（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市三江侗族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
三江侗族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月8日在自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?陳遠(yuǎn)熙
各位代表:
受自治縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
??一、關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，也是自治縣成立70周年。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在縣委堅(jiān)強(qiáng)有力領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，財(cái)政部門按照中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，認(rèn)真落實(shí)縣委十五屆第二次全會(huì)決議決策，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）公共財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況
⑴一般公共財(cái)政收入19617萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)17740萬(wàn)元的110.58%，扣除留抵退稅因素后下降24.74%，按自然口徑計(jì)算下降32.89%，下降原因主要是受疫情沖擊、減稅降費(fèi)以及一次性非稅收入不可持續(xù)等因素影響。其中：非稅收入9630萬(wàn)元；稅收收入9987萬(wàn)元，稅收收入在一般公共預(yù)算收入占比50.9?%，比上年下降4.6個(gè)百分點(diǎn)。
⑵上級(jí)補(bǔ)助收入298905萬(wàn)元，同比下降2.72%。構(gòu)成：
一是稅收返還性收入3844萬(wàn)元，與上年持平。
二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入266266萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.29%。其中：按資金來(lái)源劃分，中央和自治區(qū)補(bǔ)助248213萬(wàn)元，市級(jí)補(bǔ)助18053萬(wàn)元；按財(cái)力性質(zhì)劃分，可統(tǒng)籌財(cái)力121127萬(wàn)元（其中廣西高質(zhì)量發(fā)展先進(jìn)縣一次性財(cái)力獎(jiǎng)勵(lì)5000萬(wàn)元）,專項(xiàng)財(cái)力145139萬(wàn)元。
三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28795萬(wàn)元，同比下降57.91 %。其中：中央和自治區(qū)補(bǔ)助23547萬(wàn)元，市級(jí)補(bǔ)助5248萬(wàn)元。
⑶債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24650萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)134.16%。其中：再融資還本債券15700萬(wàn)元，政府一般債券8950萬(wàn)元。
⑷動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金302萬(wàn)元。
⑸上年結(jié)余收入13919萬(wàn)元（上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)）。
以上⑴至⑸構(gòu)成2022年公共財(cái)政預(yù)算總收入357393萬(wàn)元。
2.公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況
⑴一般公共預(yù)算支出286316萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)323406萬(wàn)元的88.53%，同比下降21.6%，下降原因是上級(jí)補(bǔ)助和縣本級(jí)收入減少導(dǎo)致財(cái)政支出規(guī)?？偭可?，以及上級(jí)財(cái)政庫(kù)款調(diào)度困難影響支出進(jìn)度。其中：民生支出245298萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重85.67%，民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障；全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出906萬(wàn)元，剔除不可比性公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)111萬(wàn)元后，同比下降0.75%，達(dá)到只減不增目標(biāo)。
⑵上解上級(jí)支出4033萬(wàn)元，與上年持平。其中：體制上解73萬(wàn)元（為稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)基數(shù)上解）；專項(xiàng)上解1719萬(wàn)元（含糧食風(fēng)險(xiǎn)基金、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、義務(wù)兵優(yōu)撫基數(shù)、新冠病毒疫苗采購(gòu)經(jīng)費(fèi)等上解）；劃轉(zhuǎn)市級(jí)上解2241萬(wàn)元（含生態(tài)環(huán)境局上劃基數(shù)、環(huán)保監(jiān)測(cè)支隊(duì)上劃基數(shù)、“兩院”上劃基數(shù)）。
⑶債券還本支出16200萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)135.26%。其中：再融資債券置換15700萬(wàn)元，縣本級(jí)財(cái)力安排500萬(wàn)元。
⑷安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1877萬(wàn)元。按預(yù)算法規(guī)定，當(dāng)年超收收入應(yīng)作補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
以⑴至(4)構(gòu)成2022年公共財(cái)政預(yù)算總支出308426萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年總收入357393萬(wàn)元，總支出308426萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余48967萬(wàn)元（上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)余）。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
⑴政府性基金收入10569萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)10113萬(wàn)元的104.5%，同比下降84.98%,下降原因主要是土地市場(chǎng)低迷，土地出讓金收入銳減。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入8582萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入627萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入700萬(wàn)元,?其他政府性基金收入660萬(wàn)元。
⑵政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入5399萬(wàn)元，同比下降62.63%。
⑶政府性基金上年結(jié)余6589萬(wàn)元（專項(xiàng)結(jié)余）。
⑷地方政府債券收入（專項(xiàng)債券）6500萬(wàn)元。
以上⑴至⑷構(gòu)成2022年政府性基金總收入29057萬(wàn)元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
政府性基金支出19122萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)27274萬(wàn)元的70.11%，同比下降62.08％。其中，文化旅游體育與傳媒支出4萬(wàn)元；社會(huì)保障就業(yè)支出1035萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9475萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地出讓收入安排的支出9156萬(wàn)元（用于征地拆遷補(bǔ)償和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等），農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出102萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出217萬(wàn)元（污水營(yíng)運(yùn)費(fèi)用）；農(nóng)林水支出288萬(wàn)元；其他支出6979萬(wàn)元（專項(xiàng)債券支出及彩票公益金安排的支出）；債務(wù)付息支出1332萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬(wàn)元。
以上構(gòu)成2022年政府性基金總支出19122萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年政府性基金總收入29057萬(wàn)元，政府性基金總支出19122萬(wàn)元，收支相抵，上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)余9935萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況
⑴社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入25652萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)27161萬(wàn)元的94.44%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14931萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10721萬(wàn)元。
⑵上年結(jié)余28700萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6307萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金22393萬(wàn)元。
以上⑴至⑵構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入54352萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28518萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)28149萬(wàn)元的101.31%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金20185萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金8333萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入54352萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出28518萬(wàn)元，收支相抵，滾存結(jié)余25834萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老基金1053萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金24781萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年縣屬國(guó)有獨(dú)資企業(yè)沒(méi)有利潤(rùn)收益上繳縣財(cái)政，年初沒(méi)有編制縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。自治區(qū)補(bǔ)助我縣國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理經(jīng)費(fèi)，用于解決歷史遺留的企業(yè)退休人員社會(huì)化管理開(kāi)支，按規(guī)定納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入19萬(wàn)元，其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入6萬(wàn)元、上年補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)13萬(wàn)元 。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為0，2022年末形成實(shí)際支出。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入19萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出0，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余19萬(wàn)元。
（五）其他社會(huì)保障基金執(zhí)行情況
1.就業(yè)補(bǔ)助資金。本年收入2872萬(wàn)元，上年結(jié)余25萬(wàn)元；本年支出2817萬(wàn)元；收支相抵，結(jié)余80萬(wàn)元。
2.城鄉(xiāng)最低生活保障資金。本年收入10917萬(wàn)元，上年結(jié)余無(wú)；本年支出10917萬(wàn)元；收支相抵，無(wú)結(jié)余。
3.城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金。本年收入2743萬(wàn)元，上年結(jié)余2494萬(wàn)元；本年支出3020萬(wàn)元；收支相抵，結(jié)余2217萬(wàn)元。
4.城鄉(xiāng)臨時(shí)救助基金。本年收入230萬(wàn)元，上年結(jié)余無(wú)；本年支出230萬(wàn)元；收支相抵，無(wú)結(jié)余。
5.疾病應(yīng)急救助基金。本年收入15萬(wàn)元，上年結(jié)余53萬(wàn)元；本年無(wú)支出；結(jié)余68萬(wàn)元。
6.小額貸款財(cái)政貼息基金。本年收入1800萬(wàn)元，上年結(jié)余無(wú)；本年支出1800萬(wàn)元；收支相抵，無(wú)結(jié)余。
（六）地方政府債券使用情況
2022年全縣各部門積極申報(bào)上級(jí)債券資金，獲自治區(qū)下達(dá)地方政府債券31150萬(wàn)元，具體如下：
1.再融資還本債券15700萬(wàn)元。用于償還到期地方政府債券本金16200萬(wàn)元，其中：再融資債券還本15700萬(wàn)元，縣本級(jí)財(cái)力安排500萬(wàn)元。
2.一般債券8950萬(wàn)元。用于水利項(xiàng)目96萬(wàn)元、保障性安居工程項(xiàng)目203.82萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目1120萬(wàn)元、教育項(xiàng)目251萬(wàn)元、村容村貌整體提升項(xiàng)目4270萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金2691萬(wàn)元、城市背街小巷整治改造318.21萬(wàn)元。
3.專項(xiàng)債券6500萬(wàn)元。用于縣工業(yè)園區(qū)扶貧生態(tài)產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）5000萬(wàn)元、縣婦幼保健院整體遷建項(xiàng)目1500萬(wàn)元。
（七）年末地方政府債務(wù)情況
當(dāng)年償還政府債務(wù)16528萬(wàn)元，年末政府性存量債務(wù)余額157914萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.43%，主要是公共設(shè)施、教育、衛(wèi)生等公益性項(xiàng)目債務(wù), 未突破上級(jí)核定我縣政府債務(wù)限額163550萬(wàn)元。其中：負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)155949萬(wàn)元（一般115,449萬(wàn)元、專項(xiàng)40500萬(wàn)元）,負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)727萬(wàn)元；負(fù)有一定救助責(zé)任債務(wù)1238萬(wàn)元。
（八）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金動(dòng)用和補(bǔ)充情況
1.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。年初預(yù)算財(cái)力不足，根據(jù)《預(yù)算法》第四十一條有關(guān)規(guī)定，動(dòng)用上年設(shè)置的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金302萬(wàn)元。 ?
2.補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2022年一般公共財(cái)政收入執(zhí)行數(shù)19617萬(wàn)元，比調(diào)整預(yù)算數(shù)17740萬(wàn)元超收了1877萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》第六十六條有關(guān)規(guī)定，超收的1877萬(wàn)元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（九）預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)3200萬(wàn)元，自治縣第十七屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算，用于增人增支、疫情防控以及鄉(xiāng)村振興補(bǔ)短板等民生剛性支出。
（十）落實(shí)自治縣人大會(huì)決議和重點(diǎn)工作情況
過(guò)去的一年，受疫情多點(diǎn)頻發(fā)和新一輪組合式減稅退稅政策影響，全縣財(cái)政收支運(yùn)行面臨較大壓力，財(cái)政部門主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)推進(jìn)清廉財(cái)政機(jī)關(guān)建設(shè)，準(zhǔn)確把握財(cái)政職能定位，堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政”，落實(shí)好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施, 全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全縣社會(huì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供資金保障。
1.強(qiáng)化收入管理，確保財(cái)政資金供給。一是嚴(yán)格落實(shí)增值稅留抵退稅等減稅降費(fèi)政策，切實(shí)做到應(yīng)減盡減，把政策紅利落到實(shí)處，全年累計(jì)各類減免、退稅費(fèi)29068萬(wàn)元；加強(qiáng)收入分析研判，緊盯重點(diǎn)稅源，嚴(yán)格按照實(shí)事求是的原則組織收入，深挖收入增長(zhǎng)點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。二是建立財(cái)政存量資金定期清理機(jī)制，加大盤活存量資金力度，清理收回各類存量資金1398萬(wàn)元，增加資金有效供給。三是千方百計(jì)爭(zhēng)取各類資金支持，全年?duì)幦〉缴霞?jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專項(xiàng)資金以及債券資金335454萬(wàn)元，提高保障能力。
2.堅(jiān)持多措并舉，有效保障民生福祉。財(cái)政資金持續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，加快補(bǔ)齊民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)短板，讓侗鄉(xiāng)人民的獲得感成色更足，幸福感更可持續(xù)。一是堅(jiān)持教育發(fā)展優(yōu)先保障。教育支出66062萬(wàn)元，持續(xù)落實(shí)各項(xiàng)教育投入政策，支持普惠性學(xué)前教育保障，鞏固義務(wù)教育和高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，補(bǔ)齊中小學(xué)、普通高中辦學(xué)條件短板，改善提升辦學(xué)條件，推動(dòng)了教育事業(yè)均衡發(fā)展。 二是加大社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)投入。社會(huì)保障和就業(yè)支出41452萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.21%，支持脫貧人口和重點(diǎn)人群創(chuàng)業(yè)就業(yè)，落實(shí)好社會(huì)救助兜底保障，提高五保供養(yǎng)、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助的保障標(biāo)準(zhǔn)，加大了困難、重度殘疾人救助和關(guān)愛(ài)老年人等投入力度，落實(shí)好企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康支出19960萬(wàn)元，主要用于保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療，實(shí)施公立醫(yī)院綜合改革，鄉(xiāng)村醫(yī)生待遇、基本藥物補(bǔ)助政策，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)保障全縣疫情防控支出，不斷提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。四是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全縣統(tǒng)籌落實(shí)鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金60328萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.4%，完成支出55098萬(wàn)元，支付進(jìn)度率91.33%，主要投向產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目、雨露計(jì)劃、小額信貸貼息、穩(wěn)崗就業(yè)、公益崗位補(bǔ)貼、安全飲水、產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，重點(diǎn)支持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，提高產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金投入占比，促進(jìn)脫貧勞動(dòng)力和監(jiān)測(cè)對(duì)象發(fā)展產(chǎn)業(yè)和就業(yè)增收。五是持續(xù)改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。節(jié)能環(huán)保支出2814萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.65%，實(shí)施生態(tài)環(huán)境綜合整治，做好農(nóng)村生活垃圾清運(yùn)、河道疏浚，支持城鄉(xiāng)風(fēng)貌提升、村屯亮化工程，人居環(huán)境得到進(jìn)一步改善，實(shí)現(xiàn)水清路凈、綠色生態(tài)，讓廣大群眾得到看得見(jiàn)的實(shí)惠。六是加大保障性安居工程投入。住房保障支出3911萬(wàn)元，拓寬資金渠道，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，大力支持老舊小區(qū)改造，極大改善了居民的住房條件和生活生活質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)“住有所居”的美好向往。
3.嚴(yán)防財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政持續(xù)發(fā)展。一是用足用好債務(wù)緩釋政策，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行已制定的政府債務(wù)化解計(jì)劃，有序化解政府存量債務(wù)，全年政府債務(wù)還本16200萬(wàn)元。二是壓實(shí)兜牢“三?！钡拙€的措施，強(qiáng)化庫(kù)款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，堅(jiān)持“三?！敝С龅膬?yōu)先順序，提升防范支付風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
4.加強(qiáng)依法理財(cái)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革。一是繼續(xù)完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、績(jī)效管理等一體化，以系統(tǒng)化思維和信息化手段不斷提升財(cái)政管理水平。二是堅(jiān)持“公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”的原則，擴(kuò)大預(yù)決算公開(kāi)主體至各部門所屬單位。除涉密單位外，全縣所有部門（含二層單位）預(yù)決算信息全部公開(kāi)，覆蓋面達(dá)100%，切實(shí)提高財(cái)政信息公開(kāi)透明度。三是推進(jìn)實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，把績(jī)效管理嵌入預(yù)算管理流程，增強(qiáng)“花錢必問(wèn)效”理念，將縣本級(jí)30萬(wàn)元以上項(xiàng)目納入績(jī)效目標(biāo)管理范圍，76個(gè)一級(jí)預(yù)算單位納入部門整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，對(duì)3個(gè)部門整體支出和12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)行績(jī)效再評(píng)價(jià)，對(duì)15個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)重點(diǎn)運(yùn)行監(jiān)控。四是主動(dòng)積極開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審工作，遵循“不唯增，不唯減，只唯實(shí)”的財(cái)政評(píng)審理念，全年累計(jì)完成政府投資項(xiàng)目預(yù)結(jié)算評(píng)審198項(xiàng)，送審金額18.58億元，審定金額16.54億元，評(píng)審核減金額2.04億元，核減率為10.98%。有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象。五是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，強(qiáng)化對(duì)采購(gòu)計(jì)劃的備案審查，全縣共完成采購(gòu)計(jì)劃備案726筆，備案金額25840萬(wàn)元，已完成政府采購(gòu)交易471筆，交易金額21558.7萬(wàn)元，資金節(jié)約率0.66 %。推進(jìn)脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品“832”網(wǎng)絡(luò)銷售平臺(tái)建設(shè)，銷售額2676.41萬(wàn)元，助力鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。六是加強(qiáng)財(cái)政稽查檢查，開(kāi)展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金清理工作，優(yōu)化“一卡通”系統(tǒng)管理，不折不扣地把各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落實(shí)到位。
各位代表，以上報(bào)告的 2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為當(dāng)前快報(bào)數(shù)，最終結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)?？偟膩?lái)看，2022年財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡，總體運(yùn)行平穩(wěn)，財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的能力逐步增強(qiáng)，但仍存在不少困難和問(wèn)題：一是由于財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，加上疫情持續(xù)和減稅降費(fèi)政策疊加影響，財(cái)政增收增長(zhǎng)困難。二是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性需求不斷增多，補(bǔ)齊民生短板、落實(shí)政策性剛性增支等方面需要大量資金，預(yù)算平衡面臨巨大挑戰(zhàn)。三是政府債務(wù)還本付息任務(wù)繁重，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)面臨較大壓力，財(cái)政庫(kù)款保障壓力明顯加大。對(duì)此，我們將高度重視，深入剖析原因，采取更加有力的措施積極解決。
二、關(guān)于2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年財(cái)政預(yù)算總體思路和要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察廣西“4?27”重要講話精神和對(duì)廣西工作系列重要指示要求,按照上級(jí)和縣委、縣政府的重大決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),預(yù)算安排要突出重點(diǎn),堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€,支持確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求,厲行節(jié)約辦一切事業(yè),嚴(yán)控一般性支出。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念,打破基數(shù)概念和支出固化格局。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革,落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任,完善部門預(yù)算約束機(jī)制,加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效,實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè),以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化,不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。遵循上述指導(dǎo)思想，結(jié)合現(xiàn)有財(cái)力和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，提出2023年財(cái)政預(yù)算草案。
（一）公共財(cái)政預(yù)算（草案）
當(dāng)前，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，受疫情多發(fā)、減稅降費(fèi)政策、房地產(chǎn)市場(chǎng)深度調(diào)整等不利因素疊加影響，財(cái)政收支仍面臨不少困難。2023年財(cái)政預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、穩(wěn)中求進(jìn)的原則，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和財(cái)政收入預(yù)期，地方一般公共預(yù)算收入按6%增長(zhǎng)為20795萬(wàn)元（稅收收入12630萬(wàn)元、非稅收入8165萬(wàn)元）；預(yù)期目標(biāo)為23800萬(wàn)元（在原基礎(chǔ)上稅收收入增加3005萬(wàn)元），增長(zhǎng)21.3%。具體如下：?
1.公共財(cái)政預(yù)算收入（草案）
⑴一般公共預(yù)算收入20795萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%。?
⑵上級(jí)補(bǔ)助收入225930萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)24.89%。構(gòu)成：
一是稅收返還性收入3844萬(wàn)元，與上年持平。
二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入207186萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)23.42%。其中：按資金來(lái)源劃分，中央和自治區(qū)補(bǔ)助200923萬(wàn)元，市級(jí)補(bǔ)助6263萬(wàn)元；按財(cái)力性質(zhì)劃分，可統(tǒng)籌財(cái)力112147萬(wàn)元,專項(xiàng)財(cái)力95039萬(wàn)元。
三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14900萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)116.63 %。其中：中央和自治區(qū)補(bǔ)助14900萬(wàn)元。
⑶調(diào)入資金28718萬(wàn)元。從政府性基金預(yù)算（土地出讓金收入）調(diào)入資金加強(qiáng)統(tǒng)籌。
⑷動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1877萬(wàn)元。年初預(yù)算動(dòng)用上年度設(shè)置的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
⑸上年結(jié)余收入48967萬(wàn)元（專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）。
以上⑴至⑸項(xiàng)構(gòu)成2023年公共財(cái)政預(yù)算總收入326287萬(wàn)元。
2.公共財(cái)政預(yù)算支出（草案）
⑴一般公共預(yù)算支出。按照量入為出原則，扣除安排上解支出、政府一般債券還本后，2023年一般公共財(cái)政預(yù)算支出321854萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)28.06%。
——2023年“三公”經(jīng)費(fèi)安排，考慮到經(jīng)過(guò)多年來(lái)的持續(xù)壓減，下降空間有限，因此維持與上年預(yù)算持平。其中：因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)為0，公務(wù)接待費(fèi)242萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維修費(fèi)570萬(wàn)元。
——2023年預(yù)備費(fèi)按《預(yù)算法》規(guī)定縣級(jí)安排支出的3%內(nèi)設(shè)置為1500萬(wàn)元，用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及難以預(yù)見(jiàn)開(kāi)支。
⑵上解支出4033萬(wàn)元。其中：體制上解73萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出1719萬(wàn)元，法院、檢察院、生態(tài)局等三部門上劃市級(jí)基數(shù)2241萬(wàn)元。
⑶地方政府一般債券還本支出400萬(wàn)元。2023年到期地方政府債券應(yīng)歸還本金32600萬(wàn)元（計(jì)劃通過(guò)再融資債券還本32200萬(wàn)元，縣級(jí)安排還本400萬(wàn)元）。
以上⑴至⑶項(xiàng)構(gòu)成2023年公共財(cái)政預(yù)算總支出326287萬(wàn)元。
3.公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
收入總計(jì)326287萬(wàn)元，支出總計(jì)326287萬(wàn)元，收支相抵平衡。
（二）政府性基金預(yù)算（草案）
1.政府性基金收入預(yù)算（草案）
⑴政府基金本級(jí)收入。根據(jù)對(duì)我縣2023年土地供應(yīng)規(guī)模、成交意向分析和污水處理費(fèi)收入預(yù)測(cè)，2023年政府性基金本級(jí)收入預(yù)算45040萬(wàn)元，為上年執(zhí)行數(shù)的426.15%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入43650萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入760萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)收入40萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入590萬(wàn)元。
⑵政府性基金補(bǔ)助收入。上級(jí)提前下達(dá)2023年專項(xiàng)補(bǔ)助收入1303萬(wàn)元。
⑶上年結(jié)余。上年結(jié)余9935萬(wàn)元（專項(xiàng)結(jié)余）。
以上⑴至⑶項(xiàng)構(gòu)成政府性基金預(yù)算收入總計(jì)56278萬(wàn)元。
2.政府性基金支出預(yù)算（草案）
⑴政府性基金預(yù)算支出。按“以收定支”安排使用，并加強(qiáng)與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用力度，2023年政府性基金預(yù)算支出27560萬(wàn)元，本級(jí)收入安排用于征地拆遷補(bǔ)償、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、債務(wù)付息支出、污水處理運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助按規(guī)定用于水庫(kù)庫(kù)區(qū)和水庫(kù)移民后期扶持支出、彩票公益金支出等。
⑵調(diào)出資金。調(diào)出資金28718萬(wàn)元入一般公共預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，彌補(bǔ)財(cái)力缺口。
以上⑴至⑵項(xiàng)構(gòu)成政府性基金預(yù)算支出總計(jì)56278萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡
總收入56278萬(wàn)元，總支出56278萬(wàn)元，收支相抵平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌級(jí)次，在縣級(jí)編制城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算。
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算
⑴社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入29247萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19232萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10015萬(wàn)元。
⑵上年結(jié)余25834元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老基金1053萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金24781萬(wàn)元。
以上⑴至⑵構(gòu)成2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入55081萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排28620萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老基金支出20285萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出安排8335萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)55081萬(wàn)元，支出總計(jì)28620萬(wàn)元；收支相抵，結(jié)余26461萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老基金0萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26461萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（草案）
自治區(qū)提前下達(dá)2023年國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助費(fèi)，按要求編入2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算草案?？h屬國(guó)有企業(yè)無(wú)收益上繳縣財(cái)政，不編制預(yù)算。
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入26萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)19萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出26萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入26萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出26萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算平衡。
（五）政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況
按政府債務(wù)管理要求，嚴(yán)控新增債務(wù)，繼續(xù)化解存量債務(wù)，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。2023年到期政府債務(wù)37756萬(wàn)元（包括債券本金32600萬(wàn)元，債券利息5156萬(wàn)元）。其中：一般債券本金22600萬(wàn)元、專項(xiàng)債券本金10000萬(wàn)元、一般債券利息3717萬(wàn)元、土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券付息383萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券付息401萬(wàn)元、其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息655萬(wàn)元。
2023年預(yù)算安排情況：一是財(cái)政負(fù)擔(dān)政府債務(wù)本金32600萬(wàn)元，剔除通過(guò)再融資債券置換32200萬(wàn)元后，縣財(cái)政預(yù)算安排歸還本金400萬(wàn)元；二是一般債券利息3717萬(wàn)元和專項(xiàng)債券付息1439萬(wàn)元已納入公共財(cái)政預(yù)算和政府性基金預(yù)算安排。
（六）2023年部門預(yù)算編制和安排
1.部門預(yù)算編審原則。一是堅(jiān)持落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，將艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算作為預(yù)算編制長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本原則。二是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中優(yōu)先保障原則，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)把支出關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，把有限的財(cái)力用在保障日益增長(zhǎng)的剛性支出需求上，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。三是強(qiáng)化零基預(yù)算管理和績(jī)效管理，打破支出固化格局，量力而行，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，更好發(fā)揮財(cái)政保障作用，提高資金使用效益。四是加大各類資金統(tǒng)籌力度，包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、財(cái)政專戶管理資金、單位自有資金，增強(qiáng)各項(xiàng)資金有效供給。
2.部門預(yù)算安排情況。2023年全縣252個(gè)預(yù)算單位，其中部門80個(gè)，二層機(jī)構(gòu)172個(gè)。全縣在職人員8048人，退休人員3238人；聘用編外人員1191人（含協(xié)警、網(wǎng)格員、學(xué)校聘請(qǐng)人員，不包括購(gòu)買服務(wù)和項(xiàng)目支出安排的聘請(qǐng)人員），人社部門管理勞務(wù)派遣人員626人；在職村干688人、專職村級(jí)組員34人、退崗村干2396人；遺屬人員528人。
⑴一般公共預(yù)算安排（縣本級(jí)財(cái)力部分）。公共預(yù)算總收入剔除上級(jí)專項(xiàng)、專項(xiàng)財(cái)力后，縣本級(jí)可用財(cái)力167948萬(wàn)元（即一般公共預(yù)算收入+上級(jí)補(bǔ)助可統(tǒng)籌財(cái)力+資金調(diào)入+動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），全部安排預(yù)算支出，比上年預(yù)算150675萬(wàn)元增加17273萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.46%，具體如下：
一是基本支出124272萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)23.53%，增長(zhǎng)原因主要是2023年增人增支以及基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)納入預(yù)算。其中：工資福利支出102018萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出11119萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助11135萬(wàn)元。
二是項(xiàng)目支出43676萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少6404萬(wàn)元，下降12.78%,進(jìn)一步壓減一般性支出。
⑵政府性基金預(yù)算安排（縣本級(jí)收入部分）。安排項(xiàng)目支出16322萬(wàn)元，用于污水運(yùn)營(yíng)開(kāi)支、征地拆遷補(bǔ)償、土地收儲(chǔ)回購(gòu)支出、失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等開(kāi)支。
3.部門預(yù)算情況說(shuō)明。按照《預(yù)算法》及實(shí)施條例有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵守“量入為出，量財(cái)辦事”的原則，按照“有多少錢，辦多少事”來(lái)合理安排預(yù)算，將有限的財(cái)政資金用在緊要處和剛需上。由于我縣財(cái)政自給率低、可支配財(cái)力少的原因，在優(yōu)先兜牢“三?！钡让裆С?，確保收支平衡后剩余資金十分有限，導(dǎo)致一些部門申報(bào)的改革發(fā)展所需資金（主要是工作經(jīng)費(fèi)類）未能足額納入或無(wú)法納入預(yù)算，希望各部門給予理解。將根據(jù)2023年財(cái)力增量以及土地出讓金收入情況分批次解決，同時(shí)也建議各部門要積極與上級(jí)主管部門溝通匯報(bào)，爭(zhēng)取在專項(xiàng)資金分配上給我們少數(shù)民族縣、國(guó)家鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣的最大傾斜和支持，以緩解我縣財(cái)政支出壓力。 ???
（七）完成 2023年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
2023年，我們將全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，按照縣委十五屆第五次全會(huì)工作部署，以“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任感，堅(jiān)持財(cái)政發(fā)展新理念，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力以赴實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo)。
1.涵養(yǎng)培植稅源，加強(qiáng)收入征管。一是實(shí)施積極財(cái)政政策，將服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和培植壯大財(cái)源有機(jī)統(tǒng)一，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力，構(gòu)建財(cái)源建設(shè)新機(jī)制，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，增強(qiáng)稅收收入增長(zhǎng)后勁。二是落實(shí)好退稅減稅降費(fèi)政策，助力企業(yè)發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚(yú)、水多魚(yú)多”良性循環(huán)。三是依法依規(guī)組織征收各項(xiàng)稅費(fèi)收入，加強(qiáng)各部門協(xié)作配合，做好收入運(yùn)行分析研究，關(guān)注重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目，強(qiáng)化組織收入的主動(dòng)性和積極性。
2.厲行勤儉節(jié)約，強(qiáng)化預(yù)算約束。一是嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，從嚴(yán)控制預(yù)算追加和調(diào)整。二是堅(jiān)持過(guò)緊日子要求，取消非急需、非剛性項(xiàng)目支出，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。不做錦上添花之事，勤儉節(jié)約辦一切事情，將騰出資金用于加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性民生支出。三是將預(yù)算績(jī)效理念融入預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，注重結(jié)果導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)成本效益，為財(cái)政資金提質(zhì)增效。
3.積極籌措資金，增強(qiáng)保障能力。一是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，形成以政府為引導(dǎo)、社會(huì)資本參與的多元化、多渠道籌資方式，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿放大作用。鞏固拓展財(cái)政貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)激勵(lì)、PPP 模式等投入方式，放大資金規(guī)模和政策效應(yīng)。二是密切跟蹤國(guó)家政策調(diào)整動(dòng)向，認(rèn)真研究上級(jí)資金測(cè)算分配辦法、投向重點(diǎn)和改革方向，全力向上爭(zhēng)取資金和政策對(duì)我縣支持的最大化，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)緩解收支矛盾。
4.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障改善民生。一是“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算支出的最優(yōu)先級(jí)來(lái)保障，首先要保障教師等重點(diǎn)群體工資、養(yǎng)老金等按時(shí)發(fā)放，以及疫情防控等剛性必要支出。二是堅(jiān)持落實(shí)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障工作，支持做好穩(wěn)就業(yè)、社會(huì)保障、社會(huì)事業(yè)發(fā)展等民生保障工作。三是聚力補(bǔ)齊短板，著力保障重點(diǎn)群體就業(yè)、嚴(yán)格落實(shí)科技投入政策、大力扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、全面助推鄉(xiāng)村振興，著力保障民生工程建設(shè)，保障政策性支出，持續(xù)改善民生。
5.深化財(cái)政改革，提高管理能力。一是推動(dòng)零基預(yù)算管理實(shí)質(zhì)改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，完善基本支出定員定額管理，推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。二是完善全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，加大重點(diǎn)評(píng)價(jià)力度，擴(kuò)大重點(diǎn)評(píng)價(jià)范圍，制定分行業(yè)分領(lǐng)域績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益。三是強(qiáng)化對(duì)行政事業(yè)單位的資產(chǎn)監(jiān)管，加大資產(chǎn)年報(bào)數(shù)據(jù)審核力度，督促單位按照資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等相關(guān)管理要求，做好年終盤點(diǎn)，全面準(zhǔn)確反映單位資產(chǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符、賬賬相符、賬表相符。四是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督職能作用，加強(qiáng)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)和內(nèi)部控制制度建設(shè)，督促各部門嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法紀(jì)和管理制度。五是積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)嚴(yán)格政府性債務(wù)管理，積極化解存量隱性債務(wù)，杜絕新增隱性債務(wù)發(fā)生。
各位代表，新的一年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大會(huì)及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取政協(xié)委員的意見(jiàn)和建議，凝心聚力，奮勇?lián)?dāng)，擼起袖子加油干，把握財(cái)政改革發(fā)展新動(dòng)向，努力為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
三江縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
名詞注解
1.公共財(cái)政預(yù)算：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。
2.一般公共預(yù)算收入：財(cái)政收入的來(lái)源之一，有計(jì)劃有組織并由我縣支配的納入預(yù)算管理的資金。
3.返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
4.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，選取影響各地財(cái)政收支的客觀因素，考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度及財(cái)政困難程度等，按統(tǒng)一公式分配給地方的補(bǔ)助資金。
5.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。主要用于教育、社會(huì)保障、農(nóng)業(yè)等方面。
6.上年結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.一般公共服務(wù)支出：指用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的基本支出和項(xiàng)目支出。
8.民生支出：指教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、國(guó)土資源氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出等13項(xiàng)涉及民生領(lǐng)域的支出之和。
9.預(yù)備費(fèi)：為解決預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中臨時(shí)需要追加的支出而設(shè)置的不安排具體用途的專項(xiàng)資金。
10.政府性基金預(yù)算：指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
11.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
12.政府采購(gòu)：是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買貨物、工程和服務(wù)的行為。
13.三公經(jīng)費(fèi)：指政府部門人員因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
14.政府購(gòu)買服務(wù)：是指通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。
15.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
16.國(guó)庫(kù)集中支付：是以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，支付款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)規(guī)定審核機(jī)構(gòu)（國(guó)庫(kù)集中支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過(guò)單一賬戶體系支付給收款人的制度。
17.新增債券：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措，發(fā)行的這部分地方政府債券稱為新增債券。市、縣新增債券由省級(jí)財(cái)政發(fā)行分配。
18.置換債券：對(duì)甄別后納入預(yù)算管理的地方政府存量債務(wù)（即：2014年底，清理甄別后納入債務(wù)系統(tǒng)管理的債務(wù)），各地區(qū)可申請(qǐng)發(fā)行地方政府債券置換，以降低利息負(fù)擔(dān)，優(yōu)化期限結(jié)構(gòu)，騰出更多的資金用于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)行的這部分地方政府債券稱為置換債券。
19.“三保”支出：是指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，就是財(cái)政支出安排要優(yōu)先確保干部職工工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)民生政策得到有效落實(shí)。
20.“六穩(wěn)”“六保”：“六穩(wěn)”即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；“六?！奔幢＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
