（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市荔浦市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
關(guān)于荔浦市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2023年2月24日在荔浦市第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
荔浦市財(cái)政局局長(zhǎng)? 張海虹
各位代表:
我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)新冠疫情多點(diǎn)散發(fā)和錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，在中央、自治區(qū)、桂林市和市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，全市各部門按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，聚焦兜牢“三保”主體責(zé)任，千方百計(jì)克服經(jīng)濟(jì)恢復(fù)乏力、疫情散發(fā)頻發(fā)、收支矛盾突出等多重困難壓力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全市財(cái)政運(yùn)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，我市一般公共預(yù)算總收入304,731萬元，其中：上年結(jié)余4,622萬元、地方一般公共預(yù)算收入43,726萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入180,766萬元、調(diào)入資金48,571萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金391萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入26,655萬元。
2022年，我市一般公共預(yù)算總支出279,517萬元，其中：上解上級(jí)支出2,718萬元、地方一般公共預(yù)算支出252,237萬元、債券還本支出18,700萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,862萬元。
收支相抵，滾存結(jié)余25,214萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年25,214萬元。
1. 地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
2022年地方一般公共預(yù)算收入43,726萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.7 %，比上年執(zhí)行數(shù)減少13,666萬元，下降23.8%；剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑完成44,690萬元，減少13,061萬元，下降22.6%。其中：稅收收入22,700萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少6,836萬元，下降23.1%；剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑完成23,664萬元，減少6,231萬元，下降20.8%。非稅收入21,026萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少6,830萬元，下降24.5%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為48.1%，同比上年執(zhí)行數(shù)下降0.4個(gè)百分點(diǎn)，剔除增值稅留抵退稅因素影響，同口徑非稅收入占比為47.0%，下降1.2個(gè)百分點(diǎn)。
2. 一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
2022年一般公共預(yù)算支出252,237萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.1%，比上年執(zhí)行數(shù)減少9,332萬元，下降3.6%，具體完成情況為：（1）一般公共服務(wù)支出26,266萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4.3%；（2）國(guó)防支出331萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)88.1%；（3）公共安全支出12,622萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降13.2%；（4）教育支出44,723萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降4.5%；（5）科學(xué)技術(shù)支出2,776萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降0.9%；（6）文化旅游體育與傳媒支出2,058萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.9%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出53,066萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.8%；（8）衛(wèi)生健康支出29,578萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降34.2%；（9）節(jié)能環(huán)保支出5,380萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)77.0%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出21,389萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)95.2%；（11）農(nóng)林水支出29,311萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降7.4%；（12）交通運(yùn)輸支出5,153萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)27.2%；（13）資源勘探工業(yè)信息等支出3,136萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)92.9%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出883萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降4.8%；（15）金融支出259萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降90.5%；（16）自然資源海洋氣象等支出2,596萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)173.3%；（17）住房保障支出6,152萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降25.2%；（18）糧油物資儲(chǔ)備支出354萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.8%；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,393萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降35.5%；（20）其他支出200萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加200萬元；（21）債務(wù)付息支出3,582萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)15.9%；（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出29萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)190.0%。
3.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收支執(zhí)行情況。
2022年上級(jí)補(bǔ)助收入180,766萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少17,381萬元，下降8.8%，其中：返還性收入8,317萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入153,753萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少1,131萬元，下降0.7%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18,696萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少16,250萬元，下降46.5%。
2022年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出145,220萬元，支出進(jìn)度為80.3%。
4.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4,000萬元，預(yù)算內(nèi)調(diào)劑增加2,400萬元，實(shí)際執(zhí)行率79.0%，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中難以預(yù)見的本級(jí)追加的各項(xiàng)支出，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。
2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行數(shù)947萬元，比2021年決算數(shù)減少90萬元，下降8.7%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元、公務(wù)接待費(fèi)422萬元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)53萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)472萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，我市政府性基金預(yù)算總收入65,356萬元，其中：上年結(jié)余1,447萬元；本級(jí)組織收入31,595萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,314萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入30,000萬元。
2022年，我市政府性基金預(yù)算總支出62,874萬元，其中：本級(jí)支出57,012萬元，調(diào)出資金5,862萬元。
收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,482萬元。
本級(jí)組織收入31,595萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%，比上年執(zhí)行數(shù)增加3,709萬元，增長(zhǎng)13.3%，主要有：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12,468萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入331萬元，污水處理費(fèi)收入773萬元，其他收入110萬元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入17,913萬元。
本級(jí)支出57,012萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的88.1%，比上年執(zhí)行數(shù)增加11,879萬元，增長(zhǎng)26.3%，主要有：文化旅游體育與傳媒支出1萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1,066萬元，用國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、污水處理費(fèi)收入、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,819萬元，農(nóng)林水支出5萬元，其他政府性基金支出40,888萬元（含新增專項(xiàng)債券支出30,000萬元），債務(wù)付息支出5,190萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出43萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)42,709萬元，其中：本級(jí)組織收入42,709萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.1%，比上年執(zhí)行數(shù)增加40,701萬元，增長(zhǎng)2,026.9%，主要為出讓鄉(xiāng)鎮(zhèn)自來水廠收費(fèi)經(jīng)營(yíng)權(quán)25,800萬元、城鄉(xiāng)停車泊位及公共停車場(chǎng)經(jīng)營(yíng)權(quán)13,897萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理經(jīng)營(yíng)權(quán)3,005萬元、荔浦縣民用爆破物品專營(yíng)公司上繳利潤(rùn)收入7萬元。
2022年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)42,709萬元，其中：本級(jí)支出0萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平；調(diào)出至一般公共預(yù)算42,709萬元。
收支相抵后，收支平衡。
2022年，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)上年滾存結(jié)余26,240萬元，本年收入15,333萬元，支出10,678萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4,655萬元，累計(jì)滾存結(jié)余30,895萬元。
2022年，我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)上年滾存結(jié)余1,750萬元，本年收入27,710萬元，本年支出27,834萬元，累計(jì)滾存結(jié)余1,626萬元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策是由單位和個(gè)人繳納，財(cái)政承擔(dān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兜底責(zé)任。2022年，我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)收入13,230萬元，利息收入20萬元，轉(zhuǎn)移收入75萬元，上年滾存結(jié)余1,750萬元，缺口12,759萬元全部由財(cái)政兜底，其中：上級(jí)補(bǔ)助3,030萬元。
（五）政府性債務(wù)情況
政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。2022年，我市舉借地方政府債務(wù)56,655萬元，其中：再融資一般債券18,700萬元，用于置換到期的政府一般債券；新增一般債券7,955萬元，主要用于農(nóng)村水利、教育、保障性安居、公共衛(wèi)生防疫、村容村貌、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施等改善民生項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券30,000萬元, 主要用于產(chǎn)業(yè)園、保稅物流中心（B型）、棚戶區(qū)改造等基建建設(shè)。
政府債務(wù)還本。2022年，我市減少債務(wù)本金（含置換、核銷等）18,702萬元，其中：本級(jí)資金償還2萬元，置換到期政府債券18,700萬元。
政府債務(wù)余額。2022年，我市政府債務(wù)余額247,667萬元，同比增加37,953萬元，增長(zhǎng)18.1 %，其中：一般債務(wù)余額92,230萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額155,437萬元。
政府債務(wù)限額。經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門核定我市2021年政府債務(wù)限額為211,000萬元，其中：一般債務(wù)限額為85,400萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額為125,600萬元。2022年擬新增政府債務(wù)限額37,955萬元，其中：一般債務(wù)限額擬增7,955萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額擬增30,000萬元。2022年全年政府債務(wù)限額上級(jí)財(cái)政部門尚未核定。
未來五年政府債券到期情況。2023年到期42,257萬元，其中：一般債券17,870萬元，專項(xiàng)債券24,387萬元；2024年到期13,900萬元，其中：一般債券13,900萬元，專項(xiàng)債券0萬元；2025年到期7,100萬元，全部為一般債券；2026年到期13,130萬元，其中：一般債券10,130萬元，專項(xiàng)債券3,000萬元；2027年到期5,150萬元，其中：一般債券3,900萬元，專項(xiàng)債券1,250萬元。從以上情況來看，在未來一段時(shí)間我市償債壓力進(jìn)一步增大。
以上報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、重點(diǎn)財(cái)政工作和落實(shí)人大決議情況
（一）深挖財(cái)力增收，增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力
始終把夯實(shí)財(cái)力基礎(chǔ)作為財(cái)政工作的首要任務(wù)，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是竭盡全力抓收入。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)等政策變化，加強(qiáng)稅收共治，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源稅收征管，做到應(yīng)收盡收。二是同心戮力爭(zhēng)資金。全年?duì)幦「黝愗?cái)政補(bǔ)助資金（不含固定補(bǔ)助）160,744萬元、政府債券資金37,955萬元，有效保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求和財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。三是盡心竭力強(qiáng)統(tǒng)籌。清理收回實(shí)有賬戶資金8,866萬元，進(jìn)一步彌補(bǔ)資金缺口，緩解支出兌付壓力；從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算42,709萬元，有效兜牢“三?！钡拙€，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。
（二）夯實(shí)發(fā)展根基，抓實(shí)推進(jìn)“三大振興”
始終把支持發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，切實(shí)貫徹扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策，聚力推動(dòng)地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
——奮力推進(jìn)工業(yè)振興。一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年新增減稅近18,600萬元、對(duì)符合條件的企業(yè)應(yīng)退盡退增值稅留抵退稅5,173萬元，惠及企業(yè)8,009戶次。二是助推企業(yè)發(fā)展活力。制定出臺(tái)2022年優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境獎(jiǎng)勵(lì)扶持方案、市領(lǐng)導(dǎo)跟蹤服務(wù)“四上企業(yè)”工作方案等一攬子政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境；撥付3,017萬元改善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等；向上爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金26,200萬元全面推進(jìn)保稅物流中心（B型）、衣架家居特色產(chǎn)業(yè)園重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是著力提升“桂惠貸”投放量、惠及面。全年累計(jì)發(fā)放“桂惠貸”556筆161,670萬元，惠及360家企業(yè)，有效緩解中小微企業(yè)融資難融資貴問題。
——深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是支持落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。撥付各級(jí)財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興資金6,893萬元，進(jìn)一步改善脫貧村生產(chǎn)生活條件；通過“一卡通”平臺(tái)發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、稻谷生產(chǎn)補(bǔ)貼、雙季稻輪作補(bǔ)貼等惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金2,377萬元，惠及群眾11.43萬人次；撥付農(nóng)田建設(shè)資金3,863萬元助力改善農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施條件；撥付資金1,772萬元支持農(nóng)村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)。二是支持持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。撥付城鄉(xiāng)保潔、垃圾清運(yùn)、農(nóng)村環(huán)境整治資金4,427萬元，污水管網(wǎng)改造資金3,898萬元，污水處理運(yùn)營(yíng)資金324萬元等，有效改善人民群眾生活居住環(huán)境，有力助推生態(tài)文明建設(shè)。
——支持推進(jìn)科教振興。一是落實(shí)《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》中“市本級(jí)、縣級(jí)財(cái)政科技支出占一般公共預(yù)算支出比重分別不低于2%、1%”的要求，全年科學(xué)技術(shù)支出占一般公共預(yù)算支出1.1%，支持技術(shù)研究開發(fā)、科技人才隊(duì)伍建設(shè)等。二是籌措教育資金44,723萬元，占一般公共預(yù)算支出17.7%，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，保障義務(wù)教育教師待遇，增加普惠性學(xué)前教育資源供給，實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，推進(jìn)普通高中和中等職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展，健全生均公用經(jīng)費(fèi)撥付制度，完善學(xué)生資助政策體系，惠及學(xué)生24,768人次。
?（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障社會(huì)民生福祉
始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷加大財(cái)政投入力度，2022年全市民生支出占一般公共預(yù)算支出比重80.6%。一是落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)政策。統(tǒng)籌就業(yè)補(bǔ)助資金846萬元，加強(qiáng)對(duì)高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工、下崗失業(yè)人員等重點(diǎn)人群的就業(yè)幫扶。二是提升社會(huì)保障水平。撥付資金2,018萬元提高優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等社會(huì)救助資金8,458萬元，惠及困難群眾約2.2萬人；撥付資金10,675萬元確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放，解決困難群眾參保問題。三是強(qiáng)化衛(wèi)生健康投入。撥付資金11,098萬元支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等醫(yī)療保障服務(wù)能力提升；統(tǒng)籌資金3,182萬元用于核酸檢測(cè)、疫情防控物資儲(chǔ)備、隔離點(diǎn)建設(shè)等，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。四是完善住房保障體系。向上爭(zhēng)取保障性安居工程補(bǔ)助資金1,336萬元、一般債券資金252萬元、專項(xiàng)債券資金3,800萬元，支持城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造、保障性租賃住房建設(shè)。
?(四) 推進(jìn)改革創(chuàng)新，不斷提升財(cái)政管理水平
始終把深化改革作為推動(dòng)財(cái)政創(chuàng)新發(fā)展的有效途徑，不斷提升財(cái)政管理效能。一是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。推進(jìn)“預(yù)算績(jī)效”在一體化系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)績(jī)效系統(tǒng)化管理，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、績(jī)效評(píng)價(jià)等全流程融合。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。組織開展2021年度中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效自評(píng)，涉及專項(xiàng)42項(xiàng)，資金規(guī)模102,742萬元；組織開展2021年度部門整體支出管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)；組織開展2021年度本級(jí)預(yù)算管理項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，涉及項(xiàng)目148個(gè)，資金總額43,001萬元，占當(dāng)年本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的32.3%。三是強(qiáng)化政府采購(gòu)和財(cái)政投資評(píng)審管理。全年組織采購(gòu)項(xiàng)目2,462個(gè)，上報(bào)采購(gòu)規(guī)模達(dá)到14,048萬元，節(jié)約資金146萬元，節(jié)約率1.0%，有效地降低了財(cái)政支出。完善財(cái)政評(píng)審制度，嚴(yán)控項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量，完成預(yù)算初審項(xiàng)目148個(gè)，核減9,220萬元，核減率3.4%，節(jié)約評(píng)審費(fèi)149萬元;送審中介評(píng)審項(xiàng)目138個(gè)，審減9,903萬元，審減率8.1%;完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目105個(gè)，審減金額1,338萬元，審減率6.2%。四是注重管控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加大債務(wù)化解力度，積極落實(shí)年度化債計(jì)劃，全年化解債務(wù)19,687萬元，累計(jì)化解進(jìn)度128.0%；多渠道籌措償債資金，及時(shí)償還到期政府債券本息27,472萬元,有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作和“三公”經(jīng)費(fèi)疑點(diǎn)信息核查，對(duì)自查自糾存在的問題，及時(shí)整改，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
人大代表建議落實(shí)情況：主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，積極配合開展專題調(diào)研與視察，認(rèn)真承辦和落實(shí)人大及其常委會(huì)會(huì)議審議意見、代表建議。2022年，財(cái)政部門承辦市二屆人大一次會(huì)議代表建議2件（其中主辦1件、協(xié)辦1件）、市二屆人大二次會(huì)議代表建議3件（其中主辦1件、協(xié)辦2件），均已全部按時(shí)辦理完畢。
各位代表、委員：2022年在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)、市人大的監(jiān)督和市政協(xié)的支持下，財(cái)稅部門共同努力，財(cái)政工作取得了較好的成績(jī)，但受諸多不利因素疊加影響，我市財(cái)政運(yùn)行仍然存在不少困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)稅規(guī)模體量較小，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)少，剛性支出增長(zhǎng)快，財(cái)政收支平衡越發(fā)艱難；二是財(cái)源建設(shè)支撐力還不強(qiáng)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)防范和高質(zhì)量發(fā)展的難度較大；三是政府債務(wù)進(jìn)入還款高峰期，資金調(diào)度壓力異常嚴(yán)峻；四是花錢講績(jī)效的氛圍不夠濃厚，預(yù)算績(jī)效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)；五是部分支出的利益固化現(xiàn)象仍較嚴(yán)重，過“緊日子”意識(shí)有待進(jìn)一步增強(qiáng), 支出結(jié)構(gòu)還需著力優(yōu)化；六是行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)仍較薄弱，資產(chǎn)管理水平和配置使用效益有待進(jìn)一步提高等。
為此，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，努力采取有效措施，逐步加以解決。
三、2023年財(cái)政收支預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議以及全區(qū)和全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！?，持續(xù)改善民生；堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，推進(jìn)零基預(yù)算改革，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（二）一般公共預(yù)算收支安排
2023年，我市一般公共預(yù)算收入總計(jì)312,345萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入67,211萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入152,355萬元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金43,903萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,862萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入17,800萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余25,214萬元。
2023年，我市一般公共預(yù)算支出總計(jì)312,345萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出291,757萬元、上解上級(jí)支出2,718萬元、債券還本支出17,870萬元。
收支相抵，滾存結(jié)余0萬元。
1.地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算。
2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算67,211萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加23,485萬元，增長(zhǎng)53.7%，其中：稅收收入35,221萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加12,521萬元，增長(zhǎng)55.2%；非稅收入31,990萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加10,964萬元，增長(zhǎng)52.1%，非稅占比47.6%，同比上年執(zhí)行數(shù)下降了0.5個(gè)百分點(diǎn)。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算。
2023年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算152,355萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加12,751萬元，增長(zhǎng)9.1%，其中：返還性收入8,317萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入137,373萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加12,848萬元，增長(zhǎng)10.3%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6,665萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少97萬元，下降1.4%。
3.地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算。
2023年地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算291,757萬元，比上年預(yù)算增加20,978萬元，增長(zhǎng)7.7%，主要是兌付上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加了20,348萬元，兌付當(dāng)年提前下達(dá)?？钤黾恿?,049萬元，本級(jí)安排的支出預(yù)算減少了5,419萬元。
4.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。
（1）預(yù)備費(fèi)安排情況。2023年本級(jí)一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4,000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（2）一般性支出安排情況。2023年一般性支出預(yù)算（含結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付）22,172萬元，比上年預(yù)算壓減2.0%，其中：“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1,445萬元，比上年預(yù)算壓減3.2%；會(huì)議費(fèi)預(yù)算202萬元，比上年預(yù)算壓減36.1%；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算864萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.3%，主要是根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)教師教育改革的意見》（桂政辦發(fā)〔2014〕5 號(hào)）要求，“按照不低于當(dāng)?shù)亟搪毠つ甓裙べY總額2%的標(biāo)準(zhǔn)安排中小學(xué)教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)”、“中小學(xué)、幼兒園、中等職業(yè)學(xué)校按照學(xué)校年度公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額的5%安排教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)”，2023年教育系統(tǒng)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加81萬元。
（3）提前下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)資金情況。提前下達(dá)的2023年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金6,665萬元，相應(yīng)安排預(yù)算支出6,665萬元。
（4）部分重點(diǎn)領(lǐng)域支出初步安排情況。
統(tǒng)籌安排61,319萬元支持“三大振興”取得更大進(jìn)展。一是重點(diǎn)支持園區(qū)建設(shè)發(fā)展、企業(yè)技改等，加快培育壯大產(chǎn)業(yè)新動(dòng)能，持續(xù)穩(wěn)定工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。二是推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共服務(wù)等，全力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。三是支持先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展，落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，科學(xué)技術(shù)支出占一般公共預(yù)算支出1.3%。支持教育優(yōu)先發(fā)展，改善學(xué)校辦學(xué)條件，進(jìn)一步推動(dòng)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升以及學(xué)前教育、普通高中、中等職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展。
統(tǒng)籌安排96,297萬元支持落實(shí)各項(xiàng)基本民生政策。一是支持社會(huì)保障體系建設(shè)，重點(diǎn)支持保障城鄉(xiāng)居基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、困難群眾救助、就業(yè)體系建設(shè)等，著力健全多層次社會(huì)保障體系。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，全力保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、疫情防控等，把保障人民健康放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略位置。三是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，保障群眾藝術(shù)館、圖書館、文化館（站）免費(fèi)開放，深入實(shí)施戲曲下鄉(xiāng)等惠民工程，豐富人民群眾精神生活。四是統(tǒng)籌安排3,003萬元，確保村（社區(qū)）正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
統(tǒng)籌安排11,210萬元支持防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制增量、化解存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排
2023年，我市政府性基金預(yù)算收入總計(jì)78,805萬元，其中：本級(jí)組織收入56,160萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入863萬元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19,300萬元、上年結(jié)余2,482萬元。
2023年，我市政府性基金預(yù)算支出總計(jì)78,805萬元，其中：本級(jí)支出54,418萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出24,387萬元。
收支相抵，結(jié)余0萬元。
1.政府性基金預(yù)算本級(jí)組織收入預(yù)算。
2023年政府性基金預(yù)算本級(jí)組織收入預(yù)算56,160萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加24,565萬元，增長(zhǎng)77.7%，包含國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入49,309萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元、污水處理費(fèi)收入800萬元、專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入5,651萬元。
2.政府性基金預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算。
2023年政府性基金預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算54,418萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加4,507萬元，增長(zhǎng)9.0%，其中：國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金15萬元、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金1,574萬元、小型水庫(kù)移民扶助基金52萬元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出42,595萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)400萬元、污水處理費(fèi)800萬元、水庫(kù)庫(kù)區(qū)移民基金353萬元、國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金70萬元、彩票公益金1,251萬元、其他政府性基金30、債券付息7,115萬元、債券發(fā)行費(fèi)用163萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入43,903萬元，主要是將出讓國(guó)儲(chǔ)林經(jīng)營(yíng)權(quán)收入43,903萬元納入預(yù)算管理。
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出43,903萬元，其中：調(diào)出資金43,903萬元。
收支相抵，結(jié)余0萬元。
（五）社?；痤A(yù)算收支安排
2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)算17,129萬元，支出預(yù)算12,254萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4,875萬元，滾存結(jié)余35,770萬元。
2023年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)算29,326萬元，支出預(yù)算29,263萬元，當(dāng)年收支結(jié)余63萬元，滾存結(jié)余1,689萬元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
面對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，諸多不穩(wěn)定不確定因素，我們將認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，科學(xué)研判財(cái)稅形勢(shì)，不斷規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，穩(wěn)步推進(jìn)管理改革，努力開創(chuàng)財(cái)政發(fā)展的新局面。
（一）聚焦財(cái)力，多管齊下增強(qiáng)保障能力
一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力；高質(zhì)量招商引資，著力培植穩(wěn)定財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二是加大財(cái)政收入組織力度。加大收入形勢(shì)分析，密切跟蹤收入組織進(jìn)展情況，采取多項(xiàng)措施促進(jìn)提質(zhì)增收；加大規(guī)上企業(yè)服務(wù)力度，關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，培植優(yōu)質(zhì)稅源；加強(qiáng)與稅務(wù)部門工作溝通協(xié)調(diào)，落實(shí)好各項(xiàng)退稅減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅力度，形成工作合力；加強(qiáng)非稅收入征管，推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革進(jìn)程，堅(jiān)持票款同行，確保應(yīng)收盡收。
三是全力向上爭(zhēng)資。緊密跟蹤、研判，吃透中央、省、市“六穩(wěn)”“六?！钡恼邫C(jī)遇，謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我市振興發(fā)展的好項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度。
四是盤活各類資源。千方百計(jì)完成土地出讓、國(guó)有資產(chǎn)資源盤活年度目標(biāo)，增加財(cái)政保障能力；進(jìn)一步加大財(cái)政資金整合力度，盤活財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（二）突出重點(diǎn)，全力保障支出需求
一是堅(jiān)守“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)；統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和地方可用財(cái)力，科學(xué)合理調(diào)度資金，嚴(yán)格“三?！眱?yōu)先支付順序，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
二是嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求。深化零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局，加快推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，提高支出效益；堅(jiān)持能壓盡壓、應(yīng)減盡減、可省盡省，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，大幅壓減非剛性非重點(diǎn)支出、低效無效支出、超標(biāo)準(zhǔn)支出等；硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大預(yù)算批復(fù)，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，做到精打細(xì)算、勤儉辦事。
三是持續(xù)增進(jìn)民生福祉。支持教育優(yōu)先發(fā)展，不斷改善和提升辦學(xué)水平。繼續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，支持基礎(chǔ)教育薄弱學(xué)校改善辦學(xué)條件；支持深化教育教學(xué)體制改革，加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。支持社會(huì)保障和就業(yè)體系建設(shè)，不斷提高社會(huì)保障水平。保障失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低收入群體、優(yōu)撫對(duì)象的基本生活，支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、低保、退役軍人保障等制度實(shí)施，確保國(guó)家出臺(tái)的各類民生提標(biāo)政策落實(shí)到位。支持深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，持續(xù)提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持基層公共衛(wèi)生服務(wù)事業(yè)、疫情防控等，完善公共衛(wèi)生體系建設(shè)。
四是統(tǒng)籌財(cái)政資源推動(dòng)地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)貫徹落實(shí)稅費(fèi)支持政策，著力紓解企業(yè)困難，激發(fā)市場(chǎng)主體活力；統(tǒng)籌用好工業(yè)振興補(bǔ)助資金，集中財(cái)力支持園區(qū)、骨干稅源企業(yè)發(fā)展和重大招商引資項(xiàng)目建設(shè)，力促財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長(zhǎng)，穩(wěn)步提高財(cái)政收入質(zhì)量。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼發(fā)放方式，促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。著力推進(jìn)科教振興，堅(jiān)持把科技作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域，強(qiáng)化發(fā)展創(chuàng)新支持；嚴(yán)格落實(shí)教育“一個(gè)一般不低于，兩個(gè)只增不減”要求，支持辦好人民滿意的教育。
（三）嚴(yán)抓監(jiān)管，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問責(zé)制度，不斷完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，對(duì)執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減，切實(shí)發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)工作的應(yīng)有作用。
二是嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
三是防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，緊盯財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化目標(biāo)，保障庫(kù)款規(guī)模運(yùn)行在安全合理區(qū)間，確保財(cái)政預(yù)算支出責(zé)任。
四是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)，堵塞管理漏洞，確保各項(xiàng)資金規(guī)范安全高效運(yùn)行。
各位代表、委員：新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在市委市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量。
