（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市陽(yáng)朔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于陽(yáng)朔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月22日在陽(yáng)朔縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
陽(yáng)朔縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將陽(yáng)朔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告匯報(bào)如下，請(qǐng)予審議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，扎實(shí)做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，實(shí)現(xiàn)了全縣財(cái)政平穩(wěn)有序運(yùn)行，推動(dòng)了全縣社會(huì)和諧進(jìn)步。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入262974萬(wàn)元，總支出228142萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余的目標(biāo)。
1．全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)262974萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入26713萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入154493萬(wàn)元；上年結(jié)余收入29720萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入23395萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28653萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收入完成26713萬(wàn)元，減收3522萬(wàn)元，同口徑相比減少3.3%，財(cái)政自給率為14.97%，較上年增加0.07個(gè)百分點(diǎn)。
（1）按級(jí)次劃分：上劃中央稅收收入6487萬(wàn)元，減收6246萬(wàn)元，同比減少49.05%；上劃自治區(qū)稅收收入2122萬(wàn)元，減收2367萬(wàn)元，同比減少52.73%。
（2）按部門(mén)劃分：稅務(wù)部門(mén)稅收收入完成15826萬(wàn)元，減收3273萬(wàn)元，同比減少17.14%；財(cái)政部門(mén)非稅收入完成10887萬(wàn)元，減收249萬(wàn)元，同比減少2.24%。
一般公共預(yù)算收入略微下降的原因：根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署，各市、縣應(yīng)根據(jù)受疫情影響一般公共預(yù)算收入的實(shí)際情況，做實(shí)做優(yōu)財(cái)政收入，進(jìn)一步降低財(cái)政非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重。
2．全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)228142萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出178408萬(wàn)元；上解上級(jí)支出2621萬(wàn)元；調(diào)出資金300萬(wàn)元；地方政府債券還本支出16000萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30813萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余34832萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出178408萬(wàn)元，其中：民生支出145256萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的81.42%。主要是：一般公共服務(wù)支出17835萬(wàn)元；國(guó)防支出44萬(wàn)元；公共安全支出9604萬(wàn)元；教育支出35251萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出229萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出2730萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出39682萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出18123萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出完成1945萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5689萬(wàn)元；農(nóng)林水支出32646萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2016萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出335萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出640萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出2063萬(wàn)元；住房保障支出4081萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出161萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1572萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3736萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出26萬(wàn)元。
3．預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1500萬(wàn)元，全年動(dòng)用完畢。主要用于縣級(jí)追加的各項(xiàng)支出，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?
政府性基金總收入66776萬(wàn)元，其中：當(dāng)年收入48185萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2203萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3900萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算調(diào)入資金300萬(wàn)元；上年結(jié)余12188萬(wàn)元。當(dāng)年基金收入主要有：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入47454萬(wàn)元；其他基金收入706萬(wàn)元；污水處理費(fèi)相關(guān)收入25萬(wàn)元等。
政府性基金總支出51980萬(wàn)元，主要是：社會(huì)保障和就業(yè)支出711萬(wàn)元；收儲(chǔ)土地及征地成本、市政道路以及一些安置支出等城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出36816萬(wàn)元；農(nóng)林水支出111萬(wàn)元；其他政府性基金支出10643萬(wàn)元；債券付息支出3693萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元。收支相抵年終結(jié)余14796萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入31491萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28654萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2837萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余27871萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12093萬(wàn)元，支出8649萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3444萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余26597萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19398萬(wàn)元，支出20005萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-607萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余1274萬(wàn)元。
（四）政府債務(wù)安排使用和償還情況
1．政府債務(wù)余額情況
截至2022年底，陽(yáng)朔縣政府債務(wù)余額217324萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額105924萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額111400萬(wàn)元。均控制在政府債務(wù)限額以?xún)?nèi)。
2．政府債券安排使用情況
2022年?duì)幦⌒略稣畟ú缓偃谫Y債券）金額合計(jì)為11295萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項(xiàng)債券3900萬(wàn)元，年底支出進(jìn)度100%；一般債券7395萬(wàn)元，年底支出進(jìn)度32.28%。
3．政府債務(wù)還本情況
2022年全縣政府債務(wù)還本（含置換、再融資等）16000萬(wàn)元，均為再融資債券專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本。
（五）2022年預(yù)算執(zhí)行措施及成效
1．積極向上爭(zhēng)取支持。全力爭(zhēng)取中央、自治區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和政府債券資金，全年共獲得上級(jí)資金18.4億元，其中：轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金15.67億元；政府債券資金2.73億元。為全縣民生改善及各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
2．抓實(shí)民生改善，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展
——全縣社保和就業(yè)支出39682萬(wàn)元，其中：困難群眾補(bǔ)助支出5388萬(wàn)元，為低保戶(hù)、特困戶(hù)等群體提供生活保障，兜住兜牢基本民生保障底線。優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助資金支出2382萬(wàn)元，確保國(guó)家的優(yōu)撫政策執(zhí)行到位，全力保障好優(yōu)撫對(duì)象的生活。殘疾人事業(yè)補(bǔ)助支出134萬(wàn)元，改善殘疾人居家環(huán)境，提高受助殘疾人生活自理能力，不斷提升殘疾人的社會(huì)參與度?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)支出17200萬(wàn)元，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位及城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金足額發(fā)放，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金支出3714萬(wàn)元，確保參保對(duì)象醫(yī)療費(fèi)及時(shí)足額結(jié)算，充分發(fā)揮醫(yī)療保障體系的作用。就業(yè)補(bǔ)助支出752萬(wàn)元，全力抓好“穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)”工作，切實(shí)發(fā)揮穩(wěn)就業(yè)在保障和改善民生工作中的“壓艙石”作用。
——優(yōu)先、足額保障教育資金35251萬(wàn)元，緊抓科教振興，支持教育均衡發(fā)展，保證了全縣學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)重點(diǎn)建設(shè)。一是支持全縣學(xué)前教育普及普惠工程，推動(dòng)各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)公辦中心幼兒園全覆蓋。二是支持全縣義務(wù)教育保障機(jī)制，落實(shí)好“兩免一補(bǔ)”政策，全面免除小學(xué)至高中教育階段學(xué)生的學(xué)雜費(fèi)，落實(shí)義務(wù)教育階段農(nóng)村家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助政策。三是支持全縣高中階段教育提質(zhì)擴(kuò)能，擴(kuò)大普通高中辦學(xué)規(guī)模，改善普通高中辦學(xué)條件。
——公共衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)和保障能力提升方面的支出18123萬(wàn)元，切實(shí)減輕城鄉(xiāng)困難群眾的醫(yī)療負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)醫(yī)療救助托底保障功能，加強(qiáng)基層疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，進(jìn)一步提升了公共衛(wèi)生服務(wù)效能，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。
——農(nóng)林水支出32646萬(wàn)元。一是聚焦“守底線、促振興、穩(wěn)支撐、強(qiáng)建設(shè)”，投入銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金10137萬(wàn)元，確保財(cái)政資金投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)發(fā)展同頻共振，建設(shè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目146個(gè)，惠及全縣3677人。二是緊扣“三農(nóng)”主線，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金2557萬(wàn)元，投入2079萬(wàn)元完成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田新建和改造項(xiàng)目建設(shè)3.5萬(wàn)畝，投入14642萬(wàn)元用于全縣農(nóng)村水系綜合整治建設(shè)以及水庫(kù)除險(xiǎn)加固、河道工程建設(shè)、河段整治等專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)，更大程度發(fā)揮生產(chǎn)、生態(tài)效益。
3．抓實(shí)金融服務(wù)，維護(hù)正常的金融秩序
——落實(shí)惠企政策，強(qiáng)化中小企業(yè)金融支持。財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)自治區(qū)關(guān)于深入開(kāi)展“桂惠貸”支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的決策部署，緊緊圍繞陽(yáng)朔縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，全方位、多渠道推進(jìn)“桂惠貸”投放，政策實(shí)施取得了良好成效。2022年，陽(yáng)朔完成重大項(xiàng)目投資61.39億元，新簽約重大文旅項(xiàng)目5個(gè)，總投資11.2億元，為桂林世界級(jí)旅游城市先導(dǎo)區(qū)建設(shè)注入新活力。加大宣傳，積極引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)放“桂惠貸”宣傳折頁(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)LED屏、微信公眾號(hào)、抖音短視頻等多種形式進(jìn)行線下和線上宣傳，不斷提升“桂惠貸”知名度。同時(shí)，陽(yáng)朔縣聚焦重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)客群，關(guān)注實(shí)體企業(yè)，實(shí)地走訪，深入企業(yè)，了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、融資需求等情況，及時(shí)召開(kāi)“政銀企”融資對(duì)接會(huì)，推動(dòng)“桂惠貸”政策落實(shí)落地。2022年，陽(yáng)朔縣“桂惠貸”累計(jì)投放13.29億元，惠及市場(chǎng)主體1062戶(hù)，直接降低相關(guān)市場(chǎng)主體融資成本約2658萬(wàn)元，經(jīng)驗(yàn)做法獲國(guó)務(wù)院第九次大督查肯定，縣財(cái)政局獲評(píng)第一屆廣西財(cái)稅金融改革創(chuàng)新“先進(jìn)集體”，有效助力企業(yè)百舸爭(zhēng)流、千帆競(jìng)發(fā)。
——全面防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)厲打擊非法集資。2022年組織開(kāi)展了防范金融風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，充分利用廣播電視、報(bào)刊網(wǎng)絡(luò)等宣傳載體，進(jìn)一步開(kāi)展《防范和處置非法集資條例》的宣傳活動(dòng)，加強(qiáng)金融知識(shí)和金融政策宣傳普及，維護(hù)正常的金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。
4．加強(qiáng)國(guó)企監(jiān)管，挖潛增收盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)
——將國(guó)有資產(chǎn)注入國(guó)有企業(yè)作為實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的有效途徑。以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向，完善薪酬激勵(lì)，通過(guò)制定《陽(yáng)朔縣國(guó)有領(lǐng)導(dǎo)人薪酬考核辦法》和年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核計(jì)分細(xì)則，每年年末對(duì)國(guó)有獨(dú)資企業(yè)年度完成經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)情況、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，有效激發(fā)國(guó)有企業(yè)主動(dòng)干事創(chuàng)業(yè)熱情。將黨建內(nèi)容寫(xiě)入國(guó)有企業(yè)公司章程，設(shè)立黨的組織、開(kāi)展黨的活動(dòng)，同時(shí)積極落實(shí)清廉企業(yè)建設(shè)任務(wù)，定期開(kāi)展國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子廉政談話，將黨風(fēng)廉政指標(biāo)納入年度績(jī)效考核中，掌握監(jiān)督資產(chǎn)公開(kāi)招租等全過(guò)程，并實(shí)現(xiàn)紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督國(guó)有企業(yè)全覆蓋，助推國(guó)有企業(yè)廉潔運(yùn)營(yíng)，國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成效得到顯著提升。制定《陽(yáng)朔縣縣屬?lài)?guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》，從全縣抽調(diào)精干業(yè)務(wù)人員組成3支隊(duì)伍，歷時(shí)一個(gè)月全面開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)調(diào)查工作，實(shí)時(shí)性掌握全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)利用情況及其規(guī)模、分布與結(jié)構(gòu)，按時(shí)完成企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)報(bào)送工作。依法依規(guī)分批次將條件成熟的401處閑置國(guó)有資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中劃轉(zhuǎn)至國(guó)有企業(yè)，為統(tǒng)籌利用、集中盤(pán)活奠定基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)分類(lèi)管理、保值增值、經(jīng)營(yíng)效益最大化。委托第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)盤(pán)活工作進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，準(zhǔn)確把握國(guó)有資產(chǎn)管理盤(pán)活效益。制定“一產(chǎn)一策”盤(pán)活方案，通過(guò)經(jīng)營(yíng)盤(pán)活商業(yè)價(jià)值顯著的門(mén)面、依法公開(kāi)拍賣(mài)閑置國(guó)有資產(chǎn)、與優(yōu)質(zhì)承租人合作改造提高資產(chǎn)利用價(jià)值、整合相鄰資產(chǎn)共同租賃等多種形式的盤(pán)活利用，提升國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值超4億元，取得了提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)收益、降低國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率、增強(qiáng)企業(yè)舉債融資能力的“三重收益”，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)由“一池靜水”到“滿(mǎn)江春水”的華麗轉(zhuǎn)變。
——把閑置低效運(yùn)轉(zhuǎn)資產(chǎn)的處置盤(pán)活作為提高資產(chǎn)使用效益的重要方式。建立健全開(kāi)源節(jié)流長(zhǎng)效工作機(jī)制，積極清理、挖掘行政事業(yè)單位閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)政府資產(chǎn)，督促單位及時(shí)核銷(xiāo)報(bào)廢、損壞資產(chǎn)，做到資產(chǎn)賬賬相符、賬實(shí)相符，提高資產(chǎn)使用效益。
——進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理水平，達(dá)到制度化、規(guī)范化、效益化的目標(biāo)。下大力氣盤(pán)活閑置土地、資產(chǎn)、資源，加快組織儲(chǔ)備土地公開(kāi)招拍掛，增加土地出讓收入，全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，提升政策效能和資金效益。
總體看來(lái)，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新的進(jìn)展。但財(cái)政工作中還面臨一些困難和問(wèn)題，突出表現(xiàn)在：一是財(cái)政持續(xù)增收難度加大，盤(pán)活存量資金空間縮小，財(cái)政剛性支出不斷增加，房地產(chǎn)市場(chǎng)冷淡，土地招拍掛難度加大，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支總體上仍處于緊平衡的狀態(tài)。二是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，資金使用效益及資源配置效率不高等問(wèn)題仍然存在。三是財(cái)稅增收短期內(nèi)困難重重，培育財(cái)源、擴(kuò)大收入需下更大功夫。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取針對(duì)性的有效措施，努力加以解決。
二、陽(yáng)朔縣與縣本級(jí)2023年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，需堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)“過(guò)緊日子”的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持上級(jí)和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)；堅(jiān)持運(yùn)用零基預(yù)算理念，加強(qiáng)項(xiàng)目管理；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化融合；強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加大事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入和其他收入資金統(tǒng)籌力度，有效盤(pán)活存量資金；進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益，確保全年財(cái)政收支目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持以下原則：一是穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)；二是突出重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化；三是盡力而為、量力而行；四是兜牢底線、防范風(fēng)險(xiǎn)。保證全縣民生和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)重點(diǎn)支出，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
預(yù)算編制的要點(diǎn)：一是要保障重點(diǎn)支出。一般公共預(yù)算重點(diǎn)保障人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、民生支出和縣委縣政府確定的重點(diǎn)支出。人員經(jīng)費(fèi)要預(yù)留正常增人增資和普提工資、彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金并軌缺口、完善社保繳費(fèi)等政策性支出。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不折不扣落實(shí)“過(guò)緊日子”要求。樹(shù)立長(zhǎng)期“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)，堅(jiān)持按照精打細(xì)算、勤儉節(jié)約的原則編制預(yù)算。按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定，切實(shí)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則精神，大力壓減一般性支出，削減低效無(wú)效支出，部門(mén)新增支出需求原則上通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)解決，不新增安排經(jīng)費(fèi)。
（二）一般公共財(cái)政預(yù)算收入安排
2023年全縣預(yù)期財(cái)政總收入212875萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)5.87%。其中：預(yù)期一般公共預(yù)算收入28108萬(wàn)元；返還性收入6578萬(wàn)元；一般轉(zhuǎn)移支付收入101713萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5943萬(wàn)元；上年結(jié)余收入34833萬(wàn)元；調(diào)入資金27000萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8700萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成28108萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)5.22%。分部門(mén)預(yù)算收入如下：
1.稅務(wù)部門(mén)稅收收入：預(yù)期2023年地方稅收收入完成16638萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.13%。地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入59.19%。
2.財(cái)政部門(mén)非稅收入：預(yù)期2023年非稅收入完成11470萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.36%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入40.81%。
（三）一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排
根據(jù)2023年一般公共預(yù)算財(cái)力預(yù)測(cè)情況，預(yù)期當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出212875萬(wàn)元，預(yù)期當(dāng)年一般公共預(yù)算支出210256萬(wàn)元，比上年預(yù)算安排增長(zhǎng)5.33%，其中：縣級(jí)財(cái)力安排支出167278萬(wàn)元；自治區(qū)提前下達(dá)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助資金支出42978萬(wàn)元；上解上級(jí)支出2619萬(wàn)元。
2023年一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況如下：
1．一般公共服務(wù)支出安排18262萬(wàn)元，同比減少4.29%；主要是壓減一般性支出；
2．國(guó)防支出安排68萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.33%；
3．公共安全支出安排9354萬(wàn)元，同比減少22.02%，主要是法院、檢察院基本支出上劃市級(jí)管理以及壓減一般性支出；
4．教育支出安排38986萬(wàn)元，同比減少1.52%，主要是壓減一般性支出；
5．科學(xué)技術(shù)支出安排272萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.03%；
6．文化體育與傳媒支出安排2255萬(wàn)元，同比減少25.43%，主要是壓減一般性支出；
7．社會(huì)保障和就業(yè)支出安排38851萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.92%，主要是上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加；
8．衛(wèi)生健康支出安排20386萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.67%，主要是上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加；
9．節(jié)能環(huán)保支出安排1877萬(wàn)元，同比減少55.65%，主要是2022年上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加和壓減一般性支出；
10．城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排6635萬(wàn)元，同比減少9.48%，主要是壓減一般性支出；
11．農(nóng)林水支出安排35372萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.65%，主要是上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加；
12．交通運(yùn)輸支出安排3140萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)50.24%，主要是上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加；
13．資源勘探信息等支出安排298萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.3%，主要是2023年新增人員增資；
14．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排1004萬(wàn)元，同比減少14.63%，主要是壓減一般性支出；
15．金融支出等支出安排499萬(wàn)元，上年同期無(wú)數(shù)據(jù)；
16．自然資源氣象海洋等支出安排3428萬(wàn)元，同比減少57.96%，主要是2022年上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加，2023年無(wú)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)；
17．住房保障支出安排5938萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.66%，主要是2022年衛(wèi)生系統(tǒng)差額人員轉(zhuǎn)全額撥款。
18．糧油物資儲(chǔ)備支出安排355萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)138.26%，主要是水庫(kù)淹沒(méi)區(qū)糧食差價(jià)補(bǔ)貼項(xiàng)目由農(nóng)林水支出科目調(diào)整至糧油物資儲(chǔ)備支出；
19．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排1379萬(wàn)元，同比減少70.97%，主要是2022年上級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)增加，2023年無(wú)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)；
20．總預(yù)備費(fèi)安排1500萬(wàn)元，與上年持平；
21．其他支出安排16767萬(wàn)元，其中：年初預(yù)留增人增資安排1767萬(wàn)元，年初預(yù)留本級(jí)追加安排15000萬(wàn)元，其他支出與上年同比增長(zhǎng)1988.04%；
22．債務(wù)付息支出安排3629萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.57%；
23．債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1萬(wàn)元，與上年持平。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排
2023年預(yù)期政府性基金預(yù)算總收入92042萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入77000萬(wàn)元；上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移性收入545萬(wàn)元；上年結(jié)余收入14497萬(wàn)元。
2023年預(yù)期政府性基金預(yù)算支出52710萬(wàn)元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出21120萬(wàn)元；土地開(kāi)發(fā)支出12300萬(wàn)元；城市建設(shè)支出4056萬(wàn)元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出7000萬(wàn)元；其他支出3059萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出3758萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1萬(wàn)元；調(diào)出資金27000萬(wàn)元；年終結(jié)余12332萬(wàn)元。
根據(jù)2023年政府性基金預(yù)算國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出，主要用于工業(yè)及其他企業(yè)發(fā)展基金1000萬(wàn)元；旅游發(fā)展基金1300萬(wàn)元；鄉(xiāng)村振興7000萬(wàn)元（其中包含：農(nóng)業(yè)發(fā)展1430萬(wàn)元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)維護(hù)費(fèi)3000萬(wàn)元）；市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2500萬(wàn)元；黨建工作經(jīng)費(fèi)（縣掌握）600萬(wàn)元；全縣創(chuàng)新社會(huì)服務(wù)體系管理專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；全縣重大經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目管理專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元；應(yīng)急管理指揮中心專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；重大項(xiàng)目申報(bào)可研環(huán)評(píng)評(píng)審管理工作經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元；土地成本開(kāi)發(fā)6000萬(wàn)元；征地和拆遷補(bǔ)償支出15000萬(wàn)元；債務(wù)還本付息支出6120萬(wàn)元；地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券付息及應(yīng)付手續(xù)費(fèi)、兌付費(fèi)支出3759萬(wàn)元；城市報(bào)警與電子網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控租金400萬(wàn)元；全縣財(cái)政性資金投資項(xiàng)目結(jié)算評(píng)審專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元；農(nóng)村污水處理設(shè)施后續(xù)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)233萬(wàn)元；路燈及夜景燈照明維護(hù)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元；縣城垃圾處理廠運(yùn)行經(jīng)費(fèi)250萬(wàn)元；數(shù)據(jù)發(fā)展中心工作經(jīng)費(fèi)73萬(wàn)元；行政事業(yè)單位能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元；全縣創(chuàng)城能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
2023年預(yù)期社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總體安排情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入34284萬(wàn)元，支出30686萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3599萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余53447萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13250萬(wàn)元，支出9652萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3599萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余30532萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21034萬(wàn)元，支出21034萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余0萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余22915萬(wàn)元。
（六）完成2023年財(cái)政預(yù)算收支目標(biāo)的工作措施
1．夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ),保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是加強(qiáng)財(cái)稅征管，做大做強(qiáng)財(cái)政收入。加強(qiáng)收入征管，支持稅務(wù)機(jī)關(guān)依法征管，完善稅收收入管理機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情及減稅降費(fèi)政策等因素影響，認(rèn)真分析收入形勢(shì)，科學(xué)研判，提高收入征管工作的前瞻性、主動(dòng)性和有效性。二是努力培植財(cái)源。落實(shí)好財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展必要的資金投入，整合、引導(dǎo)企業(yè)、社會(huì)資本對(duì)縣域內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投入，加大我縣招商引資力度，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，積極開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清查工作，加快推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的出租出售工作，使“資產(chǎn)”變“資本”。三是積極向上爭(zhēng)取資金，有效緩解財(cái)政壓力。積極爭(zhēng)取新增債券資金，保障重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。發(fā)揮政策資金導(dǎo)向功能，做好項(xiàng)目的有序申報(bào)，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，確保縣城新城區(qū)等重點(diǎn)工程建設(shè)資金的及時(shí)到位，為我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障。四是嚴(yán)格非稅收入征繳規(guī)范化管理，做實(shí)財(cái)政非稅收入，提高財(cái)政收入質(zhì)量。五是做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，提高企業(yè)融資創(chuàng)收能力，國(guó)有企業(yè)通過(guò)資本操作、市場(chǎng)運(yùn)行，鼓勵(lì)企業(yè)深耕主業(yè)、爭(zhēng)創(chuàng)名牌，充分發(fā)揮國(guó)有企業(yè)為陽(yáng)朔重大投資項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)主體“主力軍”擔(dān)當(dāng)作用。六是統(tǒng)籌整合項(xiàng)目資金、部門(mén)資金、財(cái)政存量資金、債券資金、轉(zhuǎn)移支付資金的合理使用，加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力，把有限的資金用在刀刃上，集中財(cái)力確?？h委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目和各類(lèi)重點(diǎn)民生支出。
2．加強(qiáng)財(cái)政支出管理，保障重點(diǎn)支出
牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束。以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為前提，優(yōu)先安排民生支出，統(tǒng)籌兼顧各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展；認(rèn)真落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”，壓縮“三公” 經(jīng)費(fèi)及會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。
3．深化改革創(chuàng)新，做好財(cái)政管財(cái)之道
一是提高預(yù)算執(zhí)行效率，進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、政府非稅收入管理等財(cái)政管理制度，健全財(cái)政預(yù)算管理體系，完善公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算的編制辦法，提高預(yù)算編制質(zhì)量；二是加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”資金、重大建設(shè)項(xiàng)目、新城區(qū)開(kāi)發(fā)以及涉及群眾切身利益等專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查和審計(jì)；三是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)開(kāi)支情況的監(jiān)管，增強(qiáng)預(yù)算約束力。
4．精益求精，全力做好財(cái)政監(jiān)督管理工作
加大財(cái)政監(jiān)督管理工作，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督服務(wù)于財(cái)政管理和財(cái)政改革的職能作用。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等的支出情況，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)管理。二是積極推動(dòng)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)督檢查，促進(jìn)惠民政策落地、落實(shí)，防止資金跑冒滴漏，防治群眾身邊的腐敗。三是積極利用現(xiàn)有的信息平臺(tái)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警、及時(shí)糾正可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，防止擠占、挪用財(cái)政資金。
5．繼續(xù)加強(qiáng)規(guī)范債務(wù)管理，全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作
一是完善全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)資金管理，提高資金使用效益，促進(jìn)良性可持續(xù)發(fā)展；加強(qiáng)債務(wù)評(píng)估，增強(qiáng)債務(wù)償還能力，防止超出財(cái)政承受能力負(fù)債。按照“督檢查推進(jìn)項(xiàng)目落實(shí)、督管理嚴(yán)格資金使用、督支出倒逼項(xiàng)目推進(jìn)、督考核增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)效益”為原則，嚴(yán)格債務(wù)資金全流程管理，有效管好用好債券額度指標(biāo)。二是堅(jiān)持預(yù)防為主、預(yù)防和應(yīng)急相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，及時(shí)或定期排查風(fēng)險(xiǎn)隱患和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。三是建立和完善規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)管及應(yīng)急處置機(jī)制，積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是在風(fēng)險(xiǎn)可控、財(cái)力可承擔(dān)的前提下，積極向上爭(zhēng)取地方政府新增債券，緩解本級(jí)財(cái)政壓力。
6．全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，合理開(kāi)展績(jī)效評(píng)估
根據(jù)《中共中央?國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）、《中共廣西壯族自治區(qū)委員會(huì)?廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（桂發(fā)〔2018〕26號(hào)）規(guī)定“財(cái)政部門(mén)要將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)”。2023年全縣財(cái)政批復(fù)預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目資金66601萬(wàn)元，其中：2023年一般公共預(yù)算資金34943萬(wàn)元；2022年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)資金31675萬(wàn)元。
各位代表：我們相信在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照縣人大十八屆三次會(huì)議對(duì)財(cái)政工作的要求，主動(dòng)接受監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取意見(jiàn)，堅(jiān)持底線思維，把握新發(fā)展理念，攻堅(jiān)克難，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，努力完成2023年財(cái)政預(yù)算收支目標(biāo)任務(wù)。?
