（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市資源縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于資源縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月26日在資源縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
資源縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將資源縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請資源縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請各政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，面對錯綜復雜的國內(nèi)外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，特別是新冠肺炎疫情起伏反復帶來的不利影響，我縣財政工作在縣委、政府堅強領(lǐng)導下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面貫徹落實習近平總書記視察廣西及桂林時的重要講話和重要指示精神，認真落實自治區(qū)和縣委、政府決策部署，財政經(jīng)濟運行總體穩(wěn)定。一般公共預算收入1.46億元，下降10.2%。一般公共預算支出20.89億元，下降7.7%，其中民生支出17.54億元，占一般公共預算支出的84%。同口徑自給率7.9%，比上年的7.8%略增。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算總收入21.71億元。其中:一般公共預算收入1.46億元;上級補助收入18.53億元(含稅收返還)，同比減少2.24億元，主要原因:一是易地扶貧搬遷資金減少1.19億元，二是G241資源至梅溪國道資金減少0.69億元;上年結(jié)余收入0.13億元;調(diào)入資金1.09億元(其中從政府性基金調(diào)入1億元，扶貧幫扶資金調(diào)入0.09億元);地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入0.5億元。
全縣一般公共預算總支出21.71億元。其中:一般公共預算支出20.89億元，上解支出0.07億元，一般債務還本支出0.2億元，年終結(jié)余0.55億元，全部為專項轉(zhuǎn)移支付，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
1.全縣收入預算執(zhí)行情況。全縣一般公共預算收入1.46億元，完成年初預算(以下簡稱完成預算)的86.1%，同比下降10.2%。其中:稅收收入0.80億元，下降9.2%;非稅收入0.66億元，下降11.3%，非稅收入占一般公共預算比重為45.3%，比上年的45.9%略有下降。
2.全縣支出預算執(zhí)行情況。全縣一般公共預算支出20.89億元，完成調(diào)整預算的97.4%，同比下降7.7%，一是上級補助收入同比減少2.24億元，支出規(guī)模相應減小;二是根據(jù)上級文件規(guī)定，2021年取消權(quán)責發(fā)生制列支，結(jié)余資金較上年增多。重點支出情況如下:農(nóng)林水支出4.90億元，下降29.9%，其中扶貧支出2.61億元，減少2.03億元;社會保障和就業(yè)支出3.12億元，增長28.5%，主要是對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助增加0.52億元和機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金支出增加0.25億元;教育支出2.70億元，減少2285萬元，下降7.8%，主要是上年權(quán)責發(fā)生制列支2280萬元，本年2148萬元未列支，作結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用;衛(wèi)生健康支出2.51億元，下降5.5%;一般公共服務支出1.87億元，增長9.7%;交通運輸支出1.65億元，下降27%，主要是上級下達G241資源至梅溪國道資金減少0.69億元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.49億元，增長87.8%，主要是鄉(xiāng)村風貌提升和人居環(huán)境改善支出增加。
3.預備費執(zhí)行情況。全縣年初預算安排預備費0.50億元，已全部支出完畢，具體已反映在對應支出科目中。
4.其他需要說明的事項。2021年年初預算從政府性基金調(diào)入資金6.15億元，實際調(diào)入1億元，導致年終結(jié)轉(zhuǎn)一般公共預算資金3.39億元需列入2022年部門預算，其中上級專項資金2.33億元、縣本級資金1.06億元。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算總收入3.67億元。其中:當年政府性基金預算收入2.43億元，完成預算的34.7%，增長93%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入2.4億元，專項債務對應項目專項收入0.03億元;上級補助收入0.10億元;上年結(jié)余收入0.01億元;債務轉(zhuǎn)貸收入1.13億元。
全縣政府性基金預算總支出3.67億元。其中政府性基金支出2.51億元，完成調(diào)整預算的94.2%，增長2.7%，具體支出如下:國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出1.24億元、其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出1.13億元、彩票公益金安排的支出0.03億元、地方政府專項債務付息支出0.11億元;調(diào)出資金1億元;年終結(jié)余0.16億元。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
1.全縣社會保險基金預算收入(預計執(zhí)行數(shù)，下同)4.51億元，完成預算的99.5%，比2020年增長了170.6%，增長的主要原因是清算了歷年養(yǎng)老保險。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3.92億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入0.59億元。
2.全縣社會保險基金預算支出4.16億元，完成預算的98.6%，增長129.2%。增長的主要原因是清算了14-16年的機關(guān)養(yǎng)老保險支出。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出3.75億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.41億元。
3.收支相抵，全縣社會保險基金預算當年結(jié)余0.35億元，滾存結(jié)余1.19億元。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金當年結(jié)余0.17億元，滾存結(jié)余0.07億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當年結(jié)余0.18億元，滾存結(jié)余1.12億元。
(四)政府債務舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務限額情況。2021年，財政部核定我縣政府債務限額8.9億元，其中:一般債務限額5.22億元，專項債務限額3.68億元。
2.政府債務余額情況。截至2021年底，全縣政府債務余額8.81億元，其中一般債券余額為5.13億元，專項債券余額為3.68億元。全縣政府債務余額均控制在限額以內(nèi)。
3.政府債券安排使用情況。2021年，我縣新增地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸資金5008萬元。經(jīng)縣人大常委會批準，其中3000萬元用于“G241梅溪至資源”項目;8萬元用于“資源縣小型水庫安全運行項目”;2000萬元再融資債券用于地方政府一般債務還本。新增地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸資金11300萬元，經(jīng)縣人大常委會批準，用于“資源縣中峰工業(yè)園區(qū)園中園基礎設施項目建設”項目。
4.政府債務還本情況。2021年，我縣償還一般債券0.2億元。
5.政府債務付息情況。2021年，全縣一般債務付息支出0.18億元，一般債務利息支出率0.9%;專項債務付息支出0.11億元，專項債務利息支出率4.4%，未發(fā)生政府債務違約行為。
6.未來政府債券到期情況。分年度看:2022年0.78億元;2023年1.37億元;2024年0.5億元;2025年0.97億元，2026年及以后年度5.19億元。
各位代表，以上報告的2021年預算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況見預算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準。
(五)2021年主要財政政策和重點工作落實情況
一年來，在縣委、政府的正確領(lǐng)導和縣人大的監(jiān)督支持下，我們深入學習貫徹習近平總書記視察廣西和桂林時的重要講話和重要指示精神，緊緊圍繞自治區(qū)、桂林市和縣委、政府各項決策部署，全面落實縣人大各項決議，有效實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的財政政策，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供了有力保障。
1.采取有力措施，全縣財政實現(xiàn)平穩(wěn)運行
一是以“穩(wěn)”字當頭，穩(wěn)妥做好保障財政平穩(wěn)運行的工作應急預案，通過綜合采取提高政府性基金預算調(diào)入一般公共預算比例、盤活存量資金資產(chǎn)等方式統(tǒng)籌做好應對工作，2021年，從政府性基金調(diào)入一般公共預算1億元，盤活存量資金0.22億元。二是對資金安排有所側(cè)重，進一步統(tǒng)籌整合各類財政資金，打破碎片化思維和部門利益格局，兜牢基層“三?！钡拙€。把?！叭！弊鳛橹刂兄兀杏邢薜呢斄?，將有限的資金用在保工資、保運轉(zhuǎn)和?；久裆希道位鶎印叭！钡拙€，加強“三?！敝С鲱A算審核，預算編制嚴格落實“三?！毙枨螅瑥娀瘞炜畋O(jiān)測，對暫付性款項加大力度“消存量、控增量”，確保庫款規(guī)模在合理區(qū)間，確保工資按時足額發(fā)放，全力以赴保障全縣財政平穩(wěn)運行。
2.聚焦財政統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略財力保障
強化各類財政資源統(tǒng)籌整合，不斷提高財政保障水平。規(guī)范政府收入管理，建立健全財政部門、稅務部門和非稅收入各執(zhí)收部門協(xié)調(diào)機制。進一步完善非稅收入管理，規(guī)范非稅收入入庫，依法依規(guī)及時足額征繳收入，全年完成一般公共預算收入1.46億元，自給率7.9%，比上年略增。要積極主動作為，努力盤活處置長期低效運轉(zhuǎn)、閑置以及超標準配置的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，加快收儲開發(fā)土地，重點加強國有資源(資產(chǎn))有償使用收入挖潛力度。國有土地使用權(quán)出讓收入2.4億元，是上年的近兩倍，調(diào)入一般公共預算1億元，增強我縣可用財力。積極爭取上級支持。各部門搶抓國家“十四五”規(guī)劃重大機遇，及時跟蹤了解掌握重大規(guī)劃論證、重大政策制定、重大資金安排動向，爭取上級更多政策和資金支持，全年爭取上級補助資金18.63億元，其中直達資金5.13億元，爭取債券資金1.63億元。樹立過緊日子意識。精打細算安排支出，除剛性、重點和急需支出外，其他一般性支出按10%的比例壓減，“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費按5%的比例壓減，共計壓減126萬元全部用于解決教育領(lǐng)域的突出短板。加強新增支出審核，建立完善預算執(zhí)行、預算評審、審計查出問題、績效評估評價結(jié)果與預算安排掛鉤機制，壓減低效無效和不合理支出。
3.聚焦民生福祉，切實保障社會和諧安定
全縣民生支出17.54億元，占一般公共預算支出的84%。在一般公共預算支出減少1.74億的情況下，把保障民生支出放在預算安排的優(yōu)先位置，對國家和自治區(qū)出臺的統(tǒng)一民生政策做到應保盡保，人民群眾獲得感、幸福感、安全感進一步提升。全力做好為民辦實事。
(1)凝心聚力鞏固脫貧成果，銜接推進鄉(xiāng)村振興工作?；I措資金2.61億元，扎實做好鞏固脫貧攻堅成果后續(xù)工作，其中銜接資金支出1.62億元，支出進度為97%。東西協(xié)作資金支出0.5億元，支出進度為93%。嚴格落實習近平總書記“四個不摘”要求，建立健全動態(tài)防貧監(jiān)測和幫扶機制，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興實現(xiàn)有效銜接，促進經(jīng)濟社會發(fā)展和群眾生活改善。
(2)支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出達到2.7億元，促進教育全面振興和提升步伐加快，學前教育和九年義務教育鞏固率達到全區(qū)平均水平。統(tǒng)籌資金0.14億元支持擴大學前教育資源、2.04億元支持城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展、0.40億元支持普通高中基礎能力建設。
(3)支持社會保障和就業(yè)。全縣社會保障和就業(yè)支出3.12億元，增長28.5%，其中對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助增加0.52億元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金支出增加0.25億元，從2021年5月起，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金足額保障。持續(xù)提高各項社保補助水平，增進民生福祉，財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補助0.4億元，就業(yè)補助支出0.18億元，最低生活保障支出0.18億元。
(4)支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出2.51億元，重點用于支持公立醫(yī)院綜合改革，促進城鄉(xiāng)居民基本公共衛(wèi)生服務均等化以及保障重大公共衛(wèi)生項目實施，其中籌措資金0.81億元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障;籌措資金0.09億元，用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助;籌措資金0.05億元，用于新冠肺炎疫情防控及疫苗接種。
(5)支持交通事業(yè)發(fā)展。全縣交通運輸支出1.65億元，其中籌措資金1.39億元用于G241國道資源至梅溪段建設。
(6)支持鄉(xiāng)村風貌提升和人居環(huán)境改善。全縣城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.49億元，增長87.8%，其中城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目支出0.24億元，資水丹霞田園綜合體項目支出0.16億元，新型城鎮(zhèn)化建設示范工程建設項目支出0.06億元，創(chuàng)建衛(wèi)生城市支出0.04億元。
4.聚焦系統(tǒng)集成，持續(xù)完善現(xiàn)代財稅體制
推進預算管理改革。貫徹零基預算理念，持續(xù)推進支出標準體系建設，進一步編實編細編準預算。加快推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，全面提高預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平，預算管理一體化系統(tǒng)基礎信息管理、項目庫管理、預算編制、預算批復、預算調(diào)整和調(diào)劑、預算執(zhí)行、會計核算順利上線，覆蓋全縣所有預算單位。積極清理消化暫付性款項，暫付款規(guī)模比上年減少1.08億元。
5.聚焦監(jiān)督管理，兜牢兜實財政風險底線
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，增強憂患意識，下好先手棋，打好主動仗，加大財政運行風險研判和監(jiān)控，確保財政平穩(wěn)運行。切實化解政府債務風險。大力推進政府債務信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風險。健全政府隱性債務常態(tài)化監(jiān)測機制，統(tǒng)籌抓好存量風險化解和增量風險防范，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為。全年化解政府債務1.28億元，債券還本0.2億元，償還貸款利息0.7億元，債務利息支出率有效控制在5%以內(nèi)，未發(fā)生政府債務違約行為。全年發(fā)放“桂惠貸”3.30億元、貼息657萬元，國家創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息163萬元，農(nóng)擔貸款2288萬元，小微企業(yè)貸款4060萬元，政策性農(nóng)業(yè)保險補貼868萬元，有效化解金融領(lǐng)域重大風險。
2021年，全縣財政較好地完成了各項目標，取得一定成績，但同時仍面臨一些突出矛盾和問題:經(jīng)濟發(fā)展面臨的不確定性加大，財政收入增長趨緩、結(jié)構(gòu)不優(yōu);財政支出剛性增長，在上級轉(zhuǎn)移支付和政府債券政策支持下，我縣財政仍處于“緊平衡”狀態(tài);政府債務管理、基層“三?！钡确矫鎵毫χ鹉昙又?，財政運行潛在風險不容忽視;預算約束力不強，財政墊付款規(guī)模過大，庫款保障水平不高。我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2022年預算草案
(一)預算編制的指導思想和基本原則
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2022年財政工作和預算編制的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記視察廣西及桂林的重要講話和重要指示精神，認真貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會、市第六次黨代會和市委六屆三次全會決策部署精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、全面、準確貫徹新發(fā)展理念，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，積極融入桂林世界級旅游城市建設大局，堅持以打造資源世界級旅游小鎮(zhèn)為統(tǒng)攬，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù);加強財政統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，更有力支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展;堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，把寶貴的財政資金用在刀刃上;加強風險管理，積極防范化解政府債務風險，兜牢“三保”底線;推進零基預算改革，強化預算績效管理，提高財政資源配置效率和資金使用績效;深化預算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，奮力譜寫建設新時代中國特色社會主義壯美廣西美麗資源新篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
根據(jù)上述指導思想，2022年財政工作和預算編制將堅持以下原則:一是提升積極財政政策效能。積極的財政政策要提升效能，精準實施跨周期和逆周期調(diào)節(jié)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，合理把握政策節(jié)奏，促消費、擴投資政策適當靠前發(fā)力，確保早支出，早見效，促進全縣經(jīng)濟開局平穩(wěn)、持續(xù)向好。二是加大重點支出財力保障。圍繞“四個聚焦”和“三個導向”，在足額保障人員經(jīng)費、正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費和按標準開支的民生支出外，其他支出將聚焦縣委十四屆二次黨代會確定的各項目標任務、聚焦縣政府工作報告主要工作任務、聚焦績效考評指標任務和聚焦全縣“十四五”規(guī)劃工作重點，優(yōu)化項目設置導向、強化績效管理導向、體現(xiàn)創(chuàng)先爭優(yōu)的導向，全力支持重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實施。繼續(xù)爭取上級補助資金和新增政府債務限額，強化財政收入組織，增強財政保障能力。三是實施零基預算改革。強化零基預算理念運用，加強財政資源統(tǒng)籌，合理確定保障重點和保障順序，對最急需最緊迫的大事優(yōu)先安排，對必保的剛性支出足額安排，對到期政策、非急需項目予以清理，提升財政資源配置效率。四是用政府“緊日子”換人民“好日子”。從嚴從緊編制支出預算，壓減低效無效支出，清理盤活長期沉淀資金，力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。堅持盡力而為、量力而行，做好國家民生政策資金保障，增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。五是全面實施預算績效管理。將績效理念和方法深度融入預算管理全過程，不斷提高預算編制科學性，穩(wěn)步推動預算和績效管理一體化，強化績效評價結(jié)果應用，提高財政資金效益和政策效果。六是防范化解財政風險?？茖W穩(wěn)妥安排收支預算，優(yōu)先保障“三?！敝С?、債務付息支出，合理安排政府再融資債券規(guī)模，緩釋到期債務風險，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力，確保財政穩(wěn)健運行。
(二)一般公共預算草案
全縣2022年一般公共預算收入初步安排1.52億元，同比增長3.8%。一般公共預算支出安排21.11億元，比2021年預算數(shù)增長4.5%。這一安排是在綜合分析我縣財經(jīng)形勢、收入結(jié)構(gòu)、增減收因素以及十四五規(guī)劃總體目標后提出的，既充分考慮了實施積極財政政策、落實重大決策部署和民生政策、債務付息等剛性增支需要，也考慮了前期基數(shù)較高、新冠肺炎疫情不確定性、繼續(xù)實施減稅降費政策以及土地市場前景不明朗等影響。
1.根據(jù)以上收入預計，2022年全縣一般公共財政預算總收入安排21.96億元。其中:一般公共預算收入1.52億元;上級補助收入12.18億元，從政府性基金調(diào)入7.67億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.55億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.04億元。2022年一般公共預算總支出安排21.96億元，其中:一般公共預算支出21.11億元，上解上級支出0.07億元，債務還本支出0.78億元，預算收支平衡。
2.2022年一般公共預算支出安排如下:一般公共服務支出2.73億元、國防支出0.01億元、公共安全支出0.99億元、教育支出3.30億元、科學技術(shù)支出0.02億元、文化旅游體育與傳媒支出0.35億元、社會保障和就業(yè)支出4.07億元、衛(wèi)生健康支出1.86億元、節(jié)能環(huán)保支出0.13億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出0.73億元、農(nóng)林水支出4.04億元、交通運輸支出0.48億元、資源勘探電力信息等支出0.05億元、商業(yè)服務業(yè)支出0.03億元、自然資源海洋氣象等支出0.17億元、住房保障支出0.62億元、糧油物資儲備支出0.06億元、災害防治及應急管理支出0.23億元、預備費0.50億元、債務付息支出0.19億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С?.55億元。
3.重點支出和重大項目預算安排情況
(1)安排7.49億元，確保工資按時發(fā)放和績效及時兌現(xiàn);
(2)安排0.82億元?；具\轉(zhuǎn)，其中公用經(jīng)費0.69億元;
(3)安排0.82億元，用于養(yǎng)老保險的補助，其中機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險資金缺口0.66億元、企業(yè)養(yǎng)老資金缺口0.13億元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險資金缺口0.03億元;
(4)安排0.19億元，確保借款利息按時支付;
(5)安排0.78億元，如期償還債券本金;
(6)安排0.21億元，用于全縣項目前期開支;
(7)安排0.43億元，用于發(fā)放臨聘人員工資和績效;
(8)安排3.39億元，用于支付上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，其中上級專項資金2.33億元、縣本級資金1.06億元。
4.其他需要報告的事項
2022年一般公共預算安排預備費0.5億元，主要用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預見的開支。2022年安排“三公”經(jīng)費0.11億元，下降4.3%。其中:公務接待費0.05億元，下降4.9%;公務用車購置及運行維護費0.06億元，下降3.7%;無因公出國(境)費。
(三)政府性基金預算草案
1.收入情況。2022年我縣政府性基金總收入預計為12.24億元,其中:國有土地使用權(quán)出讓收入12億元;其他政府性基金專項債務對應項目專項收入0.05億元(用于支付專項債券利息);上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.16億元;上級補助收入0.03億元。
2.支出情況。政府性基金預算支出安排12.24億元，其中:大中型水庫移民后期扶持基金支出0.03億元;國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4.32億元;農(nóng)林水支出0.01億元;其他支出0.08億元;債務付息支出0.13億元;調(diào)入一般公共預算7.67億元，年終結(jié)余11萬元，收支平衡。
3.重點支出和重大項目預算安排情況
(1)安排3.06億元，助力鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興工作，土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出占比為30%，到達鄉(xiāng)村振興考核要求;
(2)安排1億元，用于全縣征地和拆遷補償;
(3)安排0.2億元，用于黨校和武裝部建設;
(4)安排0.13億元，用于專項債券利息支出。
(四)社會保險基金預算草案
1.2022年社會保險基金收入預計2.27億元。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金收入1.66億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入0.61億元。
2.2022年社會保險基金支出預計2.04億元。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金支出1.62億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.42億元。
3.收支相抵，2022年社會保險基金當年結(jié)余0.23億元，滾存基金結(jié)余1.37億元。其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金當年結(jié)余0.04億元，滾存基金結(jié)余0.09億元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當年結(jié)余0.19億元，滾存基金結(jié)余1.28億元。
以上預算安排的具體情況見預算草案。
三、2022年財政重點工作
2022年是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會精神的第一年，做好財政工作意義重大、責任重大。我們將緊緊圍繞自治區(qū)和縣委、政府決策部署，重點做好以下工作。
(一)加強財政統(tǒng)籌力度，持續(xù)增強財力保障
圍繞強化財政保障能力，深入做好財政收入工作，切實增加可用財力。深耕財源建設。把財源建設與支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來，加大抓投資、促招商、推項目、強服務工作力度，落實落細新的更大力度組合式減稅降費政策，持續(xù)推動項目落地投產(chǎn)、企業(yè)減負增效，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財源。強化收入征管。堅決維護稅收法定的嚴肅性，堅持大小稅源一起抓，進一步完善財稅聯(lián)動征管機制，支持稅務部門加強稅源跟蹤，嚴防稅收流失。落實高質(zhì)量發(fā)展理念，在保持財政收入平穩(wěn)增長的同時，穩(wěn)步優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。積極爭取上級支持。貫徹落實習近平總書記視察廣西和桂林時的重要講話和重要指示精神，繼續(xù)圍繞打造資源世界級旅游小鎮(zhèn)，對接落實好請求自治區(qū)支持事項，做好各項前期準備工作，爭取上級更多政策和資金支持。強化資金統(tǒng)籌盤活使用。堅持集中財力辦大事，加強一般公共預算資金與政府專項債券資金、政府性基金預算的統(tǒng)籌使用，加強對非財政撥款收入的統(tǒng)籌使用，加強跨部門資金統(tǒng)籌使用，加強財政資源統(tǒng)籌，切實增強政府調(diào)控統(tǒng)籌能力。
(二)更加突出精準有力，持續(xù)推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
突出重點增加投入，把工業(yè)穩(wěn)增長放在最重要的位置，統(tǒng)籌推進重大項目、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和六大特色產(chǎn)業(yè)，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。扎實推動產(chǎn)業(yè)振興。積極爭取和用好自治區(qū)支持工業(yè)振興專項債券和產(chǎn)業(yè)扶持資金，采用以獎代補、“桂惠貸”、融資擔保、基金、專項債券項目配套融資等方式，支持推動產(chǎn)業(yè)振興，促進工業(yè)提速發(fā)展、服務業(yè)提質(zhì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)深挖潛力。服務和融入新發(fā)展格局。發(fā)揮財政政策資金引導作用，推動深度融入國內(nèi)國際雙循環(huán)，充分利用南山區(qū)與資源縣結(jié)對幫扶寶貴機會，全面對接粵港澳大灣區(qū)，積極推進粵桂畫廊建設。堅持擴大內(nèi)需，加快促進消費提質(zhì)擴容。
(三)聚焦發(fā)揮資金效益，持續(xù)提升積極財政政策效能
積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，打好政策“組合拳”，推動資金效益最大化。“做好跨周期調(diào)節(jié)”。繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，合理把握政策節(jié)奏，促消費、擴投資政策適當靠前發(fā)力。將“過緊日子”要求落到實處。樹牢節(jié)約光榮、浪費可恥的思想觀念，堅持勤儉節(jié)約、節(jié)用裕民，嚴控非重點、非急需的一般項目支出和低效無效支出，嚴格預算追加辦理規(guī)則，實施追加預算審核負面清單，嚴禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預算。落實常態(tài)化財政資金直達機制。不斷鞏固完善財政資金直達機制，優(yōu)化直達資金管理，使資金管得嚴、放得活、用得準，增強直達機制的政策效果。用好政府債券資金。按照“資金跟著項目走”的原則，扎實做好政府債券項目儲備工作，力爭政府債券資金盡早發(fā)揮效益。進一步優(yōu)化政府債券投向結(jié)構(gòu)，更好服務于各項重大戰(zhàn)略部署。加強專項債券項目績效管理，切實發(fā)揮政府專項債券資金在產(chǎn)業(yè)發(fā)展和培植稅源的乘數(shù)效應。深化財政金融聯(lián)動。加強財政資金與金融工具協(xié)同運用，繼續(xù)擴大“桂惠貸”投放量和惠及面，完善融資擔保體系，落實供應鏈金融支持政策。加快推廣運用PPP模式，進一步撬動財政資金和社會資本支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
(四)做深做細民生實事，持續(xù)增進民生福祉
積極服務人民群眾物質(zhì)文化需求的新變化，加快補齊民生領(lǐng)域和社會事業(yè)短板，切實保障社會和諧安定。全力促進鄉(xiāng)村振興。持續(xù)推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，大力推進田園綜合體和美麗鄉(xiāng)村建設，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境。構(gòu)建多元投入機制，引導和帶動金融和社會資本加大對鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域的投入力度。完善涉農(nóng)資金管理制度，建立健全績效評價體系，促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。全力支持保障基本民生。落實援企穩(wěn)崗政策，促進高校畢業(yè)生、農(nóng)民工等重點群體就業(yè)，健全多層次社會保障體系。支持做好常態(tài)化疫情防控，加強公共衛(wèi)生體系和疾病預防控制體系建設，深化衛(wèi)生體制改革。繼續(xù)加大教育投入，合理配置優(yōu)質(zhì)教育資源，推動“雙減”工作落地見效，促進義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。加強生態(tài)文明建設。全力呵護資源山水，支持深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)，積極爭取和統(tǒng)籌用好山水林田湖草沙專項資金，穩(wěn)步實施資江、潯江流域綜合治理，加快實施山水林田湖草砂一體化保護修復工程。支持碳達峰、碳中和工作，加快構(gòu)建綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟體系。
(五)穩(wěn)步推進財稅改革，持續(xù)構(gòu)建現(xiàn)代財稅體制
深化零基預算改革。打破基數(shù)概念和支出固化格局，所有預算支出均以零為基點，嚴格執(zhí)行“資金跟著項目走，項目圍繞中心排”的預算安排原則，加快推進預算項目支出標準體系建設，提高支出效率和資金績效。完善保障和激勵并重的財政體制。適當調(diào)整完善市轄區(qū)財政管理體制，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分配、加快轉(zhuǎn)移支付下達，完善發(fā)展導向的激勵機制。深化稅費制度改革。積極推進落實各項稅制改革，理順稅費關(guān)系，逐步構(gòu)建和完善地方稅收體系。全面實施預算績效管理。著力提升全過程預算績效管理質(zhì)量，加快構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域預算績效分類指標。根據(jù)績效監(jiān)控和績效評價結(jié)果改進管理、完善政策、優(yōu)化預算安排，堅決壓減低效無效支出，切實發(fā)揮績效管理作用。持續(xù)深化政府采購制度改革。持續(xù)完善采購交易和評審機制，不斷探索改進政府采購監(jiān)管方式，加快推進政府采購電子化改革，推動現(xiàn)代政府采購制度主體框架基本確立，努力提高政府采購效率、績效和滿意度。
(六)堅持嚴抓監(jiān)督管理，持續(xù)防范化解財政風險
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強化底線思維，加大財政運行風險研判和監(jiān)管，確保財政平穩(wěn)運行。加強政府債務監(jiān)管。管好用好政府債券資金，推進專項債券全生命周期管理，充分發(fā)揮政府債券資金穩(wěn)增長、擴投資、補短板作用。強化到期債務常態(tài)化監(jiān)控預警機制，做到潛在風險早發(fā)現(xiàn)、早處置。抓實隱性債務存量化解工作，強化多部門聯(lián)合監(jiān)管，嚴肅問責違法違規(guī)舉債融資行為，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。兜牢基層“三?！钡拙€。加強基層“三?！鳖A算審核，強化“三?！边\行全過程監(jiān)控，切實兜牢基層“三保”底線。防范財政運行風險。強化庫款監(jiān)測預警，緊盯財政暫付性款項消化目標，推動庫款規(guī)模運行在安全合理區(qū)間，確保支付能力。
各位代表，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，嚴格按照本次大會的決議和要求，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴大開放、擔當實干，為加快打造世界級旅游小鎮(zhèn)做出新的更大貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開!
