全力以赴完成全年財政目標任務，確保實現“十四五”良好開局，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
