（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市靈川縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于靈川縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月24日在靈川縣第十四屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請縣十四屆人大第七次會(huì)議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對錯(cuò)綜復(fù)雜的國際形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西、對桂林的重要批示指示精神，按照“建設(shè)壯美廣西??共圓復(fù)興夢想”的總目標(biāo)總要求和市委、市政府“加快靈川與中心城區(qū)一體化發(fā)展，打造桂林北新城”的發(fā)展定位，按照“做強(qiáng)工業(yè)、做優(yōu)農(nóng)業(yè)、做活第三產(chǎn)業(yè)，開發(fā)甘棠江，建設(shè)高鐵園，打造桂林北新城”的既定思路，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，認(rèn)真執(zhí)行縣十四屆人大六次會(huì)議各項(xiàng)決議，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、保穩(wěn)定等各項(xiàng)工作。
但受國家繼續(xù)實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策和疫情沖擊的疊加影響，全縣組織財(cái)政收入面臨巨大壓力。全縣各級各部門深挖預(yù)算收入潛力，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)收支平衡。通過采取壓減一般性支出、盤活存量資產(chǎn)資金、爭取上級補(bǔ)助等措施，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、兜牢基層“三?！薄⒋蜈A脫貧攻堅(jiān)、優(yōu)化營商環(huán)境、培育產(chǎn)業(yè)發(fā)展、防范化解風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出提供了有力的財(cái)力保障，財(cái)政邁向高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ)不斷夯實(shí)，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。2020年，全縣組織財(cái)政收入138323萬元，按可比口徑下降3.8%，優(yōu)于全區(qū)(-5.7%)、全市(-5.1%)水平，其中稅收收入121486萬元，同比增長4.54%。全縣一般公共預(yù)算收入中稅收占比達(dá)77.3%，高于全市(62.3%)15個(gè)百分點(diǎn)，同比提高26個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量逐步趨優(yōu)，名列全市第二名。
(一)2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年收入總計(jì)為343325萬元，支出總計(jì)為343325萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
(1)收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣總收入343325萬元，其中:一般公共預(yù)算收入74303萬元、上級補(bǔ)助收入204830萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金28935萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11000萬元、上年結(jié)余收入15857萬元、再融資債券8400萬元。
全年組織財(cái)政收入138323萬元，完成年初預(yù)算數(shù)87%，同比減收32596萬元，同比下降19.07%，下降主要原因是按照自治區(qū)的統(tǒng)一部署，努力提升財(cái)政收入質(zhì)量，我縣壓減非稅收入27880萬元。其中:稅收收入完成121486萬元，完成年初預(yù)算數(shù)102.49%，同比增收5277萬元，增長4.54%;非稅收入完成16837萬元，完成年初預(yù)算數(shù)41.69%，同比減少37873萬元，下降69.22%。
(2)支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣總支出343325萬元，其中:一般公共預(yù)算支出317651萬元、上解上級支出2140萬元、地方政府債券還本支出8454萬元;年終結(jié)余15080萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，凈結(jié)余為零。
全縣一般公共預(yù)算支出317651萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.39%，其中主要是:一般公共服務(wù)支出33098萬元，國防支出589萬元，公共安全支出12806萬元，教育支出39312萬元，科學(xué)技術(shù)支出108萬元，文化旅游體育與傳媒支出4225萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出48907萬元，衛(wèi)生健康支出55519萬元，節(jié)能環(huán)保支出6326萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出37494萬元，農(nóng)林水支出42346萬元，交通運(yùn)輸支出6141萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出5330萬元，住房保障支出13923萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2922萬元，債務(wù)付息支出3946萬元等。
(3)預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4300萬元，全年動(dòng)用完畢。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中難以預(yù)見的縣級追加的各項(xiàng)支出，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入168468萬元，其中:當(dāng)年收入126504萬元，上級補(bǔ)助收入3314萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入23000萬元，抗疫特別國債收入11067萬元，上年結(jié)余4613萬元;當(dāng)年基金支出125494萬元，調(diào)出資金用于平衡公共財(cái)政預(yù)算28935萬元，收支相抵年終結(jié)余14069萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
當(dāng)年基金收入主要有:國有土地使用權(quán)出讓收入114124萬元，國有土地收益基金收入7724萬元及城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3693萬元。
當(dāng)年基金支出主要有:文化旅游體育與傳媒支出57萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1346萬元，用于土地收儲(chǔ)、拆遷補(bǔ)償、棚戶區(qū)改造等城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出92173萬元，其他政府性基金支出18552萬元，債務(wù)付息支出2143萬元，抗疫特別國債支出11067萬元。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入55726萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12436萬元，上年結(jié)余18980萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21117萬元，上年結(jié)余3193萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出55726萬元:其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8655萬元，當(dāng)年收支結(jié)余3781萬元，年終滾存結(jié)余22761萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23385萬元，當(dāng)年收支結(jié)余-2268萬元，年終滾存結(jié)余925萬元。
4. 政府債務(wù)舉債、安排使用和償還情況
(1)政府債務(wù)限額情況
2020年自治區(qū)核定我縣政府債務(wù)限額185900萬元，其中:一般債務(wù)限額??106700萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額79200萬元。
(2)政府債務(wù)余額情況
截至2020年12月31日，全縣政府債務(wù)余額183790萬元，其中:一般債務(wù)余額104596萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額79194萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
(3)政府債券發(fā)行及安排使用情況
2020年全縣新增政府債務(wù) 31400萬元，通過發(fā)行新增政府債券舉借。一是收到轉(zhuǎn)貸新增債券23000萬元，均為專項(xiàng)債券，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)旅游基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)鎮(zhèn)自來水廠、工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房等重大公益性項(xiàng)目建設(shè);二是獲得再融資債券8400萬元，均為一般債券，用于歸還當(dāng)年到期債券資金。
(4)政府債務(wù)還本情況
2020年全縣政府債務(wù)還本8454萬元，均為一般債務(wù)還本。
(5)未來幾年政府債券到期情況
截至2020年12月31日，我縣政府債券余額183783萬元，其中:一般債券104589萬元，專項(xiàng)債券79194萬元。從分年度到期看，2021年到期14180萬元，其中:一般債券6930萬元，專項(xiàng)債券7250萬元;2022年到期17600萬元，均為一般債券;2023年到期62214萬元，其中:一般債券31920??萬元，專項(xiàng)債券30294萬元;2024年到期12000萬元，均為一般債券;2025年到期15650萬元，均為一般債券。從以上情況來看，在未來一段時(shí)間我縣償債壓力進(jìn)一步增大。
5.直達(dá)資金執(zhí)行情況
(1)收入情況
2020年我縣共收到正常直達(dá)資金34232.66萬元，重點(diǎn)為:抗疫特別國債資金11067萬元，從抗疫特別國債機(jī)動(dòng)預(yù)留資金調(diào)入公共預(yù)算資金5930.6萬元，正常轉(zhuǎn)移支付資金9868.4萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金7366.66萬元等。
(2)安排情況
直達(dá)資金主要安排用于:核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、基層醫(yī)院發(fā)熱門診建設(shè)、公立醫(yī)院信息化建設(shè)、救援等衛(wèi)健項(xiàng)目7個(gè)共計(jì)5480萬元;企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸款貼息、支持企業(yè)降低經(jīng)濟(jì)成本、保障困難群眾生活補(bǔ)助及污水處理等保民生、保市場、基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目7個(gè)共計(jì)6360萬元;抗疫特別國債機(jī)動(dòng)預(yù)留資金4792萬元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С?購房契稅補(bǔ)貼安排3150萬元、庫區(qū)移民糧食、電價(jià)補(bǔ)助及環(huán)境綜合治理安排742萬元、野生動(dòng)物禁食補(bǔ)助安排668萬元;公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)安排565.6萬元、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)安排600萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助安排1014.2萬元、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助安排787萬元、困難群眾救助補(bǔ)助安排金2238萬元、社會(huì)福利綜合服務(wù)中心建設(shè)安排700萬元等。直達(dá)資金直達(dá)基層、直達(dá)民生、直達(dá)企業(yè)，惠企利民，有效降低新冠肺炎疫情給我縣的影響，經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行。
(3)支出情況
2020年我縣直達(dá)資金共支出33864.59萬元，支出進(jìn)度98.92%，其中:列入正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金支出9868.4萬元，支出進(jìn)度100%;特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金支出6998.59萬元，支出進(jìn)度95%;從抗疫特別國債機(jī)動(dòng)預(yù)留資金調(diào)入公共預(yù)算資金支出5930.6萬元，支出進(jìn)度100%;抗疫特別國債直達(dá)資金支出11067萬元，支出進(jìn)度100%。
(二)落實(shí)人大預(yù)算決議和重點(diǎn)工作開展情況
2020年，縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)十四屆人大六次會(huì)議要求，全面貫徹實(shí)施《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，有效落實(shí)積極的財(cái)政政策，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加大重點(diǎn)領(lǐng)域保障力度，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.科學(xué)應(yīng)變精準(zhǔn)施策，疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得雙勝利
一是迅速反應(yīng)，全面落實(shí)抗疫情穩(wěn)發(fā)展政策舉措。貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的財(cái)稅政策，制定出臺(tái)《靈川縣積極應(yīng)對新冠肺炎疫情影響切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作方案》，通過采取拓寬收入渠道、盤活存量資金資產(chǎn)、壓減一般性支出等九條措施，切實(shí)保障疫情防控和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。二是突出職能，全面保障疫情防控資金需求。結(jié)合“三?！蹦芰Φ葘?shí)際情況，加大資金統(tǒng)籌力度，科學(xué)合理統(tǒng)籌特殊轉(zhuǎn)移支付資金、均衡性轉(zhuǎn)移支付資金及縣級財(cái)力保障資金共計(jì)12132萬元，重點(diǎn)用于公共衛(wèi)生及重大疫情防控體系項(xiàng)目建設(shè)、購房契稅補(bǔ)貼、環(huán)境綜合治理等，為打贏疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是多措并舉，全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市。落實(shí)疫情防控貼息貸款，我縣共有兩家名單內(nèi)企業(yè)的三筆貸款共計(jì)4000萬元符合申請條件，其中:桂林金土地糧油食品有限公司申請貼息的貸款3000萬元，桂林綠苑米業(yè)有限公司申請貼息的貸款1000萬元。申請貼息共72.64萬元，其中:中央財(cái)政貼息資金41.365萬元，自治區(qū)財(cái)政貼息資金31.275萬元。落實(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貼息貸款、電費(fèi)補(bǔ)貼，從2020年4月起，支持桂林大新建材公司等85家企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貼息貸款，復(fù)工貸款金額23727萬元，自治區(qū)貼息384.31萬元，縣級配套228.76萬元，有效解決企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)困難。同時(shí)，落實(shí)電費(fèi)補(bǔ)貼367萬元，大力支持重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效降低企業(yè)生產(chǎn)成本。另，為促進(jìn)商旅、農(nóng)旅復(fù)工，盡快恢復(fù)正常業(yè)態(tài)，我縣本級財(cái)力上劃1642萬元，專項(xiàng)補(bǔ)貼全區(qū)“三月三暖心生活節(jié)”活動(dòng)。四是強(qiáng)化舉措，確保中央直達(dá)資金惠企利民。及時(shí)分配下達(dá)3.39億元直達(dá)資金，重點(diǎn)惠及公共衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、困難救助、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助等民生領(lǐng)域，大幅提升基層財(cái)政及民生保障能力。
2.瞄準(zhǔn)靶心精準(zhǔn)發(fā)力，積極財(cái)政政策更加凸顯積極有為
一是落實(shí)落細(xì)，減稅降費(fèi)政策紅利深度釋放。不折不扣落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，2020年全縣減稅降費(fèi)1.1億元，其中今年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅降費(fèi)0.36億元，去年出臺(tái)政策在今年翹尾減稅降費(fèi)0.74億元。減稅降費(fèi)政策的積極落實(shí)有效降低和減輕了企業(yè)及社會(huì)負(fù)擔(dān)，很好地激發(fā)了市場主體活力，為財(cái)政可持續(xù)發(fā)展注入了“推進(jìn)劑”。二是積極主動(dòng)，爭取上級支持成效顯著。全縣共獲得上級轉(zhuǎn)移支付20.48億元，增長21.6%，有效緩解 “三?！眽毫屠щy。獲得新增專項(xiàng)債券2.3億元，重點(diǎn)投向文化旅游、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、棚戶區(qū)改造和市政建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域。爭取中央抗疫特別國債1.11億元，重點(diǎn)傾斜支持公共衛(wèi)生、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板項(xiàng)目。三是精打細(xì)算，過緊日子思想不斷深入。堅(jiān)持政府過“緊日子”原則，保障“三?！敝С鲂枰?。大力壓減一般性支出，壓縮不必要開支，最大限度降低行政運(yùn)行成本，2020年共壓減1.48億元，優(yōu)先用于疫情防控等重點(diǎn)、剛性和急需支出。財(cái)政投資評審加力提效，全年共完成評審項(xiàng)目287個(gè)，比上年增加32個(gè)，評審總金額13.66億元，比上年增加4.66億元，審定金額12.57億元，核減1.1億元，核減率達(dá)8.05%。同時(shí)，繼續(xù)加大存量資金盤活力度，共盤活存量資金2.97億元，全部收回總預(yù)算安排，彌補(bǔ)財(cái)力缺口，財(cái)政保障能力不斷提升。
3.圍繞中心服務(wù)大局，保障重大戰(zhàn)略實(shí)施有力有效
緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，用好用活有限財(cái)力，集中財(cái)力辦大事。
(1)全面保障重大項(xiàng)目建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域短板逐年補(bǔ)齊?；I措資金9405萬元，集中推進(jìn)縣醫(yī)院綜合樓等中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目;籌措資金2302萬元，用于“四建一通”鄉(xiāng)鄉(xiāng)通公路項(xiàng)目及公路養(yǎng)護(hù)修復(fù);籌措資金10000萬元，用于高鐵產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè);籌措資金6000萬元用于九屋鎮(zhèn)、大圩鎮(zhèn)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);籌措資金5000萬元，用于縣城棚戶區(qū)改造;籌措資金6744萬元，用于漓江流域污染治理、生態(tài)修復(fù)、飲用水保護(hù)等，漓江上游水質(zhì)得到明顯改善。
(2)全力支持高鐵產(chǎn)業(yè)園發(fā)展，園區(qū)發(fā)展邁出新步伐。統(tǒng)籌安排資金4.72億元，重點(diǎn)支持光大云創(chuàng)谷項(xiàng)目、桂林中南藥業(yè)項(xiàng)目、高鐵園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目等，集中優(yōu)勢力量發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟(jì)。
(3)大力支持文明城創(chuàng)建，成功入選全國文明城市。統(tǒng)籌安排資金3389萬元，全面提升縣城片區(qū)及八里街片區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，為成功摘得“全國文明城市”保駕護(hù)航。
(4)創(chuàng)新財(cái)政投入方式，有效發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用。依托桂林市小微企業(yè)融資擔(dān)保公司為我縣44家小微企業(yè)和三農(nóng)項(xiàng)目提供融資擔(dān)保服務(wù)，完成放款總額1.5億元。加快推進(jìn)桂林花江智慧谷(PPP)項(xiàng)目，目前項(xiàng)目已完成物有所值評價(jià)、財(cái)政承受能力論證、招投標(biāo)、項(xiàng)目合同等報(bào)告的編制及評審工作，項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段。
(5)全面啟動(dòng)鄉(xiāng)村振興，“三農(nóng)”事業(yè)多元蓬勃發(fā)展?；I措資金3173萬元，用于村級公益事業(yè)“一事一議”項(xiàng)目，實(shí)施道路建設(shè)等項(xiàng)目168個(gè)，項(xiàng)目建設(shè)直接受益人口達(dá)4.54萬人，進(jìn)一步改善了農(nóng)村人口的生活生產(chǎn)條件，幸福感進(jìn)一步提升，加快了鄉(xiāng)村振興步伐;籌措資金2533萬元，用于潭下鎮(zhèn)和九屋鎮(zhèn)田園綜合體建設(shè);籌措資金690萬元，用于公平村豬肚菌種植、定江村冷庫及儲(chǔ)藏室項(xiàng)目等13個(gè)村級集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建設(shè);籌措資金2710.14萬元，縱深推進(jìn)農(nóng)村危房改造，幫助1516戶住房困難家庭實(shí)現(xiàn)安居愿望;籌措資金4547.44萬元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、行政村村莊規(guī)劃、行政村生活污水處理、精品示范型村莊項(xiàng)目、屯內(nèi)道路硬化項(xiàng)目、村級垃圾處理設(shè)施及鄉(xiāng)鎮(zhèn)自來水廠建設(shè)等;籌措資金1550萬元，用于蘭田瑤族鄉(xiāng)西洲壯寨等7個(gè)國家級傳統(tǒng)村落保護(hù)工作;籌措資金1733萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施項(xiàng)目及配套管網(wǎng)建設(shè);籌措資金1987萬元，用于特色小鎮(zhèn)及新型城鎮(zhèn)化項(xiàng)目建設(shè)。
4.明確導(dǎo)向優(yōu)化結(jié)構(gòu)，社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步民生福祉不斷增強(qiáng)
聚焦財(cái)力支持社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整優(yōu)化。全縣民生領(lǐng)域支出25.7億元，占公共預(yù)算支出81.1%。
(1)聚焦聚力穩(wěn)扎穩(wěn)打，全力支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。2020年我縣財(cái)政扶貧資金投入14311萬元，其中縣本級資金7110.62萬元(縣本級專項(xiàng)扶貧資金2406.39萬元，縣級幫扶資金4704.23萬元)、脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板資金77.23萬元等，全縣34個(gè)貧困村全部出列，7101戶建檔立卡貧困人口全部脫貧，脫貧攻堅(jiān)任務(wù)如期完成。
(2)傾心傾力抓實(shí)抓細(xì)，大力支持社會(huì)基本民生發(fā)展
一是大力促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展?；I措資金39312萬元，用于教育事業(yè)支出，重點(diǎn)為:籌措資金256萬元，用于大境等4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)6所寄宿制學(xué)校學(xué)生免費(fèi)營養(yǎng)改善;籌措資金120萬元，用于普通高中國家助學(xué)金;籌措資金90萬元，用于義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助;籌措資金9622萬元，用于我縣教育系統(tǒng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，主要有撥付學(xué)前教育建設(shè)及附屬工程建設(shè)資金1852萬元、撥付新三中建設(shè)資金2338萬元等。
二是支持各項(xiàng)社會(huì)保障政策落實(shí)。籌措資金48907萬元，用于社會(huì)保障和就業(yè)事務(wù)支出，重點(diǎn)為:撥付基礎(chǔ)養(yǎng)老金8289萬元，兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金4843萬元，撥付特困人員救助1657萬元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)助543萬元、臨時(shí)救助資金142萬元及流浪乞討人員救助資金95萬元，保證我縣城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保等困難群眾的基本生活;撥付困難群眾的臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼655萬元，撥付520萬元用于就業(yè)再就業(yè)補(bǔ)助?；I措資金55519萬元，用于衛(wèi)生健康支出，重點(diǎn)為:撥付基本藥物制度補(bǔ)助資金569萬元，撥付資金5037萬元專項(xiàng)補(bǔ)助基層衛(wèi)生院，撥付艾滋病防治經(jīng)費(fèi)138萬元，撥付殘疾人事業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)235萬元，撥付計(jì)生惠民資金1261萬元、受益人數(shù)39008人等。
三是促進(jìn)文化體育與傳媒事業(yè)蓬勃發(fā)展?；I措資金4225萬元，用于文化體育傳媒事業(yè)支出，重點(diǎn)為:籌措資金1293萬元，用于大境樂育、蘭田南坳等19個(gè)村級公共服務(wù)中心建設(shè);撥付文化館(站)、圖書館、博物館免費(fèi)開放補(bǔ)助資金356萬元;撥付公共文化體系建設(shè)資金475萬元;撥付融媒體中心建設(shè)資金545萬元。
(3)壓實(shí)壓緊主動(dòng)作為，兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。切實(shí)提高政治站位，壓緊壓實(shí)縣級“三保”主體責(zé)任;切實(shí)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度。財(cái)政資金優(yōu)先足額保障“三?！敝С鲱A(yù)算，全縣三保支出25.04億元，占公共預(yù)算支出78.84%，資金重點(diǎn)用于支持脫貧攻堅(jiān)、“三農(nóng)”、科技、教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性安居工程、漓江流域生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域，有力推動(dòng)了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。
5.全力攻堅(jiān)蹄疾步穩(wěn)，財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)
緊跟建立現(xiàn)代財(cái)稅體制步伐，對準(zhǔn)財(cái)稅改革硬骨頭，持續(xù)攻堅(jiān)發(fā)力，財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)。
一是明晰權(quán)責(zé)激發(fā)活力，財(cái)政體制改革加快推進(jìn)。新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制順利出臺(tái)并平穩(wěn)運(yùn)行，縣鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任進(jìn)一步明晰，財(cái)政體制不斷完善。
二是深入調(diào)研積極配合，稅制改革平穩(wěn)有序。積極配合資源稅立法調(diào)研，助力《資源稅法》順利實(shí)施。積極配合做好增值稅自治區(qū)、市縣收入分享比例調(diào)整相關(guān)工作。
三是立足創(chuàng)新優(yōu)化服務(wù)，營商環(huán)境不斷優(yōu)化。積極完善政府采購電子采購平臺(tái)建設(shè)，大力提升供應(yīng)商參與政府采購活動(dòng)的便利程度。我縣依托“政采云”系統(tǒng)于6月份正式啟用政府采購電子賣場及政府采購項(xiàng)目系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)從申報(bào)到采購、從招標(biāo)到評標(biāo)采購流程全方位電子化，實(shí)現(xiàn)公開、公平、公正的“陽光采購”。推行以保險(xiǎn)、保函等替代現(xiàn)金繳納涉企保證金，減輕企業(yè)現(xiàn)金流壓力。加快推進(jìn)采購意向公開試點(diǎn)工作，提高采購效率。推進(jìn)扶貧832平臺(tái)建設(shè)，全縣有78個(gè)預(yù)算單位、83個(gè)采購人成功激活賬號采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，已完成全年預(yù)留采購份額比例，助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。
四是加力提速全面推進(jìn)，電子化改革和預(yù)算管理改革邁出新步伐。國庫集中支付主要業(yè)務(wù)電子化改革全面實(shí)現(xiàn)。2020年8月份起工資統(tǒng)發(fā)批量支付、公務(wù)卡、實(shí)撥、三方電子化對賬等業(yè)務(wù)均已實(shí)現(xiàn)電子化，國庫集中支付業(yè)務(wù)效率及資金安全性進(jìn)一步提升。繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域信息公開，公開時(shí)間及時(shí)，公開內(nèi)容進(jìn)一步完整?？h本級64個(gè)部門全部完成部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作，公開面達(dá)100%。另，2020年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行數(shù)2061.12萬元，同比下降2%。
6.嚴(yán)肅紀(jì)律強(qiáng)化監(jiān)管，財(cái)政治理能力不斷提升
一是加強(qiáng)管理突出問效，全面實(shí)施預(yù)算績效管理。2020年9月我縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作，不斷完善績效評價(jià)機(jī)制，拓展績效評價(jià)廣度和深度。全年共審核部門預(yù)算項(xiàng)目31個(gè)，涉及金額1.12億元，縣本級重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)部分覆蓋，績效評價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算資金分配掛鉤機(jī)制初步形成。
二是提質(zhì)擴(kuò)面強(qiáng)化舉措，全面推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督管理工作。積極開展扶貧資金專項(xiàng)治理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策落實(shí)情況、地方預(yù)決算公開等檢查，檢查做到全覆蓋，并針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題督促及時(shí)加以整改，財(cái)經(jīng)紀(jì)律得到進(jìn)一步嚴(yán)肅，財(cái)政管理得到進(jìn)一步規(guī)范。
三是多措并舉規(guī)范管理，政府債務(wù)可防可控。全力以赴支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，獲得再融資債券8400萬元，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。獲得專項(xiàng)債券23000萬元，為推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力資金保障。全面摸清全縣政府隱性債務(wù)底數(shù)，科學(xué)制定政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解實(shí)施方案，有序化解存量隱性債務(wù)。
7.關(guān)于落實(shí)人大建議方面內(nèi)容
主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，積極配合開展專題調(diào)研與視察，認(rèn)真承辦和落實(shí)縣人大及其常委會(huì)會(huì)議審議意見、代表建議。2020年，縣財(cái)政局承辦縣十四屆人大六次會(huì)議代表建議5件(均為主辦件)。在辦理建議的過程中，縣財(cái)政局積極主動(dòng)聯(lián)系相關(guān)代表和單位，充分聽取和采納代表意見，所有代表建議均在規(guī)定時(shí)限辦理完畢，獲得代表和相關(guān)單位高度認(rèn)可。
2020年是“十三五”收官之年，五年來，全縣財(cái)政部門堅(jiān)持以建設(shè)高質(zhì)量“六強(qiáng)”型財(cái)政為理財(cái)思路，實(shí)施積極財(cái)政政策，財(cái)政總體實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)，收入結(jié)構(gòu)保持較好，保障了社會(huì)民生持續(xù)改善和重大項(xiàng)目加快推進(jìn)。但我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現(xiàn)在:經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，稅收增長乏力，收入結(jié)構(gòu)及質(zhì)量需進(jìn)一步優(yōu)化提升;財(cái)政支出剛性增長快于財(cái)力增長，收支矛盾突出，財(cái)政處于緊平衡狀態(tài);政府債務(wù)管理、基層“三?！钡确矫鎵毫≡觯瑵撛陲L(fēng)險(xiǎn)不容忽視。我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
(一)財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是 “十四五”規(guī)劃和實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的開局之年，是靈川融入桂林大發(fā)展的關(guān)鍵之年，靈川發(fā)展面臨“大機(jī)遇”和“大挑戰(zhàn)”，開好局起好步尤為重要。
財(cái)政收入方面，將穩(wěn)中趨緩。從整個(gè)桂林市經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢來看，隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，新舊動(dòng)能加快轉(zhuǎn)換，預(yù)計(jì)2021年靈川縣與全市一樣，經(jīng)濟(jì)發(fā)展將逐步回歸正常軌道。但是我縣財(cái)政收入依然會(huì)受以下幾個(gè)方面因素制約:一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢。受新冠肺炎疫情影響，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素顯著增多，特別是我縣工業(yè)基礎(chǔ)較為薄弱，財(cái)政收入對房地產(chǎn)業(yè)依賴性較強(qiáng)的特點(diǎn)，財(cái)源基礎(chǔ)仍然非常薄弱。二是稅收收入增收效應(yīng)不明顯。近年來，連續(xù)大規(guī)模減稅降費(fèi)降低了稅收收入基數(shù)，稅收收入還需要一定時(shí)期的恢復(fù)，當(dāng)前增收效應(yīng)仍不明顯。三是短期內(nèi)新增財(cái)源不足。近年來，我縣依托高鐵產(chǎn)業(yè)園建設(shè)發(fā)展，新引進(jìn)的大部分重大項(xiàng)目還處于稅收抵扣期、減免期，抵免的稅源多，新增的稅源少。四是非稅收入不具有持續(xù)性。當(dāng)前，我縣非稅收入中一次性收入較多，可持續(xù)性不強(qiáng)，非稅占比還需進(jìn)一步降低，收入結(jié)構(gòu)還需進(jìn)一步優(yōu)化。財(cái)政支出方面，將持續(xù)剛性增長。2021年積極財(cái)政政策將提質(zhì)增效、更可持續(xù)。財(cái)政將在鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、補(bǔ)齊民生短板、國家應(yīng)急體系建設(shè)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)等方面承擔(dān)著重要責(zé)任，財(cái)政支出將繼續(xù)保持較高強(qiáng)度需求。同時(shí)，為有效對沖疫情影響，2020年中央加大對各地支持力度，通過挖掘收入潛力、新增直達(dá)資金等一次性措施增加財(cái)力總量，抬高了支出基數(shù)，隨著上述一次性措施在今年退出或退坡，失去資金來源、支出相應(yīng)減少。綜合研判，預(yù)計(jì)全縣2021年組織財(cái)政收入14.52億元，增長5%;一般公共預(yù)算收入7.71億元，增長3.76%。
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國財(cái)政工作視頻會(huì)議和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢，2021年我縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是:堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞國家第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，保持戰(zhàn)略定力，辦好自己的事。認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民群眾日益增長的美好生活需要為根本目的，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極財(cái)政政策，努力保持財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子要求，加強(qiáng)財(cái)政資金資源資產(chǎn)統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，積極籌措資金增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持以下原則:
一是緊緊圍繞中央、自治區(qū)決策部署。把十九屆五中全會(huì)工作要求和謀劃落實(shí)到2021年的開局起步中，把黨中央、自治區(qū)、市和縣委縣政府重大決策部署以及人大監(jiān)督工作要求落實(shí)到預(yù)算編制工作中，把預(yù)算法實(shí)施條例的新規(guī)定、新要求落實(shí)到預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程。
二是積極的財(cái)政政策更可持續(xù)。繼續(xù)落實(shí)好中央和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，著力激發(fā)市場主體活力;繼續(xù)爭取上級補(bǔ)助資金和新增政府債務(wù)限額，加大財(cái)政統(tǒng)籌盤活力度，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
三是嚴(yán)格控制一般性支出。進(jìn)一步樹牢過緊日子的思想，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制行政事業(yè)單位開支，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，取消低效無效支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
四是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，支持鞏固“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”成果，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。
五是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制全過程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績效管理一體化，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。
六是有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。科學(xué)穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，合理安排政府債券規(guī)模，既發(fā)揮好債券資金促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的積極作用，也為今后財(cái)政政策實(shí)施留出空間，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。
(二)一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算草案
根據(jù)全縣財(cái)政形勢，2021年全縣計(jì)劃組織財(cái)政收入145240萬元，同比增長5%，其中:稅收收入計(jì)劃完成127560萬元，同比增長5%;非稅收入計(jì)劃完成17680萬元，同比增長5%。
全縣總收入預(yù)計(jì)完成299061萬元，其中:一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成77099萬元，上級返還性收入17804萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入99013萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入16790萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14266萬元，上年結(jié)余15080萬元，為平衡當(dāng)年預(yù)算調(diào)入資金52772萬元，列入預(yù)算償還當(dāng)年到期債券本金90%部分6237萬元。
全縣總支出預(yù)計(jì)完成299061萬元，其中一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成290631萬元。繼續(xù)加大民生支出保障力度，涉及民生方面支出預(yù)計(jì)22.96億元，占一般公共預(yù)算支出的79%。
(1)一般公共預(yù)算需要重點(diǎn)說明的情況
——總預(yù)備費(fèi)安排情況。2021年縣本級一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4300萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公經(jīng)費(fèi)”安排情況。2021全縣安排“三公經(jīng)費(fèi)”1998萬元，比2020年預(yù)算數(shù)下降5%，比2020年執(zhí)行數(shù)下降3%。此外，安排會(huì)議費(fèi)308萬元，下降2%;安排培訓(xùn)費(fèi)488萬元，下降2%。
——提前下達(dá)上級專項(xiàng)資金情況。2020年提前下達(dá)2021年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金14266萬元，相應(yīng)安排預(yù)算支出14266萬元。
(2)重點(diǎn)支出安排情況
2021年，縣本級嚴(yán)格落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算保障?；局С霾块T預(yù)算年初安排9.4億元，增長2.6%，用于保障工資福利、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)及公積金、離退休經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等方面支出。此外，在項(xiàng)目支出中優(yōu)先安排聘用人員經(jīng)費(fèi)、各類社會(huì)保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助、非財(cái)政撥款單位退休人員計(jì)生增資、撫恤金等人員經(jīng)費(fèi)方面支出，支出安排上將聚焦落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣委、縣政府重要決策部署，圍繞全縣中心工作和重點(diǎn)領(lǐng)域集中有限財(cái)力辦大事。對部分重點(diǎn)領(lǐng)域支出初步安排如下:
——統(tǒng)籌財(cái)力安排漓江流域生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金6070萬元，加大漓江流域污染治理、生態(tài)保護(hù)和修復(fù)、飲用水保護(hù)等，保護(hù)好“綠水青山”。
——統(tǒng)籌財(cái)力安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1500萬元，重點(diǎn)支持園區(qū)建設(shè)發(fā)展、企業(yè)技改等，加快培育壯大產(chǎn)業(yè)新動(dòng)能，持續(xù)穩(wěn)定工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
——統(tǒng)籌財(cái)力安排衛(wèi)生健康發(fā)展資金5306萬元，重點(diǎn)用于基本公共衛(wèi)生防疫體系、醫(yī)療服務(wù)和保障能力提升項(xiàng)目等，持續(xù)改善醫(yī)療條件，提升醫(yī)療保障能力。
——統(tǒng)籌財(cái)力安排綜合民生保障資金19595萬元，重點(diǎn)保障基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、困難群眾、軍轉(zhuǎn)干部、殘障人士等救助補(bǔ)助，提高人民群眾生活幸福感、獲得感。
——統(tǒng)籌財(cái)力安排鄉(xiāng)村振興發(fā)展資金16080萬元，重點(diǎn)用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村公共服務(wù)、森林資源培育、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。??
——統(tǒng)籌財(cái)力安排教育文化發(fā)展資金9693萬元，支持教育基本設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，促進(jìn)公共文化事業(yè)繁榮發(fā)展。
(三)政府性基金預(yù)算
政府性基金當(dāng)年收入165000萬元，上年結(jié)余14069萬元，政府性基金補(bǔ)助收入1947萬元，收入總計(jì)181016萬元;政府性基金、債務(wù)還本等支出安排128244萬元，調(diào)出資金52772萬元平衡公共財(cái)政預(yù)算，收支相抵實(shí)現(xiàn)收支平穩(wěn)。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入主要是:國有土地收益基金收入8300萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入150000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6200萬元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出主要是:彩票公益金用于殘疾人社會(huì)保障事務(wù)、醫(yī)療救助等1923萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)116264萬元(主要用于我縣土地收儲(chǔ)安排的相關(guān)支出)，債務(wù)付息支出2753萬元等。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，除城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)外，其余社會(huì)保險(xiǎn)基金由桂林市統(tǒng)籌，總體安排情況是:社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入36260萬元，支出33170萬元，當(dāng)年結(jié)余3090萬元。其中:(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11902萬元(其中財(cái)政補(bǔ)貼收入8997萬元)，支出8820萬元，上年滾存結(jié)余22761萬元，當(dāng)年結(jié)余3082萬元，年終滾存結(jié)余25843萬元;(2)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24358萬元(其中財(cái)政補(bǔ)貼收入10187萬元)，支出24350萬元，上年滾存結(jié)余925萬元，年終滾存結(jié)余933萬元。
另，根據(jù)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，2021年全縣企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)縣財(cái)政需配套3200萬元。
(五)政府債務(wù)情況
2021年我縣到期政府債券本息20878萬元，將通過自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算資金等方式籌措資金，確保按時(shí)還本付息。同時(shí)，2021年我縣到期隱性債務(wù)將通過土地出讓等方式籌措償債資金，按時(shí)還本付息，切實(shí)有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
關(guān)于2021年新增債券資金安排情況，我們將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給縣本級的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請縣人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。
三、2021年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年和全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的起始之年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作意義重大。我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市和縣委縣政府決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
(一)加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略財(cái)力保障
一是培育挖掘財(cái)政增收潛力。搶抓“三企入桂”重大機(jī)遇，加大產(chǎn)業(yè)培育扶持力度，確保重大項(xiàng)目投產(chǎn)發(fā)揮效益，抓大不放小，力爭稅收有新突破，努力提高稅收占比，有序加強(qiáng)非稅收入征管。繼續(xù)加大土地出讓力度，加強(qiáng)政府性基金入庫工作，增加調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。二是積極爭取上級支持。繼續(xù)抓住漓江生態(tài)環(huán)境保護(hù)及桂林市國際旅游勝地升級發(fā)展等機(jī)遇，精準(zhǔn)對接落實(shí)中央、自治區(qū)“十四五”規(guī)劃有關(guān)重大項(xiàng)目，爭取上級更多的資金支持。三是加大預(yù)算統(tǒng)籌盤活力度。進(jìn)一步統(tǒng)籌整合各類財(cái)政資金，圍繞全縣中心工作，集中財(cái)力辦大事，提高財(cái)政投入的精準(zhǔn)度和有效性，利用有限的資金，激發(fā)民間投資活力，引導(dǎo)社會(huì)資本加大對重點(diǎn)戰(zhàn)略、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目的投資力度，釋放經(jīng)濟(jì)增長潛力。四是持續(xù)落實(shí)過緊日子要求。繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，不必要的支出要堅(jiān)決取消，新增項(xiàng)目支出要從嚴(yán)控制，強(qiáng)化預(yù)算約束力，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出。更加注重政策重點(diǎn)，把錢用在刀刃上。
(二)落實(shí)積極財(cái)政，穩(wěn)步提升財(cái)政政策效應(yīng)
一是堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策。繼續(xù)鞏固拓展落實(shí)好中央和自治區(qū)已出臺(tái)的減稅降費(fèi)、貸款貼息、援企穩(wěn)崗、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼等綜合精準(zhǔn)施策系列財(cái)稅政策，繼續(xù)幫助企業(yè)紓困發(fā)展，優(yōu)化營商環(huán)境，讓市場主體添活力，為人民群眾減負(fù)擔(dān)。二是繼續(xù)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制管理，提高預(yù)算到位率，加快預(yù)算下達(dá)進(jìn)度。建立健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)分單位、分項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)分析和重點(diǎn)督導(dǎo);建立健全預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度績效考評制度，促進(jìn)預(yù)算單位落實(shí)預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，加快預(yù)算執(zhí)行。三是加強(qiáng)政府債券資金管理。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，加快建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目籌劃、儲(chǔ)備、評估、遴選等工作機(jī)制。用足用好專項(xiàng)債券作為項(xiàng)目資本金的政策，積極發(fā)揮專項(xiàng)債券融資成本低、作用機(jī)制直接、政策見效快等優(yōu)勢，更好發(fā)揮撬動(dòng)作用，擴(kuò)大有效投資，形成對經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)。四是持續(xù)推動(dòng)財(cái)政投入方式創(chuàng)新。加強(qiáng)資金聯(lián)動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政資金放大作用，加快政府投資引導(dǎo)基金的投資運(yùn)作，引導(dǎo)信貸基金、社會(huì)資本投向重大項(xiàng)目建設(shè)。
(三)服務(wù)中心大局，全面促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是全力支持工業(yè)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌工業(yè)、高鐵產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)等資金，落實(shí)好相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶持政策，培育壯大龍頭企業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，持續(xù)助力工業(yè)振興，全力補(bǔ)齊最大短板、激活最大潛力。二是推進(jìn)科技創(chuàng)新再提速。深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，支持提升科技創(chuàng)新水平，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新和競爭力。加快落實(shí)促進(jìn)全社會(huì)研發(fā)投入政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，激發(fā)市場和企業(yè)主體科技創(chuàng)新活力，更好服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是全力支持融入“雙循環(huán)”新發(fā)展格局。準(zhǔn)備把握新發(fā)展格局的戰(zhàn)略取向，完善財(cái)政支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革政策措施，把支持?jǐn)U大有效投資的關(guān)注重點(diǎn)更多放在補(bǔ)足釋放內(nèi)需潛力，引導(dǎo)創(chuàng)造消費(fèi)需求的短板上，更好滿足人民日益增長的美好生活需要。
(四)加強(qiáng)民生保障，切實(shí)保障社會(huì)和諧安定
一是健全完善民生保障機(jī)制。完善社會(huì)救助制度，兜底民生保障。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)更充分高質(zhì)量就業(yè)。合理配備社會(huì)公共資源，優(yōu)化教育醫(yī)療資源布局。對教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保和住房保障等民生事項(xiàng)予以足額保障，增強(qiáng)惠民政策獲得感和可持續(xù)性。二是全力支持基本民生發(fā)展。既要主動(dòng)作為，加快補(bǔ)民生短板，又要確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，防止脫離實(shí)際、寅吃卯糧，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生福祉互促共進(jìn)。三是全力支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助推脫貧攻堅(jiān)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興有效銜接。充分利用鄉(xiāng)村振興相關(guān)項(xiàng)目資金，向相對貧困地區(qū)、相對貧困人口傾斜，進(jìn)一步夯實(shí)相對貧困地區(qū)發(fā)展基礎(chǔ)，抓好產(chǎn)業(yè)扶貧，發(fā)揮龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等主體帶動(dòng)作用，集中資金、項(xiàng)目、技術(shù)等資源，大力推動(dòng)扶貧產(chǎn)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，增強(qiáng)相對貧困人口自我發(fā)展能力，切實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，增強(qiáng)脫貧可持續(xù)性，形成扶貧開發(fā)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相互支撐、相互配合、有效銜接的良性互動(dòng)格局。四是全力支持推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。積極推動(dòng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)特別是漓江流域生態(tài)保護(hù)工作，充分發(fā)揮財(cái)政資金對生態(tài)環(huán)境保護(hù)的使用效益。
(五)深化體制改革，建立現(xiàn)代財(cái)稅金融體制
一是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政體制改革。嚴(yán)格落實(shí)市級出臺(tái)的園區(qū)相關(guān)財(cái)稅體制，集中財(cái)力推動(dòng)高鐵園建設(shè)發(fā)展。繼續(xù)推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，積極配合自治區(qū)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革有關(guān)工作，充分調(diào)動(dòng)縣鄉(xiāng)兩級理財(cái)?shù)姆e極性，促進(jìn)縣域積極加快發(fā)展。二是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。深化部門預(yù)算改革，加強(qiáng)項(xiàng)目庫管理，完善基本支出定員定額管理，完善部門預(yù)算與預(yù)算績效有效對接。提高中期財(cái)政規(guī)劃編制質(zhì)量，增強(qiáng)規(guī)劃對年度預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用。推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，積極融入全區(qū)統(tǒng)一管理規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全生命周期管理，推進(jìn)預(yù)算管理水平實(shí)質(zhì)性提高。三是配合推進(jìn)稅費(fèi)制度改革。密切關(guān)注國家、自治區(qū)稅制改革動(dòng)向，加大財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)，大力組織培育稅源，提高收入質(zhì)量。
(六)強(qiáng)化監(jiān)督管理，扎實(shí)筑牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線
一是切實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€。壓緊壓實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，做到量入為出、有保有壓，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序，確保全面覆蓋、不留缺口。二是切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)妥推進(jìn)存量政府債務(wù)化解工作，強(qiáng)化措施，嚴(yán)控增量、化解存量。嚴(yán)格執(zhí)行限額管理，杜絕違法違規(guī)舉債融資行為，堅(jiān)決防止出現(xiàn)系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。完善制度約束、規(guī)范財(cái)政行為、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)督檢查力度，從源頭防范和杜絕違規(guī)行為發(fā)生。四是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。對照“全方位、全過程、全覆蓋”的全面預(yù)算績效管理體系目標(biāo)，構(gòu)建完善預(yù)算績效管理制度體系，推進(jìn)預(yù)算績效管理擴(kuò)圍提質(zhì)，提高財(cái)政資金使用績效和政策實(shí)施效果。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，聚焦新目標(biāo)，落實(shí)新部署，扎實(shí)做好2021年各項(xiàng)工作，確保圓滿完成今年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，努力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，以優(yōu)異成績慶祝建黨百年華誕!
