（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市陽(yáng)朔縣與縣本級(jí)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于陽(yáng)朔縣與縣本級(jí)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月25日在陽(yáng)朔縣第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
陽(yáng)朔縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將陽(yáng)朔縣與縣本級(jí)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大七次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他同志提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是極不平凡、極為不易的一年。面對(duì)疫情、洪澇災(zāi)害和持續(xù)加大的經(jīng)濟(jì)下行壓力，財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞縣委、縣政府有關(guān)決策部署，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、防風(fēng)險(xiǎn)、促改革，堅(jiān)持依法理財(cái)，為民理財(cái)，圓滿完成了全年財(cái)政預(yù)算收支目標(biāo)任務(wù)。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入323480萬(wàn)元，總支出302471萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余的目標(biāo)。
(1)全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣一般公共預(yù)算總收入323480萬(wàn)元，其中:地方公共財(cái)政預(yù)算收入32982萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入221415萬(wàn)元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入35000萬(wàn)元、上年結(jié)余收入14237萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入12300萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7546萬(wàn)元。
全年組織財(cái)政收入50678萬(wàn)元，減少24950萬(wàn)元，同比減少32.99%。其中:上劃中央、自治區(qū)稅收入17696萬(wàn)元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入32982萬(wàn)元。分部門(mén)收入:稅收收入完成34100萬(wàn)元，減收5246萬(wàn)元，同比減少13.33%;非稅收入完成16578萬(wàn)元，減收19704萬(wàn)元，同比減少54.31%。
財(cái)政收入大幅下降的原因:一是受疫情、減稅降費(fèi)及洪澇災(zāi)害等因素影響，稅收入減收5246萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)門(mén)面租金減收410萬(wàn)元;二是根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署，各市、縣應(yīng)根據(jù)受疫情影響財(cái)政收入的實(shí)際情況，做實(shí)做優(yōu)財(cái)政收入，進(jìn)一步降低財(cái)政非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重。因此，我縣將非稅收入中2.51億元土地出讓收入調(diào)整至政府基金收入。
(2)全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。2020年一般公共預(yù)算總支出302471萬(wàn)元，其中:地方公共財(cái)政預(yù)算支出250464萬(wàn)元、上解上級(jí)支出1059萬(wàn)元、地方政府債券還本支出12350萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金38598萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年財(cái)政專項(xiàng)結(jié)余21009萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出250464萬(wàn)元，其中:民生支出20.7億元，同比增長(zhǎng)11.37%。主要是:一般公共服務(wù)支出17947萬(wàn)元、國(guó)防支出32萬(wàn)元、公共安全支出10554萬(wàn)元、教育支出42566萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出264萬(wàn)元、文化體育與傳媒支出4610萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出35549萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出33733萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出完成7062萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14234萬(wàn)元、農(nóng)林水支出56963萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出3333萬(wàn)元、資源勘探電力信息等事務(wù)支出375萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出192萬(wàn)元、金融支出222萬(wàn)元、國(guó)土海洋氣象等事務(wù)1206萬(wàn)元、住房保障支出6196萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出728萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11126萬(wàn)元、債務(wù)付息支出3558萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元。
(3)預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元，全年動(dòng)用完畢。主要用于縣級(jí)追加的各項(xiàng)支出，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入104605萬(wàn)元，其中:當(dāng)年收入84405萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2384萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入9310萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余4506萬(wàn)元。當(dāng)年基金收入主要有:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入84063萬(wàn)元，其他基金收入342萬(wàn)元等 。
政府性基金總支出55543萬(wàn)元，主要是:文化旅游體育與傳媒支出125萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出470萬(wàn)元、收儲(chǔ)土地及征地成本、市政道路以及一些安置支出等城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出38077萬(wàn)元、農(nóng)林水支出78萬(wàn)元、其他政府性基金支出4820萬(wàn)元、債券付息支出2657萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債支出9310萬(wàn)元。調(diào)出資金用于公共財(cái)政預(yù)算35000萬(wàn)元，收支相抵年終結(jié)余14062萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入29796萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.11%;社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25647萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.09%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4149萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余20780萬(wàn)元。
(四)政府債務(wù)安排使用和償還情況
1.政府債務(wù)余額情況
2020年全縣政府債務(wù)余額188096萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額95596萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額92500萬(wàn)元，全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2.政府債券安排使用情況
2020年?duì)幦⌒略稣畟?不含再融資債券)金額合計(jì)為13,310萬(wàn)元，分為專項(xiàng)債券4,000萬(wàn)元，年底支出進(jìn)度100%，抗疫特別國(guó)債9,310萬(wàn)元，年度支出進(jìn)度100%。
3.政府債務(wù)還本情況
2020年全縣政府債務(wù)還本(含置換、再融資等)12350萬(wàn)元，均為再融資債券一般債務(wù)還本。
4.未來(lái)五年政府債券到期情況
2021年到期46360萬(wàn)元(其中一般債券3360萬(wàn)元，專項(xiàng)債券43000萬(wàn)元);2022年到期16000萬(wàn)元(其中一般債券16000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券0萬(wàn)元);2023年到期28352萬(wàn)元(其中一般債券8352萬(wàn)元，專項(xiàng)債券20000萬(wàn)元);2024年到期7100萬(wàn)元(其中一般債券7100萬(wàn)元，專項(xiàng)債券0萬(wàn)元);2025年到期16500萬(wàn)元(其中一般債券7100萬(wàn)元，專項(xiàng)債券0萬(wàn)元)。在未來(lái)一段時(shí)間，償債壓力進(jìn)一步增大。2021年到期債務(wù)46360萬(wàn)元，已向自治區(qū)財(cái)政廳申報(bào)再融資債券46000萬(wàn)元進(jìn)行置換。
(五)2020年預(yù)算執(zhí)行措施及效果
1.爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金大幅增長(zhǎng)
2020年，全縣積極爭(zhēng)取上級(jí)各類轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入21.47億元，比上年增加6.89億元，同比增長(zhǎng)47.26%。其中:專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5.09億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入16.38億元。
2.強(qiáng)化預(yù)算收支管理，確保完成財(cái)政收支任務(wù)
財(cái)政部門(mén)充分發(fā)揮職能作用，加大資金統(tǒng)籌安排力度，強(qiáng)化財(cái)政資金調(diào)度，確保財(cái)政支出穩(wěn)定增長(zhǎng)，全年地方公共預(yù)算支出250807萬(wàn)元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入有力資金保障。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，積極采取有效措施狠抓資金分配、下達(dá)、撥付等各個(gè)環(huán)節(jié)，切實(shí)加快轉(zhuǎn)移支付、新增債券等各類資金使用，惠企利民取得較好成效。2020年中央及自治區(qū)補(bǔ)助我縣5.79 億元直達(dá)資金均已全部按規(guī)定分配下達(dá)和形成支出。其中:抗疫特別國(guó)債支出9310萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%，其他直達(dá)資金支出4.16億元，支出進(jìn)度85.66%，直達(dá)資金支出進(jìn)度在全市排名靠前。
3.強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)破難題，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革
——推進(jìn)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。今年以來(lái)為支持疫情防控、企業(yè)紓困和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，財(cái)政部門(mén)會(huì)同稅務(wù)局、水利局、自然資源局等單位堅(jiān)持開(kāi)展減稅降費(fèi)政策落實(shí)工作;聯(lián)系稅務(wù)局核查減稅降費(fèi)政策執(zhí)行情況和政策執(zhí)行效果，切實(shí)減輕相關(guān)企業(yè)和個(gè)人稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，不折不扣地將減稅降費(fèi)的各項(xiàng)政策落到實(shí)處。
——推進(jìn)國(guó)庫(kù)支付電子化建設(shè)。積極開(kāi)展國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，全縣七家商業(yè)銀行和106個(gè)縣直預(yù)算單位及9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都已實(shí)現(xiàn)電子化支付。全年通過(guò)電子化支付系統(tǒng)共撥付資金33567筆177749萬(wàn)元，其中:直接支付6013筆101580萬(wàn)元，授權(quán)支付27554筆76169萬(wàn)元。
——推進(jìn)完善政府采購(gòu)行為。一是為進(jìn)一步優(yōu)化我縣政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，提高政府采購(gòu)規(guī)范化、透明化程度，正式啟用陽(yáng)朔縣政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)系統(tǒng)及陽(yáng)朔縣政府采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)系統(tǒng)。二是為打贏新冠肺炎防控阻擊戰(zhàn)，全力做好疫情防控緊急采購(gòu)各項(xiàng)工作，我縣疫情防控緊急采購(gòu)650多萬(wàn)元。三是貫徹落實(shí)運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持脫貧攻堅(jiān)，鼓勵(lì)引導(dǎo)各預(yù)算單位采購(gòu)貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，有關(guān)預(yù)算單位采購(gòu)貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品約246.8萬(wàn)元。
4.強(qiáng)化民生保障，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定
——支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。籌措財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金9908萬(wàn)元，已支出9756萬(wàn)元，支出進(jìn)度為98.47%。其中:縣本級(jí)籌措專項(xiàng)扶貧資金1920萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20%。資金安排聚焦深度貧困地區(qū)和特殊貧困群體，重點(diǎn)投向貧困村的村屯級(jí)道路、產(chǎn)業(yè)扶持、小額扶貧貸款貼息等脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目。同時(shí)，強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管和績(jī)效考核，確保資金精準(zhǔn)使用見(jiàn)成效。
——支持教育均衡發(fā)展。籌措財(cái)政專項(xiàng)資金48769萬(wàn)元，優(yōu)先保證教育經(jīng)費(fèi)和教育項(xiàng)目建設(shè)，投入為全市各縣最高。其中:支付新城區(qū)高中建設(shè)3200萬(wàn)元、支付興坪鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)建設(shè)6621萬(wàn)元、支付福利鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)建設(shè)9278萬(wàn)元;撥付義教階段公用、薄改、寄宿等經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助5732萬(wàn)元;安排全縣所有普通高中4233名學(xué)生免學(xué)費(fèi)及助學(xué)金1185萬(wàn)元、孤殘未成年人教育救助項(xiàng)目884萬(wàn)元，此項(xiàng)措施為全市為首創(chuàng);撥付鄉(xiāng)村教師及特崗教師生活補(bǔ)助448萬(wàn)元，切實(shí)提高教師待遇，穩(wěn)定教師隊(duì)伍。
——支持完善各項(xiàng)社會(huì)保障制度。一是征繳各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金70587萬(wàn)元，確保各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)政策得以及時(shí)全面落實(shí)。二是籌措資金66959萬(wàn)元，確保各項(xiàng)社會(huì)保障和就業(yè)補(bǔ)助等支出全面落實(shí)，加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)助力度，落實(shí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)常性收支差補(bǔ)。
——支持文化體育事業(yè)全面發(fā)展?；I措資金4610萬(wàn)元，重點(diǎn)支持文化體育與傳媒事業(yè)的蓬勃發(fā)展，豐富了我縣的群眾文化體育活動(dòng)與陽(yáng)朔鐵人三項(xiàng)比賽，落實(shí)了政府文化惠民政策，積極保障公共文化服務(wù)所需資金，加速提升文化軟實(shí)力。
——支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)和洪澇災(zāi)害恢復(fù)建設(shè)。一是重點(diǎn)支持符合條件的民營(yíng)中小企業(yè)盡早復(fù)工復(fù)產(chǎn)。2020年安排22萬(wàn)元支持10家工業(yè)企業(yè)、限上零售企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)第一季度產(chǎn)值(銷售額)增長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)，安排29萬(wàn)元對(duì)3-4月份工業(yè)企業(yè)基本電費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼，引導(dǎo)綜合體等市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)方向承租企業(yè)減免疫情期間租金16萬(wàn)元。二是為減輕疫情給我縣中小微企業(yè)造成的損失，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，向上級(jí)有關(guān)部門(mén)爭(zhēng)取補(bǔ)助我縣財(cái)政貼息復(fù)工貸9634萬(wàn)元和穩(wěn)企貸貼息資金3605萬(wàn)元;三是財(cái)政減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶房租共411萬(wàn)元;四是及時(shí)向農(nóng)發(fā)行融資3億元，實(shí)施了災(zāi)后房屋重建、交通、水利、市政基礎(chǔ)設(shè)施等4類340個(gè)災(zāi)后重建項(xiàng)目。這一系列政策幫助了全縣中小企業(yè)、旅游業(yè)、個(gè)體戶和受災(zāi)群眾堅(jiān)定信心，渡過(guò)難關(guān)，助力陽(yáng)朔縣復(fù)工復(fù)產(chǎn)穩(wěn)步推進(jìn)。
5.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度
——全力保障全縣市政基礎(chǔ)設(shè)施重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)?？h本級(jí)財(cái)政共投入32839萬(wàn)元，用于全縣重點(diǎn)項(xiàng)目支出。其中:新城區(qū)各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出15039萬(wàn)元;遇龍河旅游度假區(qū)道路、道口提升改造工程支出4800萬(wàn)元;城鄉(xiāng)市政基礎(chǔ)設(shè)施、城區(qū)改造支出3000萬(wàn)元;興陽(yáng)公路延長(zhǎng)線(福利至新城區(qū))一級(jí)公路征地補(bǔ)償支出7000萬(wàn)元;陽(yáng)普二級(jí)公路征地補(bǔ)償支出3000萬(wàn)元。
——推動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展?；I措資金41000萬(wàn)元，著力改善農(nóng)村人居環(huán)境。其中:縣本級(jí)投入資金16130萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助資金2870萬(wàn)元，其他各類資金22000萬(wàn)元。用于農(nóng)村污水、道路、風(fēng)貌提升和新型城鎮(zhèn)化等建設(shè)。
6.注重實(shí)效強(qiáng)管控，財(cái)政管理監(jiān)督不斷完善
——加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的資金監(jiān)管。一是加強(qiáng)對(duì)應(yīng)急、救災(zāi)、抗疫、扶貧等項(xiàng)目建立資金綠色通道，壓縮辦理時(shí)限，提高評(píng)審效率;二是加強(qiáng)對(duì)政府投資性項(xiàng)目的評(píng)審，全年共評(píng)審各類項(xiàng)目313個(gè)，送審金額18.68億元。其中:預(yù)算評(píng)審147個(gè)(含疫情防控醫(yī)療建設(shè)預(yù)算項(xiàng)目共7個(gè))，送審金額11.09億元，審定金額9.88億元，審減金額1.21億元，審減率10.91%;結(jié)算評(píng)審166個(gè)(含扶貧結(jié)算項(xiàng)目共21個(gè))，送審金額7.59億元，審定金額7.11億元，審減金額0.48億元，審減率6.32%。為加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，提高財(cái)政資金使用效益發(fā)揮了積極作用。
——加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。盤(pán)活存量資產(chǎn)，優(yōu)化公共資源配置，降低行政運(yùn)行成本，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效率。處置行政事業(yè)單位報(bào)廢車輛及辦公用品等資產(chǎn)14次，資產(chǎn)處置殘值收入共16.23萬(wàn)元;劃轉(zhuǎn)移交17處經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)給陽(yáng)朔縣陽(yáng)宏投資發(fā)展有限公司經(jīng)營(yíng)管理，為國(guó)企做強(qiáng)做大提供條件;加規(guī)范全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的管理，出臺(tái)了國(guó)有企業(yè)投資行為暫行規(guī)定，2020年全縣房屋、門(mén)面、土地等租金收入催繳入庫(kù)達(dá)2000萬(wàn)元。
——做好PPP項(xiàng)目申報(bào)工作。按要求向上級(jí)財(cái)政部門(mén)申報(bào)了陽(yáng)朔縣新城區(qū)防洪治澇(含水系建設(shè))工程水利部分PPP項(xiàng)目清單，項(xiàng)目總投資為33973.1萬(wàn)元，其中資本金為6973.1萬(wàn)元，占PPP項(xiàng)目總投資20.5%;社會(huì)資本方融資27000萬(wàn)元，占PPP項(xiàng)目總投資79.5%，在資本金6973.1萬(wàn)元中，政府方出資500萬(wàn)元，社會(huì)資本方出資6473.1萬(wàn)元。該P(yáng)PP項(xiàng)目已通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)，即將開(kāi)工。
——全面開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。印制《財(cái)政支出績(jī)效指標(biāo)體系模板》資料發(fā)送到縣直各單位及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，指導(dǎo)各部門(mén)單位設(shè)置支出績(jī)效目標(biāo)，對(duì)各單位使用預(yù)算資金進(jìn)行有效約束。全年共對(duì)50個(gè)共涉及財(cái)政資金1.3億的項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
總體看來(lái)，2020年全縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新的進(jìn)展。但財(cái)政工作中還面臨一些困難和問(wèn)題，突出表現(xiàn)在:財(cái)政持續(xù)增收難度加大，盤(pán)活存量資金空間縮小，財(cái)政剛性支出不斷增加，緊平衡特征逾趨明顯;支出項(xiàng)目只增不減的固化格局沒(méi)有根本改變，資金使用碎片化問(wèn)題亟待破解;一些部門(mén)仍存在重分配輕管理，花錢(qián)不問(wèn)效，資金閑置浪費(fèi)的現(xiàn)象;財(cái)稅增收短期內(nèi)困難重重，培育財(cái)源、擴(kuò)大收入需下更大功夫。我們將高度重視這些問(wèn)題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、陽(yáng)朔縣與縣本級(jí)2021年預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想:全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。2021年，全縣仍將面臨較多的增支減收因素，“三?！敝С?、鄉(xiāng)村振興、還本付息等壓力增大，預(yù)計(jì)2021年財(cái)政收支矛盾更加突出，預(yù)算仍處于緊平衡的狀態(tài)。加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，狠抓增收節(jié)支，樹(shù)立勤儉節(jié)約、“過(guò)緊日子”的思想，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”和壓縮一般性財(cái)政支出，不斷提高財(cái)政資金使用效益，確保全年財(cái)政收支目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2021年財(cái)政預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則:一是堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥的原則編制收入預(yù)算;二是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約、有保有壓的原則安排支出預(yù)算;三是堅(jiān)持保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，確保財(cái)政收支平衡。
(二)一般公共財(cái)政預(yù)算收支安排
2021年我縣預(yù)期地方公共財(cái)政預(yù)算總收入207930萬(wàn)元，比上年預(yù)算安排增加3.06%。其中:預(yù)期地方公共財(cái)政預(yù)算收入35172萬(wàn)元、返還性收入6716萬(wàn)元、一般轉(zhuǎn)移支付收入119310萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5224萬(wàn)元、上年結(jié)余收入21009萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20499萬(wàn)元。
組織財(cái)政收入53300萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.17%，其中:
1.稅收收入:預(yù)期2021年稅收總收入36000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.57%。扣除上劃中央、自治區(qū)收入后地方稅收收入18128萬(wàn)元，地方稅收收入預(yù)計(jì)完成17872萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)9.68%。稅收收入占地方公共財(cái)政預(yù)算收入49.19%，稅收總收入占組織財(cái)政收入67.54%。
2.非稅收入:預(yù)期2021年非稅收入17300萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)4.36%。非稅收入占地方公共財(cái)政預(yù)算收入49.19%，非稅收入占組織財(cái)政收入32.46%。
3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排
根據(jù)2021年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力預(yù)測(cè)情況，預(yù)期當(dāng)年財(cái)政總支出207930萬(wàn)元，預(yù)期當(dāng)年地方公共財(cái)政預(yù)算支出203517萬(wàn)元，比上年預(yù)算安排增加2.72%，其中:縣級(jí)財(cái)力安排支出155118萬(wàn)元，自治區(qū)提前下達(dá)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助資金支出48399萬(wàn)元，上解自治區(qū)支出1053萬(wàn)元，債務(wù)還本支出3360萬(wàn)元。
2021年安排的一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況如下:
(1)一般公共服務(wù)支出安排18649萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.82%;
(2)國(guó)防支出安排25萬(wàn)元，與上年持平;
(3)公共安全支出安排11668萬(wàn)元，同比增加0.86%;
(4)教育支出安排35708萬(wàn)元，同比減少11.95%，支出比上年減少的原因，主要是上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助資金比上年減少6051萬(wàn)元;
(5)科學(xué)技術(shù)支出安排249萬(wàn)元，同比減少0.4%;
(6)文化體育與傳媒支出安排2646萬(wàn)元，同比增加2.88%;
(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出安排22541萬(wàn)元，同比減少20.83%，支出比上年減少的原因，主要是上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助資金比上年減少6850萬(wàn)元;
(8)衛(wèi)生健康支出安排33568萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.57%;
(9)節(jié)能環(huán)保支出安排1335萬(wàn)元，同比減少68.29%，支出比上年減少的原因，主要是上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助資金比上年減少2786萬(wàn)元;
(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排4595萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.61%;
(11)農(nóng)林水支出安排29019萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.77%;
(12)交通運(yùn)輸支出安排2060萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)62.46%，支出比上年增長(zhǎng)的原因，主要是運(yùn)管所、航運(yùn)中心、公路養(yǎng)護(hù)中心改為全額撥款事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)增加;
(13)資源勘探信息等支出安排247萬(wàn)元，同比減少19.81%;
(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排118萬(wàn)元，同比減少8.53%;
(15)自然資源氣象海洋等支出安排752萬(wàn)元，同比減少8.63%，支出比上年減少的原因，主要是上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助資金比上年減少193萬(wàn)元;
(16)住房保障支出安排5280萬(wàn)元，同比減少2.15%;
(17)糧油物資儲(chǔ)備支出安排205萬(wàn)元，同比減少9.29%;
(18)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排3847萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)403.53%，支出比上年增長(zhǎng)的原因，主要是消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)從公共安全轉(zhuǎn)為應(yīng)急管理支出;
(19)總預(yù)備費(fèi)安排2100萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.67%，主要用于預(yù)算執(zhí)行中因各種突發(fā)事件需要增加的支出;
(20)其他支出安排25455萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)58.53%，主要是將上年結(jié)余收入增支21009萬(wàn)元;
(21)債務(wù)付息支出安排3443萬(wàn)元，同比減少0.89%;
(22)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元;
(23)專項(xiàng)上解支出1053萬(wàn)元;
(24)債務(wù)還本支出安排3360萬(wàn)元。
(三)政府性基金預(yù)算收支安排
2021年預(yù)期政府性基金預(yù)算總收入64747萬(wàn)元，其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入50000萬(wàn)元、上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移性收入685萬(wàn)元、上年結(jié)余收入14062萬(wàn)元。
2021年預(yù)期政府性基金預(yù)算支出63489萬(wàn)元，其中:社會(huì)保障和就業(yè)支出542萬(wàn)元、征地和拆遷補(bǔ)償支出29911萬(wàn)元、土地開(kāi)發(fā)支出17500萬(wàn)元、城市建設(shè)支出5150萬(wàn)元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出7733萬(wàn)元、專項(xiàng)債券付息支出2504萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出6萬(wàn)元、其他支出143萬(wàn)元，年終結(jié)余1258萬(wàn)元。根據(jù)2021年政府性基金預(yù)算收入安排相應(yīng)的支出，主要用于工業(yè)發(fā)展基金1000萬(wàn)元、旅游發(fā)展基金1300萬(wàn)元、新型城鎮(zhèn)化示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)4000萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興6500萬(wàn)元、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4500萬(wàn)元、黨建工作經(jīng)費(fèi)(縣掌握)1800萬(wàn)元等。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總體安排情況是:社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入29330萬(wàn)元，支出26905萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2425萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余21790萬(wàn)元。其中:(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10016萬(wàn)元，支出7591萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余2425萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余21790萬(wàn)元;(2)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19314萬(wàn)元，支出19314萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余0元，年終滾存結(jié)余0元。
三、完成2021年預(yù)算收支目標(biāo)的工作措施
(一)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，全力做好財(cái)政增收工作
一是依法征收，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入征管，支持稅務(wù)機(jī)關(guān)依法征管，完善稅收收入管理機(jī)制;二是努力培植財(cái)源。落實(shí)好財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展必要的資金投入，整合、引導(dǎo)企業(yè)、社會(huì)資本對(duì)縣域內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投入，加大我縣招商引資力度，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè);三是積極爭(zhēng)取中央和自治區(qū)財(cái)政資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，多渠道籌集資金，確保縣城新城區(qū)等重點(diǎn)工程建設(shè)資金的及時(shí)到位，落實(shí)景區(qū)、景點(diǎn)旅游綜合服務(wù)管理，規(guī)范我縣旅游秩序，使旅游景區(qū)的旅游收入邁上一個(gè)新臺(tái)階;四是嚴(yán)格非稅收入管理，推進(jìn)非稅收入收繳管理制度改革，促進(jìn)非稅收入征繳規(guī)范化管理，做實(shí)財(cái)政非稅收入，提高財(cái)政收入質(zhì)量;五是做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，提高企業(yè)融資創(chuàng)收能力，國(guó)有企業(yè)通過(guò)資本操作、市場(chǎng)運(yùn)行，加快推進(jìn)全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);六是統(tǒng)籌整合項(xiàng)目資金、部門(mén)資金、財(cái)政存量資金、債券資金、轉(zhuǎn)移支付資金的合理使用，把有限的資金用在刀刃上，集中財(cái)力確?？h委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目和各類重點(diǎn)民生支出。
(二)加強(qiáng)財(cái)政支出管理，保障重點(diǎn)支出。
牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束。以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為前提，優(yōu)先安排民生支出，統(tǒng)籌兼顧各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展;認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，壓縮“三公” 經(jīng)費(fèi)及會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。
(三)深化財(cái)政管理體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資金收支管理
一是提高預(yù)算執(zhí)行效率，進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、政府非稅收入管理等財(cái)政管理制度，健全財(cái)政預(yù)算管理體系，完善公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算的編制辦法，提高預(yù)算編制質(zhì)量;二是加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”資金、重大建設(shè)項(xiàng)目、新城區(qū)開(kāi)發(fā)以及涉及群眾切身利益等專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查和審計(jì);三是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)開(kāi)支情況的監(jiān)管，增強(qiáng)預(yù)算約束力。
(四)精益求精，全力做好財(cái)政監(jiān)督管理工作。
加大財(cái)政監(jiān)督管理工作，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督服務(wù)于財(cái)政管理和財(cái)政改革的職能作用。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等的支出情況，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)管理。二是積極推動(dòng)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)督檢查，促進(jìn)惠民政策落地、落實(shí)，防止資金跑冒滴漏，防治群眾身邊的腐敗。三是積極利用現(xiàn)有的信息平臺(tái)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警、及時(shí)糾正可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，防止擠占、挪用財(cái)政資金。
(五)繼續(xù)加強(qiáng)規(guī)范債務(wù)管理，全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作。
一是完善全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)資金管理，提高資金使用效益，促進(jìn)良性可持續(xù)發(fā)展。加強(qiáng)債務(wù)評(píng)估，增強(qiáng)債務(wù)償還能力，防止超出財(cái)政承受能力負(fù)債。二是堅(jiān)持預(yù)防為主、預(yù)防和應(yīng)急相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，及時(shí)或定期排查風(fēng)險(xiǎn)隱患和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。三是建立和完善規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)管及應(yīng)急處置機(jī)制，積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是在風(fēng)險(xiǎn)可控、財(cái)力可承擔(dān)的前提下，積極向上爭(zhēng)取地方政府新增債券，緩解本級(jí)財(cái)政壓力
總之，要做好今年的財(cái)政工作任務(wù)仍十分艱巨，我們將按照縣委的決策部署，全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，自覺(jué)接受縣人大對(duì)財(cái)政工作的依法監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心，開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng)新思路，扎實(shí)工作，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)的各項(xiàng)決議，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
