（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市柳城縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
柳城縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2022年1月24日在柳城縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
柳城縣財(cái)政局
各位代表：
??????受縣人民政府委托，現(xiàn)將柳城縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)柳城縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議。并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
????2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理論，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，堅(jiān)持精打細(xì)算，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財(cái)政資金支撐作用，著力做好疫情防控、民生保障、鄉(xiāng)村振興、防范化解風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展，確?！笆奈濉边~好第一步。
??一、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
??（一）2021年組織財(cái)政收入情況
??2021年，全縣組織財(cái)政收入119,213萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)119,050萬(wàn)元的100.14%，同比增長(zhǎng)5.15%，其中：一般公共預(yù)算收入85,799萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)85,850萬(wàn)元的99.94%，同比增長(zhǎng)1.42%。
??（二）公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
??1.全縣公共預(yù)算總收入303,104萬(wàn)元，同比下降9.90%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入85,799萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.42%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入193,402萬(wàn)元，同比下降5.84%；一般債券轉(zhuǎn)貸收入7,322萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3,990萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,491萬(wàn)元；調(diào)入資金10,100萬(wàn)元。
??2.全縣公共預(yù)算總支出303,104萬(wàn)元，同比下降9.90%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出243,179萬(wàn)元，同比下降23.32%；上解上級(jí)支出14,003萬(wàn)元；債務(wù)還本支出5,400萬(wàn)元（置換存量債務(wù)）；年終結(jié)余40,522萬(wàn)元（專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）。
??（三）預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
??2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,800萬(wàn)元，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1,536萬(wàn)元，主要是用于抗疫、災(zāi)害應(yīng)急性支出。預(yù)備費(fèi)結(jié)余264萬(wàn)元，全部統(tǒng)籌用于平衡當(dāng)年預(yù)算。
??（四）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
??2020年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額2,491萬(wàn)元，2021年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,491萬(wàn)元統(tǒng)籌安排使用，彌補(bǔ)當(dāng)年預(yù)算資金不足。
??（五）調(diào)入資金情況
??為有效應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)形成的財(cái)政收支缺口，加大資金整合使用力度，確保財(cái)政收支平衡，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于做好2019年上半年經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)有關(guān)工作的通知》（桂政辦發(fā)〔2019〕41號(hào)）和《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局廣西壯族自治區(qū)稅務(wù)局關(guān)于認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2019〕52號(hào)）“各地要加大國(guó)有土地出讓力度，強(qiáng)化政府性基金收入的組織，適當(dāng)將政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算”，2021年將政府性基金10,000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算100萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算。
??二、基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
??（一）全縣政府性基金預(yù)算總收入42,935萬(wàn)元。其中：當(dāng)年本級(jí)收入21,683萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算81.18%，同比下降56.91%；上級(jí)補(bǔ)助收入8,737萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7,630萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入4,885萬(wàn)元。
??（二）全縣政府性基金預(yù)算總支出42,935萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算支出23,243萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算82.44%，同比下降33.24%；調(diào)出資金10,000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出1,255萬(wàn)元，年末結(jié)余8,437萬(wàn)元。
??三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
??2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入12萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)105萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，調(diào)出資金100萬(wàn)元，年末結(jié)余24萬(wàn)元。
??四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
??2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收入39,216萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)101.66%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,649萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27,567萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)21,973萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年支出35,646萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)99.25%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,079萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27,567萬(wàn)元。收支相抵社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余25,543萬(wàn)元。
??五、地方政府債務(wù)情況
??（一）地方政府債務(wù)限額情況
??截止2021年底，我縣政府債務(wù)余額為139,424萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)94,423萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)45,001萬(wàn)元，我縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以?xún)?nèi)。
??（二）2021年地方政府債券使用情況
??2021年自治區(qū)代發(fā)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券14,952萬(wàn)元，其中：一般債券7,322萬(wàn)元（新增一般債券2,462萬(wàn)元、再融資一般債券4,860萬(wàn)元）；專(zhuān)項(xiàng)債券7,630萬(wàn)元（新增專(zhuān)項(xiàng)債券6,500萬(wàn)元、再融資專(zhuān)項(xiàng)債券1,130萬(wàn)元）。
??新增一般債券2,462萬(wàn)元安排用于小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目，全年支付2,462萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%；再融資一般債券4,860萬(wàn)元用于償還2014年地方政府債券（三期）1,170萬(wàn)元、償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）3,690萬(wàn),支出進(jìn)度100%。
??新增專(zhuān)項(xiàng)債券6,500萬(wàn)元安排用于柳城縣工業(yè)區(qū)沙埔片區(qū)三期中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地、企業(yè)孵化中心、標(biāo)準(zhǔn)廠房（二期）項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券3,000萬(wàn)元、柳城縣糧食和物資儲(chǔ)備應(yīng)急物流中心專(zhuān)項(xiàng)債券2,500萬(wàn)元、 柳城縣古砦大戶(hù)稻花飄香示范區(qū)大米烘干加工中心項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券1,000萬(wàn)元。專(zhuān)項(xiàng)債券支出進(jìn)度100%。
??各位代表，以上數(shù)字是2021年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，與年度財(cái)政決算情況相比會(huì)有一些出入，待自治區(qū)財(cái)政決算批復(fù)后才能反映準(zhǔn)確數(shù)據(jù),屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告?
??六、2021年財(cái)政主要工作情況
??2021年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情的嚴(yán)峻復(fù)雜局面，我縣緊緊圍繞縣委重大決策部署，迎難而上、主動(dòng)作為，積極應(yīng)對(duì)不利因素對(duì)財(cái)政運(yùn)行的影響，充分發(fā)揮財(cái)政職能，強(qiáng)化政策資金保障，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作。
??（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好，統(tǒng)籌保障能力不斷增強(qiáng)
??1.抓好組織財(cái)政收入工作，強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)期管理。加強(qiáng)收入預(yù)測(cè)和預(yù)算執(zhí)行分析，完善綜合治稅管理機(jī)制，利用數(shù)據(jù)信息平臺(tái)強(qiáng)化稅收征管、深入挖潛。全年財(cái)政收入完成119,213萬(wàn)元，完成全年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。
??2.保持適度支出強(qiáng)度，重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出的優(yōu)先地位，足額落實(shí)資金，全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆道味祵?shí)“三?！敝С龅拙€。全面保障普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生政策，聚焦創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教育事業(yè)、科技創(chuàng)新、文化旅游，社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
??3.落實(shí)過(guò)緊日子要求，進(jìn)一步壓減一般性支出。不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子的要求，從嚴(yán)從緊編制2021年部門(mén)預(yù)算，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，削減低效無(wú)效支出。2021年部門(mén)預(yù)算一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目支出（不含人員經(jīng)費(fèi)）壓減幅度達(dá)25.11%，一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)壓減幅度達(dá)12.11%。
??4.建立財(cái)政存量資金定期清理機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理規(guī)范要求，及時(shí)收回財(cái)政存量資金，提升財(cái)政資源配置效率。全年收回盤(pán)活各類(lèi)財(cái)政存量資金12,517萬(wàn)元，優(yōu)先用于保障“三保”支出。
??（二）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興邁出新步伐
??1.用好財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金。根據(jù)我縣財(cái)力情況及財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作實(shí)際，合理有效地安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金，全年籌措落實(shí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)銜接資金11,804萬(wàn)元，財(cái)政銜接資金支出總額11,804萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%。
??2.扎實(shí)開(kāi)展村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目共206個(gè)，安排財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金2,406萬(wàn)元，涉及全縣12個(gè)鎮(zhèn)139個(gè)村（居）委，280多個(gè)自然屯（含居民小組），受益人口達(dá)15萬(wàn)多人。
??3.強(qiáng)化工作保障措施，推進(jìn)農(nóng)村公共運(yùn)行維護(hù)試點(diǎn)項(xiàng)目。2021年我縣獲取農(nóng)村公共運(yùn)行維護(hù)試點(diǎn)項(xiàng)目41個(gè)，投入資金205萬(wàn)元，用于農(nóng)村道路、文化活動(dòng)場(chǎng)所及小型水利設(shè)施的維護(hù)。
??4.深化農(nóng)村金融體制改革，改善農(nóng)村金融服務(wù)。完善“四級(jí)聯(lián)創(chuàng)”及村級(jí)金融綜合服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，村級(jí)綜合金融服務(wù)平臺(tái)數(shù)達(dá)198個(gè)，占全縣行政村總數(shù)的163.64%。
??5.積極推進(jìn)預(yù)算單位購(gòu)買(mǎi)貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品工作，助力鄉(xiāng)村振興。鼓勵(lì)預(yù)算單位中秋、春節(jié)期間使用工會(huì)福利在平臺(tái)進(jìn)行采購(gòu)商品，全縣預(yù)算單位在“扶貧832”平臺(tái)采購(gòu)貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品交易總額416萬(wàn)元。
??（三）積極發(fā)揮財(cái)政力量，助力實(shí)施高質(zhì)量發(fā)展
??1.圍繞“強(qiáng)工業(yè)”戰(zhàn)略，加大財(cái)政資金投入。落實(shí)上級(jí)工業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)扶持資金2,448萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)政安排各項(xiàng)支持工業(yè)發(fā)展資金5,093萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、企業(yè)產(chǎn)能技術(shù)提升、預(yù)包裝處理及冷鏈倉(cāng)儲(chǔ)建設(shè)、發(fā)放復(fù)工貸財(cái)政貼息資金、企業(yè)扶持等方面。
??2.爭(zhēng)取地方政府債券資金助力工業(yè)發(fā)展。2021年獲得自治區(qū)批準(zhǔn)發(fā)行柳城縣工業(yè)區(qū)沙埔片區(qū)三期中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地、企業(yè)孵化中心、標(biāo)準(zhǔn)廠房（二期）項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債3,000萬(wàn)元。
??3.財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)，釋放“桂惠貸”政策紅利。加快推進(jìn)“桂惠貸”工作，盡快撥付財(cái)政補(bǔ)貼資金，全年完成“桂惠貸”授信566戶(hù)，授信金額143,200萬(wàn)元，完成放款企業(yè)553戶(hù)，放款579筆，放款金額128,790萬(wàn)元，撥付桂惠貸縣本級(jí)財(cái)政貼息資金1,280萬(wàn)元。
??4. 扎實(shí)做好打擊和處置非法集資工作，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。通過(guò)組織開(kāi)展打擊和處置非法集資專(zhuān)項(xiàng)宣傳活動(dòng)、防范和處置非法集資“鑄劍2021”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)等，對(duì)涉金融領(lǐng)域的預(yù)警信息做到第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)、第一時(shí)間報(bào)告、第一時(shí)間處置，從源頭上遏制非法集資蔓延，維護(hù)我縣金融環(huán)境安全有序，進(jìn)一步推進(jìn)營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化提質(zhì)。
??（四）著力保障和改善民生，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定
??在可用財(cái)力少、財(cái)政資金緊張情況下，全年用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、文化旅游體育與傳媒、節(jié)能環(huán)保、交通運(yùn)輸、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備等民生類(lèi)支出195,312萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)80.32%，民生支出得到有效保障。
??1. 強(qiáng)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。全年下達(dá)疫情防控本級(jí)資金758萬(wàn)元，支持全縣新增新冠病毒疫苗接種點(diǎn)、重點(diǎn)人群“應(yīng)檢盡檢”核酸檢測(cè)、新冠肺炎疫情防控醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助發(fā)放。
??2. 強(qiáng)化就業(yè)社保資金保障。全年安排社會(huì)保障和就業(yè)支出 50,804萬(wàn)元，及時(shí)兌現(xiàn)機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等提標(biāo)政策，保障重點(diǎn)人群就業(yè)、特困人員救助、優(yōu)撫安置保障等政策落實(shí)生效。
??3.強(qiáng)化教育經(jīng)費(fèi)保障。全年安排教育支出49,637萬(wàn)元，支持學(xué)前教育、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、高中階段教育全面發(fā)展。
??（五）財(cái)政改革提質(zhì)增效，管理效能持續(xù)提升
??1.扎實(shí)做好直達(dá)資金監(jiān)控工作。全面加強(qiáng)直達(dá)資金全過(guò)程監(jiān)控，對(duì)每一筆資金打上標(biāo)識(shí)，實(shí)現(xiàn)資金分配、安排使用等各個(gè)環(huán)節(jié)的痕跡管理。建立通報(bào)制度，實(shí)時(shí)關(guān)注資金預(yù)算分配及使用進(jìn)度，確保直達(dá)資金盡早盡快直達(dá)基層。2021年上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金預(yù)算46,044萬(wàn)元，已分配下達(dá)46,044萬(wàn)元，分配下達(dá)進(jìn)度100％。直達(dá)資金支出42,514萬(wàn)元，支出進(jìn)度92.30%。
??2.提高評(píng)審服務(wù)水平，節(jié)支增收效果顯著。全年開(kāi)展財(cái)政評(píng)審項(xiàng)目165個(gè)，送審總金額131,909萬(wàn)元，審定金額121,382萬(wàn)元，核減10,527萬(wàn)元，平均核減率為7.98%。
??3.規(guī)范采購(gòu)行為，提高政府采購(gòu)效率。全年共實(shí)施政府采購(gòu)33,259.98萬(wàn)元。其中,貨物類(lèi)采購(gòu)4,979.99萬(wàn)元，服務(wù)類(lèi)采購(gòu)14493.15萬(wàn)元,工程類(lèi)采購(gòu)14,744.88萬(wàn)元。與采購(gòu)預(yù)算34,218.02萬(wàn)元相比，節(jié)約資金958.04萬(wàn)元，資金節(jié)約率2.88%。
??4. 全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，嚴(yán)格按照相關(guān)管理規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)預(yù)算管理工作，以系統(tǒng)化思維和信息化手段不斷提升財(cái)政管理現(xiàn)代化水平。
??（六）有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政安全底線
??持續(xù)做好化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，確保所有法定債務(wù)還本付息按期償還，無(wú)逾期拖欠現(xiàn)象。嚴(yán)格執(zhí)行已制定的政府隱性債務(wù)化解計(jì)劃，穩(wěn)妥有序化解政府存量隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，及時(shí)處置政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，未發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件,也未出現(xiàn)無(wú)法化解隱性債務(wù)的情況，全年累計(jì)化解進(jìn)度達(dá)100%，無(wú)新增隱性債務(wù)。
??各位代表，2021年在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)共同努力下，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，全縣重大項(xiàng)目、民生改善等中心任務(wù)有序推進(jìn)。但我們也看到當(dāng)前財(cái)政工作中依然面臨著一些困難和問(wèn)題：一是地方財(cái)政收入總量小，后續(xù)支柱財(cái)源緊缺，財(cái)政增收難度進(jìn)一步加大；二是財(cái)政收支矛盾依然十分突出，受各項(xiàng)民生剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)、債務(wù)還本付息任務(wù)繁重、暫付款規(guī)模過(guò)大等因素影響，財(cái)政收支矛盾和預(yù)算平衡壓力持續(xù)加大；三是推進(jìn)財(cái)政資金績(jī)效管理十分緊迫，資金使用效率仍有提升空間；四是地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍需加強(qiáng)防范等。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步深入研究，采取更加有力的措施積極解決。
2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
一、2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
??以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣西工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市和縣委、縣政府的重大決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預(yù)算安排要突出重點(diǎn)，堅(jiān)決兜住“三保”底線，支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門(mén)預(yù)算約束機(jī)制，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。
??2022年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則是：量入為出、收支平衡，實(shí)事求是、零基預(yù)算，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點(diǎn)，強(qiáng)化績(jī)效、提高效益。
??二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
??（一）公共預(yù)算收支預(yù)算草案
??1、組織財(cái)政收入目標(biāo)
??根據(jù)我縣2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2022年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)125,770萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)119,213萬(wàn)元增加6,557萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.50%。其中：一般公共預(yù)算收入82,010萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)85,799萬(wàn)元減少3,789萬(wàn)元，下降4.42%。
??稅收收入70,000萬(wàn)元（全口徑，含上劃）,占財(cái)政收入目標(biāo)的55.66%；非稅收入55,770萬(wàn)元，占財(cái)政收入目標(biāo)的44.34%；非稅收入占一般公共預(yù)算收入的68%。
??2、公共財(cái)政收入計(jì)劃安排
??2022年公共財(cái)政總收入計(jì)劃為284,286萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)資金），其中：一般公共預(yù)算收入82,010萬(wàn)元，返還性收入9,264萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付133,146萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付9,344萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)40,522萬(wàn)元，調(diào)入資金10,000萬(wàn)元。（公共財(cái)政收入詳見(jiàn)表一）
??3、公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃安排
??2022年預(yù)算總支出計(jì)劃安排284,286萬(wàn)元，其中:本級(jí)可用財(cái)力安排163,763萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和定向一般轉(zhuǎn)移支付80,001萬(wàn)元,上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)資金40,522萬(wàn)元。本級(jí)可用財(cái)力安排支出構(gòu)成如下:
??工資福利支出101,615萬(wàn)元，比上年104,786萬(wàn)元減少3,171萬(wàn)元，下降3.03%；
??商品和服務(wù)支出12,483萬(wàn)元（含預(yù)備費(fèi)1,800萬(wàn)元），比上年12,384萬(wàn)元增加99萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.80%；
??對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出9,503萬(wàn)元，比上年9,436萬(wàn)元增加67萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.71%；
??項(xiàng)目支出安排34,319萬(wàn)元，比上年26,784萬(wàn)元增加7,535萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.13%。
??上解支出5,843萬(wàn)元。
??（本級(jí)可用財(cái)力安排詳見(jiàn)表二、表三）
??收支平衡情況
??按預(yù)算口徑計(jì)算，公共財(cái)政總收入為284,286萬(wàn)元，公共財(cái)政總支出284,286萬(wàn)元，收支預(yù)算平衡。其中：（1）地方可用財(cái)力安排：地方可用財(cái)力收入163,763萬(wàn)元，計(jì)劃安排支出為163,763萬(wàn)元。（2）上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和定向一般轉(zhuǎn)移支付80,001萬(wàn)元，支出安排80,001萬(wàn)元。（3）上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)資金40,522萬(wàn)元，支出安排40,522萬(wàn)元。
??（二）政府性基金預(yù)算草案
??2022年政府性基金收入預(yù)計(jì)36,476萬(wàn)元,其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入25,000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入800萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)基金補(bǔ)助收入1,439萬(wàn)元，上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)8,437萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)計(jì)36,476萬(wàn)元，其中:社會(huì)保障和就業(yè)支出1,274萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,353萬(wàn)元，其他支出165萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出247萬(wàn)元，上年專(zhuān)項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)支出8,437萬(wàn)元，調(diào)出資金10,000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。（政府性基金預(yù)算各項(xiàng)收支詳見(jiàn)表四、表五）
??（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
??2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)41萬(wàn)元,其中：利潤(rùn)收入12萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，上年結(jié)余收入24萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)17萬(wàn)元，年末結(jié)余24萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)預(yù)算收支安排情況詳見(jiàn)附表六、表七）
??（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
??2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入計(jì)劃41,920萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,291萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28,629萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)25,543萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出計(jì)劃安排37,740萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,111萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,629萬(wàn)元。收支相抵，年末累計(jì)結(jié)余29,723萬(wàn)元。（社會(huì)保險(xiǎn)基金各項(xiàng)預(yù)算收支安排情況詳見(jiàn)附表八）
??三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況
??2022年一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)659.26萬(wàn)元，比上年同期預(yù)算安排736.88萬(wàn)元下降10.53%，其中：公務(wù)接待費(fèi) 201.26 萬(wàn)元，下降1.56%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)458萬(wàn)元，下降13.98%；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。此外，安排會(huì)議費(fèi)207.49萬(wàn)元，下降8.3%；培訓(xùn)費(fèi)106.77萬(wàn)元，下降18.63%。
??四、堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子的要求,大力壓減一般性支出情況
??為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和財(cái)政部關(guān)于牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想有關(guān)要求，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部進(jìn)一步做好基層“三保”工作的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2020〕128號(hào)）、《柳城縣財(cái)政局關(guān)于編制2022年部門(mén)預(yù)算的通知》（柳城財(cái)政〔2021〕77號(hào)）精神，2022年部門(mén)預(yù)算一般公共預(yù)算安排的一般性支出8,290萬(wàn)元，比上年9,930萬(wàn)元減少1,640萬(wàn)元，降低16.51%。
??五、完成2022年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
??（一）強(qiáng)化征管，深挖潛力，抓收入不放松。繼續(xù)貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，降低企業(yè)綜合成本，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。實(shí)施積極財(cái)政政策，將服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和培植壯大財(cái)源有機(jī)統(tǒng)一，不斷涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同，充分發(fā)揮綜合治稅效力，增強(qiáng)稅源管控能力，確保應(yīng)收盡收，力爭(zhēng)完成全年財(cái)政收入目標(biāo)。
??（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌財(cái)力，保重點(diǎn)不動(dòng)搖。把“三?！敝С鲱A(yù)算列入首要保障范圍，集中財(cái)力支持教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則安排支出預(yù)算，持續(xù)強(qiáng)化和規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，壓減一般性支出，削減低效無(wú)效支出，騰出寶貴的財(cái)政資金統(tǒng)籌用于“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)領(lǐng)域投入。
??（三）依法理財(cái)，規(guī)范運(yùn)行，重管理不松懈。全面實(shí)施零基預(yù)算，建立規(guī)范透明、科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)、約束有力的預(yù)算管理制度。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效和預(yù)決算公開(kāi)，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用，確保財(cái)政安全運(yùn)行。
??（四）堅(jiān)守底線，加強(qiáng)管控，防風(fēng)險(xiǎn)不懈怠。繼續(xù)做好防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，嚴(yán)格實(shí)行限額管理，嚴(yán)控新增債務(wù)，堅(jiān)決杜絕任何方式的違法違規(guī)舉措擔(dān)保和變相舉債行為，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線。抓好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)工作，深入開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查、專(zhuān)項(xiàng)整治，制度化、常態(tài)化開(kāi)展“打非”宣傳，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
??各位代表，做好2022年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，緊扣縣委縣政府重大戰(zhàn)略部署，攻堅(jiān)克難，開(kāi)拓進(jìn)取，奮力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量高速度發(fā)展新篇章！
