（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市龍勝各族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
?關(guān)于龍勝各族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
龍勝各族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng)?楊艷瓊
各位代表:
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)自治縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠肺炎病毒疫情和錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)下行壓力，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大有效監(jiān)督和縣政協(xié)及社會(huì)各界的大力支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞“生態(tài)立縣、綠色崛起”的發(fā)展理念和“生態(tài)、旅游、扶貧”相結(jié)合的發(fā)展思路，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，全力支持做好疫情防控，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)決抓好新增財(cái)政資金直達(dá)基層落實(shí)工作，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成果，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體穩(wěn)定，財(cái)政管理改革再創(chuàng)佳績(jī)，較好地完成了自治縣十六屆人大五次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
(一)全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入234,185萬元。其中:縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入22,130萬元;上級(jí)補(bǔ)助收入200,887萬元;調(diào)入資金3,600萬元;上年結(jié)余收入2,326萬元;政府債券轉(zhuǎn)貸收入600萬元;調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,642萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出229,580萬元。其中:一般公共預(yù)算支出223,044萬元;上解上級(jí)支出620萬元;地方政府債務(wù)(債券)還本支出953萬元;安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金(預(yù)計(jì))4,963萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,605萬元(結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用)。
1.全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入22,130萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.6%。其中:稅收收入12,510萬元，下降6.34%，下降主要是受疫情沖擊和經(jīng)濟(jì)下行壓力加大影響，以及有效落實(shí)中央和自治區(qū)出臺(tái)的大規(guī)模減稅政策形成減收;非稅收入9,620萬元，下降12.65%，下降主要是落實(shí)疫情期間各項(xiàng)降費(fèi)政策和優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)、降低非稅占比形成減收。
2.全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出223,044萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.28%,同比增長(zhǎng)6.15%。教育、科技、社會(huì)保障等民生支出172,245萬元，同比增長(zhǎng)13.88%。
3.總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)1,900萬元，全年基本動(dòng)用完畢。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
(二)2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入30,974萬元。其中:當(dāng)年政府性基金收入16,202萬元,完成調(diào)整預(yù)算的84.84%，增長(zhǎng)3.82%;上級(jí)補(bǔ)助收入10,311萬元，其中抗疫特別國(guó)債資金7,503萬元;專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3,500萬元;上年結(jié)余961萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出27,138萬元，其中當(dāng)年政府性基金支出24,518萬元;調(diào)出資金2,800萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3,656萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19,982萬元，當(dāng)年支出18,558萬元;收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1,424萬元，上年結(jié)余10,348萬元，年終滾存結(jié)余11,772萬元。其中:
1.全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:收入14,551萬元，支出14,443萬元，當(dāng)年結(jié)余108萬元，上年結(jié)余789萬元;年終滾存結(jié)余897萬元。
2.全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:收入5,431萬元，支出4,115萬元，當(dāng)年結(jié)余1,316萬元，上年結(jié)余9,559萬元，年終滾存結(jié)余10,875萬元。
3.企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn):由自治區(qū)統(tǒng)籌，2020年決算由自治區(qū)人社廳編制。
4.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等:由市級(jí)統(tǒng)籌，2020年決算由市社保局編制。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入1,700萬元，完成預(yù)算的71.67%。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,700萬元，全部列入一般公共預(yù)算收入中，收支相抵平衡。
(五)政府債務(wù)基本情況
1.政府債務(wù)限額情況
2020年自治區(qū)預(yù)計(jì)核定我縣政府債務(wù)限額91,000萬元，其中一般債務(wù)限額78,000萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額13,000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額88,048.57萬元，其中一般債務(wù)余額75,048.57萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額13,000萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及使用情況
2020年全縣新增政府債務(wù)10,400萬元，通過發(fā)行新增政府債券和外債轉(zhuǎn)貸資金舉借。其中:
2020年全縣收到轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券3,500萬元，主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共衛(wèi)生等領(lǐng)域的重大項(xiàng)目。
2020年全縣獲得再融資債券600萬元，用于償還2015年地方政府新增債券。
2020年新增自治區(qū)外債轉(zhuǎn)貸6,300萬元，對(duì)應(yīng)原幣金額為403.82萬美元，對(duì)應(yīng)項(xiàng)目為世界銀行貸款廣西扶貧示范項(xiàng)目。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2020年全縣政府債務(wù)還本額(含再融資、核銷等)953萬元，全部為一般債務(wù)還本。全縣一般債務(wù)付息支出2,745萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出417萬元。
5.未來五年政府債券到期情況
截至2020年底我縣政府債券余額80,262萬元(一般債券67,262萬元、專項(xiàng)債券13,000萬元)。預(yù)計(jì)未來五年政府債券到期本息合計(jì)68,559.87萬元，2026年及以后年度到期22,372萬元。
未來五年政府債券到期及付息情況表 | ||||
單位:萬元 | ||||
年度 | 一般債券當(dāng)年到期本金 | 專項(xiàng)債券當(dāng)年到期本金 | 當(dāng)年應(yīng)付利息 | 本息合計(jì) |
2021年 | 4,500 | 3,044.09 | 7,544.09 | |
2022年 | 11,500 | 2,896.07 | 14,396.07 | |
2023年 | 21,300 | 5,000 | 2,405.03 | 28,705.03 |
2024年 | 10,235 | 1,416.44 | 11,651.44 | |
2025年 | 5,355 | 908.24 | 6,263.24 | |
合計(jì) | 52,890 | 5,000 | 10,669.87 | 68,559.87 |
各位代表，以上報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
(六)2020年主要財(cái)政政第和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
2020年，全縣各級(jí)各部門認(rèn)真貫徹中央、自治區(qū)、桂林市及縣委、縣政府的決策部署，按照預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例規(guī)定，全面落實(shí)自治縣人大各項(xiàng)決議，財(cái)稅體制改革持續(xù)深化，預(yù)算管理常抓不懈，積極財(cái)政政策更加積極有為，全面支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
1.綜合精準(zhǔn)施策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
一是全力保障疫情防控資金需求。按照特事特辦、急事急辦的原則，優(yōu)先保障疫情防控支出，全縣投入疫情防控資金1041.64萬元，支持公共衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)及應(yīng)急防疫物資儲(chǔ)備。二是全力推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市。全縣投入222.3萬元資金推動(dòng)“復(fù)工貸”、“穩(wěn)企貸”優(yōu)惠政策，帶動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)新增投放貸款11,121萬元，惠及企業(yè)94家;發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼191萬元;統(tǒng)籌中央和自治區(qū)資金有效落實(shí)各項(xiàng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)補(bǔ)貼政策;投入86.73萬元支持做好禁食人工繁育野生動(dòng)物補(bǔ)償、處置、轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)型。三是抓好直達(dá)資金使用管理。全年我縣獲得中央直達(dá)資金20,786.63萬元投入民生領(lǐng)域，協(xié)調(diào)推進(jìn)直達(dá)資金年底基本全部形成支出，充分發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民效益。
2.更加積極有為，保障水平躍上新臺(tái)階。
一是減稅降費(fèi)政策持續(xù)加力。全面落實(shí)國(guó)家和自治區(qū)減稅降費(fèi)政策，全縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)2,000萬元，讓企業(yè)“輕裝上陣”，讓老百姓有實(shí)實(shí)在在的獲得感。二是開源節(jié)流水平持續(xù)提升。堅(jiān)持政府過緊日子，壓減一般性支出，統(tǒng)籌用于疫情防控和穩(wěn)增長(zhǎng)等重點(diǎn)支出;全縣累計(jì)盤活存量資金和收回年初預(yù)算結(jié)余資金11,306萬元。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。全縣共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金211,198萬元，同比增加39,647萬元(含特別國(guó)債7,503萬元)，增長(zhǎng)22.3%。
3.助力三大攻堅(jiān)，薄弱環(huán)節(jié)取得新突破。
一是打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全縣共籌措各級(jí)各類扶貧資金30,029萬元，著力解決脫貧攻堅(jiān)短板問題，全力支持貧困村和貧困戶改善基礎(chǔ)設(shè)施條件和提高自身發(fā)展能力，助力脫貧攻堅(jiān)任務(wù)如期完成。二是打贏污染防控攻堅(jiān)戰(zhàn)。全縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理資金支出10,137萬元，全力支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，不斷完善生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制，加強(qiáng)村莊生活污水治理和飲用水源地保護(hù)，不斷改善農(nóng)村環(huán)境。三是打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。嚴(yán)禁新增政府債務(wù)，加大化解存量隱性債務(wù)工作力度，超額完成年度化債計(jì)劃。發(fā)行再融資債券600元，確保政府債務(wù)如期還本付息。
4.服務(wù)發(fā)展大局，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)加快推進(jìn)。
一是籌集資金17,426萬元投入龍脊大道新區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施及相關(guān)配套項(xiàng)目建設(shè)。二是籌集資金22,015萬元投入鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境、鄉(xiāng)村風(fēng)貌改造、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。三是籌集資金11,282萬元投入文化旅游發(fā)展、生態(tài)旅游扶貧大環(huán)線建設(shè)等。四是籌集資金7,187萬元用于基層醫(yī)療衛(wèi)生和公立醫(yī)院建設(shè)。
5.堅(jiān)持人民至上，小康社會(huì)煥發(fā)新面貌。
全縣民生支出達(dá)172,245萬元，占一般公共預(yù)算比重達(dá)77.22%，支持全面建成小康社會(huì)取得決定性成就。一是兜牢基層“三?！钡拙€。全年全縣“三保”支出161,463萬元，在疫情減收之年，牢牢兜住“三?！钡拙€，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出28,144萬元，連年成為我縣財(cái)政第一大支出，籌措資金1,152萬元支持?jǐn)U大學(xué)前教育;籌措資金21,442萬元支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展;籌措資金2,531萬元支持普通高中基礎(chǔ)能力建設(shè);籌措資金483萬元支持提高鄉(xiāng)村教師生活待遇等。三是支持社會(huì)保障和就業(yè)。全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出25,773萬元，持續(xù)提高各項(xiàng)社保補(bǔ)助水平，增進(jìn)民生福祉，基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到550元，城市低?；A(chǔ)補(bǔ)助水平由每人每月370元提高到395元，農(nóng)村低?；A(chǔ)補(bǔ)助水平由每人每月210元提高到243元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月116元提高到121元。四是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出25,764萬元，增長(zhǎng)31.4%，其中:服務(wù)疫情防控、醫(yī)療保障管理事務(wù)支出增長(zhǎng)262.96%，公立醫(yī)院、公共衛(wèi)生支出增長(zhǎng)137.62%。
6.強(qiáng)化監(jiān)督管理，財(cái)政治理得到新提高。
全力加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，不斷增強(qiáng)績(jī)效理念，確保財(cái)政資金為人民服務(wù)、受人民監(jiān)督，經(jīng)得起歷史和人民檢驗(yàn)。一是主動(dòng)接受各方監(jiān)督，主動(dòng)接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真研究采納建議提案內(nèi)容，改進(jìn)財(cái)政工作。全力配合各級(jí)審計(jì)部門做好財(cái)政審計(jì)、監(jiān)督和檢查，全面及時(shí)做好整改落實(shí)工作。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。強(qiáng)化事前、事中、事后全過程績(jī)效管理，將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排前置條件，對(duì)部分項(xiàng)目支出開展績(jī)效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，預(yù)算績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。三是財(cái)政監(jiān)督不斷強(qiáng)化。服務(wù)脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)，組織開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)務(wù)管理、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行、差旅費(fèi)使用管理專項(xiàng)檢查和村“兩委”換屆資金審計(jì)，對(duì)存在的問題及時(shí)督促抓好整改。四是財(cái)政管理基礎(chǔ)工作進(jìn)一步夯實(shí)。有效發(fā)揮投資評(píng)審和政府采購(gòu)節(jié)支作用，認(rèn)真抓好政府采購(gòu)工作。全縣財(cái)政投資評(píng)審?fù)瓿身?xiàng)目送審額107,658萬元，審定造價(jià)99,121萬元，審減金額8,537萬元，審減率7.93%。完成電子化政府采購(gòu)“政采云”平臺(tái)建設(shè)，全縣政府采購(gòu)節(jié)約率為7%左右。
總的看來，2020年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新的進(jìn)展，但同時(shí)仍面臨一些突出矛盾和問題:經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁不足、結(jié)構(gòu)不優(yōu);財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)，在上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和政府債券政策支持下，縣級(jí)財(cái)政仍處于“緊平衡”狀態(tài);政府債務(wù)管理、基層“三?！钡确矫鎵毫χ鹉昙又?，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視;預(yù)算約束力不強(qiáng)，財(cái)政墊付款規(guī)模仍然較大。我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2021年全縣預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)黨委和政府的決策部署，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，持續(xù)推進(jìn)解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，社會(huì)安定和諧。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù);加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上;堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，堅(jiān)持政府過緊日子;深化預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，努力提高財(cái)政支出效益;加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持以下原則:
1.收支平衡原則。要量入為出，量財(cái)辦事，收支平衡，不列赤字。各項(xiàng)收入安排要實(shí)事求是，各項(xiàng)支出安排要量力而行，統(tǒng)籌安排。
2.零增長(zhǎng)預(yù)算原則。根據(jù)部門職能和事業(yè)發(fā)展需要，結(jié)合財(cái)力可能，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排增加支出需求。
3.保證重點(diǎn)原則。做到科學(xué)合理安排各項(xiàng)資金，本著兜牢“三保”(保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生)特別是保工資底線，在確?！叭！敝С龅那疤嵯?，重點(diǎn)保證法定支出和中央、自治區(qū)、縣委、縣人民政府各項(xiàng)政策的落實(shí)。
4.強(qiáng)化績(jī)效原則。強(qiáng)化績(jī)效觀念，逐步建立績(jī)效評(píng)價(jià)體系。對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行過程和完成結(jié)果實(shí)行追蹤問效，特別是要強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效評(píng)價(jià)，以強(qiáng)化對(duì)部門預(yù)算資金使用過程的監(jiān)督和使用效益的考核分析，逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
5.勤儉節(jié)約原則。牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)從緊編制2021年部門預(yù)算，堅(jiān)持弘揚(yáng)艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。
(二)一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排
2021年組織財(cái)政收入預(yù)算為41,318萬元，同比增收1,967萬元，增長(zhǎng)5%，其中:2021年縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成23,504萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入175,888萬元，同比增長(zhǎng)6.84%，其中:縣級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入23,504萬元;上級(jí)補(bǔ)助收入133,316萬元，其中提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助126,488萬元(預(yù)先安排財(cái)力5,259萬元)、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6,828萬元;上年結(jié)余收入4,605萬元;政府債券轉(zhuǎn)貸收入(再融資債券)4,500萬元;調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,963萬元;調(diào)入資金5,000萬元。
2.支出預(yù)算安排
2021年全縣一般公共預(yù)算總支出175,888萬元，其中:一般公共預(yù)算支出170,600萬元;上解上級(jí)支出535萬元;地方政府債務(wù)(債券)還本支出4,753萬元。
3、2021年預(yù)備費(fèi)安排情況
2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)2,500萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
(三)政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算總收入安排41,572萬元，其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入37,419萬元;上級(jí)補(bǔ)助收入497萬元;上年結(jié)余收入3,656萬元。
全縣政府性基金總支出安排41,572萬元，其中調(diào)出資金5,000萬元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入1,200萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出1,200萬元(調(diào)入一般公共預(yù)算)。
(五)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年全縣基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入21,038萬元，支出19,694萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1,344萬元，加上上年結(jié)余11,772萬元，年終滾存結(jié)余13,116萬元。其中:
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:收入15,316萬元，支出15,316萬元，收支相抵，當(dāng)年持平，加上上年結(jié)余897萬元，年終滾存結(jié)余897萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:收入5,722萬元，支出4,378萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1,344萬元，加上上年結(jié)余10,875萬元，年終滾存結(jié)余12,219萬元。
企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)由自治區(qū)統(tǒng)籌，2021年預(yù)算由自治區(qū)人社廳編制。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等由市級(jí)統(tǒng)籌，2021年預(yù)算由市社保局編制。
(六)2021年政府債務(wù)情況
2021年全縣政府債務(wù)還本付息及發(fā)行費(fèi)和承諾費(fèi)為9,490萬元，其中:
1.2021年縣本級(jí)到期政府債務(wù)還本5,958萬元,其中:①政府債券到期還本4，500萬元將通過籌措自治區(qū)代理發(fā)行2021年再融資債券資金還本4,500萬元，確保及時(shí)還本。②世行貸款及其他借款還本支出1,458萬元列入2021年縣本級(jí)預(yù)算中安排。
2.2021年政府債務(wù)付息支出3,470萬元，其中:一般公共預(yù)算安排3,070萬元;政府性基金安排400萬元。
3.2021年政府債務(wù)發(fā)行費(fèi)及承諾費(fèi)支出62萬元，其中:一般公共預(yù)算安排32萬元;政府性基金安排30萬元。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，也是縣慶70周年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大。我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、桂林市和縣委、縣政府的決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
(一)聚焦財(cái)政統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略財(cái)力保障。
強(qiáng)化各類財(cái)政資源統(tǒng)籌整合，不斷提高財(cái)政保障水平。一是培育挖掘財(cái)政增收潛力。繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極培育和壯大財(cái)源，嚴(yán)格收入組織原則，依法征稅、應(yīng)收盡收，嚴(yán)禁收取過頭稅和虛收空轉(zhuǎn)，逐步優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)、提高財(cái)政收入質(zhì)量。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。及時(shí)跟蹤了解中央和自治區(qū)重大政策制定、重大資金安排動(dòng)向，爭(zhēng)取把更多事關(guān)我縣全局長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重大項(xiàng)目和重大事項(xiàng)納入規(guī)劃，爭(zhēng)取上級(jí)更多政策和資金支持。三是加大預(yù)算統(tǒng)籌盤活力度。加強(qiáng)預(yù)算體系統(tǒng)籌銜接，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，打破預(yù)算安排條塊分割局面。加強(qiáng)對(duì)部門和單位各類資源的統(tǒng)一管理，將部門和單位取得的各類收入依法依規(guī)全面納入預(yù)算管理。四是堅(jiān)持政府過緊日子。精打細(xì)算安排支出，加強(qiáng)新增支出審核，建立完善預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)查出問題、績(jī)效評(píng)估評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，壓減低效無效和不合理支出。
(二)聚焦精準(zhǔn)有效，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策。
積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。一是落實(shí)好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。完善直達(dá)資金管理，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，增強(qiáng)直達(dá)資金的政策效果。二是堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策。用好用足結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境等財(cái)稅優(yōu)惠政策，深化“放管服”改革，為企業(yè)減負(fù)松綁，增強(qiáng)發(fā)展活力，積極培植財(cái)源。三是提高政府債券資金效益。緊緊圍繞縣級(jí)層面重大項(xiàng)目，加大政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，提早做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作。積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，發(fā)揮債券資金拉動(dòng)有效投資的積極作用。
(三)聚焦中心大局，全面促進(jìn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
按照起步就要提速，開局就要爭(zhēng)先的要求，集中財(cái)力凝心聚力抓產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，全面提質(zhì)。一是強(qiáng)化財(cái)政金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)。加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券、部門專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合，發(fā)揮“桂惠貸”貼息資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，支持產(chǎn)業(yè)振興三年行動(dòng)，促進(jìn)工業(yè)提速發(fā)展、服務(wù)業(yè)提質(zhì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)深挖潛力。二是全力補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。統(tǒng)籌上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金、預(yù)算內(nèi)資金、政府債券和PPP等資金，加快推進(jìn)龍脊大道園區(qū)系列基礎(chǔ)設(shè)施、瓢平公路及縣慶70周年項(xiàng)目建設(shè)，支持鄉(xiāng)村風(fēng)貌改造和人居環(huán)境改善、農(nóng)村交通基礎(chǔ)設(shè)施提升等項(xiàng)目。
(四)聚焦民生福祉，切實(shí)保障社會(huì)和諧安定。
堅(jiān)守人民情懷，堅(jiān)持把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民群眾根本利益，作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，堅(jiān)持改善民生、增進(jìn)福祉，讓全縣各族人民過上更加幸福美好和諧的生活。一是健全完善民生保障機(jī)制。把保障民生支出放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，對(duì)各級(jí)出臺(tái)的統(tǒng)一民生政策，做到應(yīng)保盡保。建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，加強(qiáng)民生支出效益評(píng)價(jià)。二是全力支持基本民生發(fā)展。認(rèn)真實(shí)施各級(jí)政府為民辦實(shí)事工程。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系，健全多層次社會(huì)保障體系，支持衛(wèi)生健康事業(yè)，做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。三是全力支持鄉(xiāng)村振興，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。四是全力支持生態(tài)文明建設(shè)。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，落實(shí)好生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，鞏固和增強(qiáng)我縣生態(tài)優(yōu)勢(shì)。
(五)聚焦監(jiān)督管理，兜牢兜實(shí)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，增強(qiáng)憂患意識(shí)，加大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)研判和監(jiān)控，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是切實(shí)化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。大力推進(jìn)政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。健全政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，統(tǒng)籌抓好存量風(fēng)險(xiǎn)化解和增量風(fēng)險(xiǎn)防范，杜絕違法違規(guī)舉債融資行為，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法及預(yù)算法實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算管理約束機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立完善監(jiān)督結(jié)果與預(yù)算資金分配掛鉤機(jī)制。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。加快財(cái)政預(yù)算管理一體系建設(shè)，著力提升全過程預(yù)算績(jī)效管理質(zhì)量，推動(dòng)績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)管理質(zhì)量持續(xù)提升。根據(jù)績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，改進(jìn)管理、完善政策、優(yōu)化預(yù)算安排，堅(jiān)決壓減低效無效支出，切實(shí)發(fā)揮績(jī)效管理作用。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感，以敢沖善拼的勇氣和韌勁，提振敢干實(shí)干的精氣神，勇于擔(dān)當(dāng)，迎難而上，為全面完成“十四五”開局之年目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗，在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程中作出新貢獻(xiàn)!
