（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市永福縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于永福縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月28日在永?？h第十六屆人民代表大會第七次會議上
永?？h財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將永福縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請縣十六屆人大第七次會議審議，并請政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是我縣攻堅克難、砥礪奮進的一年，面對突然來襲的新冠疫情和持續(xù)加大的經(jīng)濟下行壓力以及艱巨復(fù)雜的改革發(fā)展任務(wù)，受疫情對經(jīng)濟發(fā)展的嚴重沖擊、減稅降費政策的減收效應(yīng)影響，財政收入減收壓力顯著加大，財政收支矛盾加劇，財政運行舉步維艱，面對困難形勢，財政部門在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持服從服務(wù)于全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，克服重重困難和挑戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，努力確保了全年的工資發(fā)放、機關(guān)運轉(zhuǎn)和基本民生需求，堅定不移維護政府誠信，為永?？h域經(jīng)濟發(fā)展提供財力支撐。
2020年全縣組織財政收入累計完成50686萬元，完成年度收入預(yù)算61170萬元的82.86%，完成市任務(wù)62330萬元的81.32%，同比減少7566萬元（上年同期58252萬元），減少12.99%。其中：一般公共預(yù)算收入29529萬元（上年同期36427萬元），完成年初預(yù)算36403萬元的81.12%，同比減少6898萬元，減少18.94%，全縣組織財政收入中稅收收入完成42580萬元（上年43118萬元），同比減少538萬元，減少1.25%；財政收入8106萬元（上年同期15134萬元），同比減少7028萬元，減少46.44%。
全縣一般公共財政預(yù)算收入29529萬元，其中稅收收入20677萬元，非稅收入8852萬元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的29.97%，同比上年下降了13.73個百分點，財政收入質(zhì)量得到明顯提高。
?。ㄒ唬┕藏斦A(yù)算執(zhí)行情況
2020年公共財政預(yù)算收入254102萬元，支出243455萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余10647萬元，其中：專款結(jié)余10647萬元。
1.公共財政預(yù)算收入
2020年公共財政預(yù)算收入254102萬元。其中：一般公共財政預(yù)算收入29529萬元；上級補助收入188383萬元；上年結(jié)余收入9922萬元；政府性基金預(yù)算調(diào)入24002萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金266萬元；地方政府性債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元。
縣本級一般公共財政預(yù)算收入29529萬元，其中：
稅收收入20677萬元，完成年初預(yù)算24823萬元的83.3%，與上年執(zhí)行數(shù)20499萬元同比增加178萬元，增長0.87%。其中：增值稅7220萬元，減少5.55%；企業(yè)所得稅1172萬元，增長0.26%；個人所得稅492萬元，增長27.46%；耕地占用稅3068萬元，增長17.28%。
非稅收入8852萬元，完成年初預(yù)算11580萬元的76.44%，與上年執(zhí)行數(shù)15928萬元減少7076萬元，減少44.42%。其中：專項收入1493萬元，減少9.52%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入4092萬元，減少48.79%；行政事業(yè)性收費收入1311萬元，增長17.68%；罰沒收入1421萬元，減少1.8%；其它收入196萬元，減少72.36%。
2.公共財政預(yù)算支出
2020年公共財政預(yù)算支出243455萬元，其中：一般公共財政預(yù)算支出236964萬元、專項上解支出1162萬元、一般債務(wù)還本支出2442萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2887萬元。
3、總預(yù)備費安排使用情況
2020年縣本級預(yù)算安排總預(yù)備費2500萬元，由于剛性支出增加，已全部用于平衡預(yù)算，分散在各支出科目中。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入106689萬元，其中：當(dāng)年基金收入64704萬元，完成年初預(yù)算的98.14%，同比增長226.05%；上年結(jié)余收入3170萬元；上級補助收入9415萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29400萬元。
政府性基金支出103210萬元，其中：當(dāng)年基金支出78708萬元，完成年初預(yù)算的894.41%，同比增長408.43%；調(diào)出資金24002萬元，專項債務(wù)還本支出500萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余3479萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險2項基金收入合計27584萬元，完成預(yù)算的97%，增長13%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8430萬元，完成預(yù)算101%，增長2%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19154萬元，完成預(yù)算95%，增長19%。
社會保險2項基金支出合計23075萬元，完成預(yù)算的95%，零增長，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6640萬元，完成預(yù)算102%，增長3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16435萬元，完成預(yù)算93%，減少2%。
收支相抵，當(dāng)年收支實現(xiàn)平衡并結(jié)余4509萬元，年終滾存結(jié)余26422萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余12558萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余13864萬元。
（四）全縣債務(wù)情況
地方政府性債務(wù)余額（政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額）。2020年預(yù)計我縣政府債務(wù)限額為143200萬元，其中一般債務(wù)71200萬元，專項債務(wù)72000萬元。截至2020年12月31日，我縣政府債務(wù)余額140953.09萬元，其中政府一般債務(wù)69583.09萬元，專項債務(wù)71370萬元。政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2020年我縣獲得政府新增債券資金31400萬元，其中：新增再融資一般債券2000萬元，用于償還2015年新增一般債券；新增再融資專項債券500萬元，用于償還2017年新增專項債券；新增社會領(lǐng)域?qū)ｍ梻?900萬元，用于永?？h第二自來水廠及輸水管網(wǎng)（備用水源）建設(shè)；新增公立醫(yī)院專項債券1500萬元，用于永?？h婦幼保健院整體搬遷一期建設(shè)項目；新增產(chǎn)業(yè)園區(qū)專項債券15000萬元，用于永福縣福龍工業(yè)園C區(qū)產(chǎn)業(yè)園（一期）項目；新增棚戶區(qū)改造專項債券7500萬元，用于永?？h十字街舊城區(qū)棚戶區(qū)改造項目。
融資公司債務(wù)余額。截至2020年12月31日，我縣福興城投公司、福弘投資公司、經(jīng)濟建設(shè)投資公司貸款余額合計為82258.43萬元，其中：福興城投公司余額33696.43萬元，福弘公司貸款余額36350萬元、經(jīng)濟建設(shè)投資公司棚戶區(qū)改造貸款余額12212萬元。
?。ㄎ澹┞鋵嵖h人大預(yù)算決議及財政重點工作情況
1、迎難而上，提高財政收入質(zhì)量；發(fā)揮職能，全力以赴抗疫情。
2020年，財稅部門及時調(diào)整工作措施，深入分析財源現(xiàn)狀，認真測算政策落地及受疫情影響企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況對財政收入的影響，盤活存量，擴大增量，努力挖潛增收，雖受宏觀經(jīng)濟持續(xù)下行、落實結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費等政策性影響，以及落實上級決策，嚴格收入管理，實事求是組織收入、擠出水份等多重因素共同作用，組織收入雖呈現(xiàn)負增長，但夯實了我縣的收入基礎(chǔ)，實現(xiàn)了較高的收入質(zhì)量。
新冠肺炎疫情后，財政部門旗幟鮮明講政治，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展，積極做好疫情防控經(jīng)費保障，建立資金支付綠色通道，放寬業(yè)務(wù)受理時限要求，堅持 “特事特辦”“全力保障”，全年共撥付各類疫情防控資金3526萬元，保證隨時撥付采購疫情防控所需的應(yīng)急藥品、醫(yī)療設(shè)備、器械、防護用品和防治工作經(jīng)費。財政部門搶抓時間窗口期，加大向上爭取資金力度應(yīng)對疫情沖擊，全年共爭取抗疫特別國債10001萬元，其中4455萬元用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)（其中包括新冠病毒核酸檢測PCR實驗室建設(shè)及檢測相關(guān)設(shè)備采購）、重大疫情防控救治體系建設(shè)、核酸檢測補助等項目，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，落實“內(nèi)防擴散”“外防輸入”，并督促項目單位盡快支付債券資金，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補短板、強弱項的積極作用?！ ?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市永?？h2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
2、增加投入，全力以赴保民生。
守住“保工資”底線。2020年，我縣在職財政統(tǒng)發(fā)工資30395萬元，同比增加138萬元；兌現(xiàn)績效獎5498萬元；五險一金、職業(yè)年金及公務(wù)員醫(yī)療補助等支出26592萬元，同比增加1728萬元；各單位聘用人員、自收自支人員、村干團干等工資性支出4170萬元，同比增加886萬元；離退休生活補助1831萬元，同比增加962萬元；
推進民生補短板。教育投入26434萬元，其中縣本級投入20852萬元，用于支持中小學(xué)校舍建設(shè)、校舍改造、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目、提高教師工資待遇、困難學(xué)生補助、生均公用經(jīng)費、其中東江小學(xué)投入860萬元，縣幼兒園創(chuàng)自治區(qū)級幼兒園經(jīng)費95萬元，向陽小學(xué)塑膠運動場建設(shè)資金127萬元等；文化投入1133萬元，其中縣本級投入843萬元，用于支持非遺文化傳承、文保修繕、基層文化站免費開放和圖書館藏書建設(shè)、中洲島工人文化宮投入123萬元、崇山古居民投入170萬元；體育投入773萬元，用于完善體育設(shè)施，推進全民健身活動開展。
筑牢社會保障體系。按照兜底線、織密網(wǎng)、建機制的要求，深入實施全民參保計劃，推進各類社會保險參保擴面，實現(xiàn)應(yīng)保盡保。2020年安排財政對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險的補助8968萬元，財政對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助478萬元，財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助1336萬元，特困人員救助供養(yǎng)1033萬元，撫恤支出824萬元等。
全力保障脫貧攻堅戰(zhàn)。著力抓好財政支持脫貧攻堅政策措施落實，2020年度下達扶貧資金11047萬元，在我縣財力十分困難的情況下縣本級仍投入3727萬元支持脫貧攻堅，實施產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧、貧困戶飲水安全、兜底社會保障和開展扶貧小額信貸。進一步加強扶貧（惠民）資金在線監(jiān)管系統(tǒng)管理，實現(xiàn)對扶貧基礎(chǔ)信息采集、資金分配、預(yù)算下達、資金撥付到人到戶到項目及績效管理的全過程在線監(jiān)管。
做細民生工程，提升民生福祉。扎實推進民生工程建設(shè)，2020年我縣投入道路建設(shè)資金4093萬元；農(nóng)村危房改造4944萬元；農(nóng)村改廚改廁504萬元；美麗鄉(xiāng)村建設(shè)1469萬元；鄉(xiāng)村振興建設(shè)2926萬元；扶持壯大村級集體經(jīng)濟項目150萬元，著力提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
2020年，我縣認真落實黨中央、國務(wù)院部署，確實保障和加強財政民生支出，突出財政的公共性和公平性，堅持民生優(yōu)先導(dǎo)向，不斷化解民生難題，全縣民生相關(guān)支出203831萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為86%。
三、優(yōu)化支出，全力以赴保平衡。一是盤活存量，用好增量，壓縮一般性支出，堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，持續(xù)兜牢“三保”底線。加大各類資金統(tǒng)籌力度，集中財力落實好“六穩(wěn)”“六?！敝攸c支出，抓好縣委縣政府補短板和為民辦實事項目、重點項目建設(shè)資金籌措工作，把有限的資金用在“刀刃”上。二是堅持政府債務(wù)限額管理，嚴格將地方政府債務(wù)還本、付息資金列入預(yù)算，強化預(yù)算約束。堅決遏制隱性債務(wù)增量，落實債務(wù)化解方案，嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)。三是積極向上爭取資金，特別是財力性一般轉(zhuǎn)移支付資金，保障我縣工資發(fā)放及機構(gòu)運轉(zhuǎn)；努力爭取新增債券資金，保障我縣一些重點項目的資金需求；積極幫助企業(yè)向上爭取專項資金，配合各部門做好項目的有序申報。
各位代表，2020年我們緊緊圍繞財政管理的各個環(huán)節(jié)，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但是預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些矛盾和問題。受新冠疫情、財政體制以及國內(nèi)、外經(jīng)濟形勢等因素的影響財政收入增長乏力，甚至呈下降趨勢；保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂孕枨笈c財政可安排財力的矛盾仍然突出；財政管理機制還不盡完善，財政支出結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化，財政資金使用效益有待進一步提高；防范和化解財政風(fēng)險的任務(wù)非常艱巨。面對這些問題，我們將通過進一步深化改革，加快經(jīng)濟發(fā)展，完善制度，加強管理，逐步加以解決?，F(xiàn)在報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見決算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以自治區(qū)批復(fù)的決算數(shù)為準，我們將在自治區(qū)財政廳批復(fù)決算后進行相應(yīng)調(diào)整并按程序報縣人大常委會審查批準。
二、2021年預(yù)算草案
（一）我縣財政經(jīng)濟形勢
2021年，從收入上看，經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜多變，疫情影響、減稅降費、土地出讓收入存在的不確定性，財政收入增長依舊面臨嚴峻挑戰(zhàn)。從支出上看，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍之年，任務(wù)繁重、挑戰(zhàn)增多、要求更高，補足發(fā)展短板、兜底民生保障、城市更新提升、鄉(xiāng)村振興，財政支出將呈現(xiàn)規(guī)模更大、剛性更強等發(fā)展態(tài)勢，做好今年的財政工作，責(zé)任重大，意義深遠，需要全縣上下和財政部門一道，認清形勢，找準靶點，和衷共濟，共同應(yīng)對。
（二）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
2021年我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實各項財政改革政策，積極應(yīng)對外部經(jīng)濟環(huán)境變化，繼續(xù)實施積極的財政政策，進一步規(guī)范預(yù)算管理，提高財政收入質(zhì)量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，扎實深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，以人民日益增長的美好生活需要為根本目的，實現(xiàn)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，從而促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（三）公共財政預(yù)算安排情況
1.組織財政收入：2021年全縣計劃組織財政收入53725萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)50686萬元增加3039萬元，增長6%。其中：稅務(wù)局計劃組織收入47725萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)42580萬元增加5145萬元，增長12.08%；財政局計劃組織收入6000萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)8106萬元減少2106萬元，減少25.98%。
2.一般公共財政預(yù)算收入：按現(xiàn)行分稅制體制計算，2021年組織財政收入53725萬元形成的可用財力即一般公共財政預(yù)算收入為29776萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加247萬元，增長0.84%。其中：
稅收收入23026萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)20677萬元增長2349萬元，增長11.36%。非稅收入6750萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)8852萬元減少2102萬元，減少23.75%。
3.公共財政預(yù)算收入：根據(jù)現(xiàn)行財政體制測算，預(yù)計2021年全縣公共財政總收入258234萬元，其中：一般公共財政預(yù)算收入29776萬元；上級補助收入128259萬元（返還性收入5428萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入60090萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入62741萬元）；上年結(jié)余收入10647萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2887萬元；調(diào)入資金86665萬元(從土地出讓凈收入調(diào)入86665萬元)。
4.公共財政支出：2021年公共財政預(yù)算總支出安排258234萬元，收支平衡。（詳細見附表）
2021年公共財政預(yù)算支出安排優(yōu)先用于保障基本支出和教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等重點支出，以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策和支持縣委、縣政府確定的重點項目，嚴格控制一般性項目支出增長。
公共財政預(yù)算總支出中，一般公共預(yù)算支出252484萬元，專項上解支出1400萬元，債務(wù)還本支出4350萬元。
（四）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年全縣政府性基金總收入預(yù)算擬安排125484萬元。其中：當(dāng)年收入預(yù)算安排122005萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)64704萬元增長88.56%；上年結(jié)余收入3479萬元。
2021年政府性基金支出預(yù)算擬安排36107萬元，比2020年年初預(yù)算8800增長310.31%，調(diào)出資金86665萬元（從土地出讓收入調(diào)出86665萬元），收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余2712萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年全縣社會保險2項基金收入合計擬安排29799萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8636萬元，增長2%。機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21163萬元，增長10%。
2021年全縣社會保險2項基金支出合計擬安排25127萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長9%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6849萬元，增長3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18278萬元，增長11%。
收支相抵結(jié)余4672萬元，年終滾存結(jié)余31094萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金14345萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金16749萬元。
（六）2021年“三?！鳖A(yù)算支出情況
2021年，我縣財政部門將全面貫徹落實中央、自治區(qū)決策部署，按照市委、市政府要求，切實履行財政職能，加大財政支持力度，全力做好疫情防控經(jīng)費保障、落實疫情防控相關(guān)補助政策、保障全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)以及經(jīng)濟運行的財政政策等方面工作，圍繞全年目標(biāo)，想方設(shè)法、多措并舉，全力應(yīng)對疫情影響，集中財力重點用于保障全縣“三?！敝С觯瑘猿职选氨９べY”作為政治任務(wù)列入資金調(diào)度的第一序列，將保運轉(zhuǎn)和保基本民生作為基本要求來確保，力促全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行。2021年，我縣“三?！鳖A(yù)計支出126237萬元，其中“保工資”支出56953萬元，“保運轉(zhuǎn)”支出4305萬元，“保民生”支出64979萬元。
三、2021年財政工作安排
（一）實事求是、科學(xué)預(yù)測。收入預(yù)算要與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)，與財政政策相銜接。既綜合考慮我縣堅持發(fā)展戰(zhàn)略要求，又要充分考慮減稅降費政策翹尾等因素的影響。
（二）以收定支、突出重點。支出預(yù)算要嚴格控制，堅持量入為出，切實落實政府過緊日子的要求。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，全力保障縣委縣政府確定的重點領(lǐng)域支出，嚴格控制和壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上。大力盤活存量、用好增量，提高財政資金配置效率和使用效益。
（三）盡力而為、量力而行。綜合考慮財力狀況和人民群眾現(xiàn)實需求，合理確定基本民生支出標(biāo)準，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，按照可持續(xù)、?；景才藕酶黜椕裆С觯⒅仄栈菪?、基礎(chǔ)性、兜底性。規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)風(fēng)險，增強財政可持續(xù)性。
（四）注重績效、打破固化。全面實施預(yù)算績效管理，探索運用零基預(yù)算理念。將績效評價結(jié)果、審計發(fā)現(xiàn)問題與預(yù)算安排、政策調(diào)整和績效考評管理掛鉤，完善能增能減、有保有壓的分配機制，削減低效無效和長期沉淀資金，打破支出固化僵化格局。
各位代表！新時代開啟新征程，新征程呼喚新作為。讓我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督下，以更加堅定的信念、擔(dān)當(dāng)?shù)钠焚|(zhì)、務(wù)實的作風(fēng)，不忘初心、砥礪前行，確保“十四五”開好局、邁好步，確保2021年財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。
