（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年1月8日在柳州市柳江區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長李連梅
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提請區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請各位委員和其他同志提出意見。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，以及新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來的不利影響，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的有效監(jiān)督和社會(huì)各界的大力支持下，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，認(rèn)真落實(shí)我區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議的各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，有效實(shí)施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，持續(xù)深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政資源整合，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢財(cái)政“三?！钡拙€，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，全力以赴保障我區(qū)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
一、一般公共預(yù)算收入完成情況
全區(qū)組織一般公共預(yù)算收入73,590萬元，完成預(yù)算數(shù)73,000萬元的100.8%，同比下降51.2%，其中：稅收收入55,970萬元，同比下降40.6%，占一般公共預(yù)算收入76.1%；非稅收入17,620萬元，同比下降68.8%，占一般公共預(yù)算收入23.9%。（詳見表一）
二、一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入348,575萬元。其中：一般公共預(yù)算收入73,590萬元，上級財(cái)力性補(bǔ)助收入105,463萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入113,590萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入23,739萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金6,000萬元，上年專項(xiàng)結(jié)余收入20,546萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出234,164萬元，上解支出31,457萬元，一般債務(wù)還本支出18,900萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,093萬元。
收支相抵，年終結(jié)余61,961萬元，其中：上級專項(xiàng)結(jié)余58,707萬元,新增一般債券結(jié)余3,254萬元。（詳見表二、表三）
——一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：
全區(qū)一般公共預(yù)算支出234,164萬元，完成預(yù)算數(shù)308,427萬元的75.9%，同比下降26.7%，下降的主要原因：受經(jīng)濟(jì)下行壓力、疫情以及國家實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策等因素疊加影響，我區(qū)全年一般公共預(yù)算收入大幅度減收，財(cái)政庫款緊缺，造成當(dāng)年支出減少，年終結(jié)余增加。
—— 總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況：
年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，全年動(dòng)用3,000萬元，全部用于新冠肺炎疫情防控相關(guān)支出。?
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：?
全區(qū)獲得上級稅收返還10,482萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助94,981萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助113,590萬元。上級稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部納入全年財(cái)力統(tǒng)籌安排用于各項(xiàng)支出；上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定?？顚Ｓ茫⒘腥胂鄳?yīng)支出科目，年底上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余58,707萬元。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況：?
2021年決算，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,647萬元，2022年預(yù)算執(zhí)行過程中，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元，在一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。2022年底，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,093萬元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2,093萬元。?
三、政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入123,434萬元，其中：本級政府性基金預(yù)算收入74,403萬元，同比增長5.4倍；上級補(bǔ)助收入14,295萬元，其中市級國有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助收入11,114萬元；專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,100萬元；上年結(jié)余收入5,636萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出102,314萬元，上解支出3,507萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,056萬元，調(diào)出資金6,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余9,557萬元，其中：上級專項(xiàng)結(jié)余2,867萬元，新增專項(xiàng)債券結(jié)余5,500萬元。（詳見表五）
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入460萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入207萬元，其他國有資本經(jīng)營收入155萬元；上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入37萬元；上年結(jié)余收入61萬元。
全區(qū)當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出423萬元。
收支相抵，年終結(jié)余37萬元，均為上級專項(xiàng)結(jié)余。（詳見表六）
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入35,123萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8,973萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26,150萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出35,985萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,727萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27,258萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-862萬元，年末滾存結(jié)余31,778萬元。（詳見表七）
六、政府債務(wù)情況
2022年，全區(qū)政府債務(wù)限額為351,639萬元，其中：一般債務(wù)111,539萬元，專項(xiàng)債務(wù)240,100萬元。2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為348,053萬元，其中：一般債務(wù)108,558萬元，專項(xiàng)債務(wù)239,495萬元。均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2022年，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券52,839萬元，其中：再融資債券20,600萬元（一般債券18,700萬元，專項(xiàng)債券1,900萬元）；新增債券32,239萬元（一般債券5,039萬元，專項(xiàng)債券27,200萬元）。
2022年，全區(qū)政府債務(wù)還本付息33,398萬元，其中：本金20,956萬元（一般債務(wù)18,900萬元，專項(xiàng)債務(wù)2,056萬元）；利息12,442萬元（一般債務(wù)4,219萬元，專項(xiàng)債務(wù)8,223萬元）。
（備注：上述2022年預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，在完成決算審查匯總及與上級財(cái)政結(jié)算后會(huì)有所變化，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。）
七、主要財(cái)政政策和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，財(cái)政基礎(chǔ)保障堅(jiān)實(shí)有力。
一是全力做好收入征管。面對經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、疫情起伏反復(fù)等因素引起我區(qū)重點(diǎn)企業(yè)稅收及一次性財(cái)稅收入大幅減少的不利局面，財(cái)稅等部門進(jìn)一步加強(qiáng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，嚴(yán)抓征管，深挖潛力，全年完成一般公共預(yù)算收入73,590萬元，有效確保財(cái)政基礎(chǔ)財(cái)力保障。其中一般公共預(yù)算稅收占比76.1%，比上年提高13.6個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量持續(xù)提升。二是積極爭取上級扶持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，及時(shí)向上反映我區(qū)減收增支困難，積極篩選申報(bào)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目需求，持續(xù)加大匯報(bào)爭取力度。全年獲得上級財(cái)力性補(bǔ)助116,577萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助116,808萬元，政府債券資金52,839萬元，進(jìn)一步強(qiáng)化“三?！北Ｕ夏芰?，有力推動(dòng)民生政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)，確保按時(shí)定額償還到期政府法定債務(wù)。三是加大存量資金盤活力度。全年清理收回財(cái)政專戶、單位實(shí)有資金賬戶結(jié)余資金10,536萬元和上年財(cái)政專項(xiàng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金12,736萬元,統(tǒng)籌盤活用于社會(huì)保障、工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域。四是加強(qiáng)非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌管理。綜合考慮部門財(cái)政撥款與非財(cái)政撥款收入情況，優(yōu)先使用單位事業(yè)收入、經(jīng)營收入等單位自有資金保障一般項(xiàng)目支出需求，激活單位自有資金使用效益，減輕財(cái)政撥款壓力。
（二）優(yōu)化支出管理，財(cái)政資金使用精準(zhǔn)有效。
一是堅(jiān)持“過緊日子”。全面開展政府“過緊日子”、“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行專項(xiàng)監(jiān)管，確保落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”要求，嚴(yán)格控制一般性支出規(guī)模。在年初預(yù)算基礎(chǔ)上，按10%比例壓減各部門“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出共401萬元，節(jié)約資金統(tǒng)籌用于“三?！敝С?。堅(jiān)決削減低效無效支出，根據(jù)財(cái)力情況適時(shí)調(diào)減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。二是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。實(shí)施直達(dá)資金常態(tài)化管理，監(jiān)管“一竿子插到底”，確保資金規(guī)范高效使用，全年共收到直達(dá)資金86,419萬元，支出進(jìn)度達(dá)90.9%，直達(dá)使用單位、直接惠企利民。三是加快政府新增債券資金撥付使用。全年共收到新增債券資金32,239萬元，支出進(jìn)度72.8%，有效保障項(xiàng)目建設(shè)資金需求，確保盡快形成投資實(shí)物工作量。
（三）突出民生兜底，民生保障力度持續(xù)加大。
堅(jiān)持以人民為中心，全年民生支出192,064萬元，占一般公共預(yù)算支出82%，有效保障了教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)長足發(fā)展。一是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略?；I措安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,231萬元，有效落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。二是支持教育事業(yè)發(fā)展。全區(qū)一般公共預(yù)算教育支出71,469萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)30.5%，同比增長0.8%，有力支持各學(xué)段教育高質(zhì)量發(fā)展。三是提高社會(huì)保障水平?；I措安排資金8,973萬元，將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)每人每月提高5元?；I措安排困難群眾救助補(bǔ)助資金8,742萬元，支持統(tǒng)籌開展城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)、殘疾人補(bǔ)貼、臨時(shí)救助等工作。四是加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生保障?；I措安排疫情防控資金5,683萬元，提升核酸檢測、隔離管控能力，保障疫苗免費(fèi)接種?；I措安排資金4,931萬元，持續(xù)落實(shí)醫(yī)療救助政策，不斷提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。五是完善住房保障體系?；I措安排資金3,122萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造，實(shí)施棚戶區(qū)道路建設(shè)和公租房保障。六是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。籌措安排銜接資金11,822萬元，增長1.47%，其中本級資金2,900萬元，著力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。國有土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出3,002萬元，占當(dāng)年土地出讓收益34.96%，大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。七是全力保障糧食安全?；I措安排糧食生產(chǎn)相關(guān)資金11,348萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食生產(chǎn)補(bǔ)貼等，不斷提升糧食生產(chǎn)保障能力。
（四）著力助企紓困，市場發(fā)展活力不斷增強(qiáng)。
一是落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。建立完善跨部門退稅減稅降費(fèi)政策落實(shí)協(xié)調(diào)機(jī)制，優(yōu)化退稅工作流程，確保稅費(fèi)支持政策應(yīng)享快享、應(yīng)享盡享，全年累計(jì)辦理留抵退稅、新增減稅降費(fèi)及緩繳稅費(fèi)41,102萬元，有效減輕市場主體經(jīng)營負(fù)擔(dān)。二是用好“桂惠貸”政策。全年籌措安排7,738萬元財(cái)政貼息資金，引導(dǎo)“桂惠貸”投放36.27億元，共惠及1802戶市場主體，貸款加權(quán)平均利率2.95%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本7,738萬元。其中貸款投向中小微企業(yè)35.17億元，金額占比96.97%，普惠金融服務(wù)提質(zhì)明顯。三是加強(qiáng)政銀企擔(dān)對接合作。做好金融政策宣傳解讀，搭建政銀企擔(dān)合作交流平臺，引導(dǎo)銀企擔(dān)深入交流、密切溝通，精準(zhǔn)對接發(fā)展需求，全年累計(jì)為227戶企業(yè)解決融資問題197個(gè)，涉及融資金額7.8億元，切實(shí)緩解企業(yè)融資貴、融資難、融資慢難題。四是加大政府采購支持中小微企業(yè)力度。全年政府采購授予中小微企業(yè)合同金額9,181萬元，占全區(qū)政府采購規(guī)模的43.19%。五是落實(shí)階段性減免市場主體房屋租金政策。對于小微企業(yè)、個(gè)體工商戶（非國有單位）2022年承租國有單位經(jīng)營性用房給予減免3個(gè)月租金累計(jì)507萬元，推動(dòng)降低市場主體經(jīng)營成本。六是支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全年籌集專項(xiàng)債券資金24,000萬元、財(cái)政扶持資金4,809萬元，不斷完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，加快工業(yè)園區(qū)廠房標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，支持工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，推動(dòng)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；籌集財(cái)政扶持資金796萬元，支持現(xiàn)代物流業(yè)、電商服務(wù)業(yè)集聚發(fā)展，促進(jìn)集貿(mào)市場升級改造。
（五）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，財(cái)政安全底線更加穩(wěn)固。
一是始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的最優(yōu)先順序，加強(qiáng)“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析，啟動(dòng)工資專戶管理，按時(shí)足額發(fā)放職工工資，及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)基本民生補(bǔ)貼，保障機(jī)關(guān)單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，全年未發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件。二是加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，通過發(fā)行再融資債券、財(cái)政撥款等方式籌集資金保障到期債券本息償付需求，超額完成年度政府隱性債務(wù)累計(jì)化解計(jì)劃，全年無新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理、可控，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，實(shí)行支出和庫款動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)清理消化財(cái)政暫付款，全年無新增財(cái)政暫付款，庫款規(guī)模控制在合理區(qū)間，年度財(cái)政收支平衡，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（六）深化管理改革，財(cái)政治理效能穩(wěn)步提升。
一是加快推進(jìn)零基預(yù)算改革，出臺《柳州市柳江區(qū)零基預(yù)算改革實(shí)施方案》，細(xì)化零基預(yù)算編審程序和要求，強(qiáng)調(diào)所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，清理無效的、沉淀的資金和項(xiàng)目，統(tǒng)籌資金集中力量辦大事。二是持續(xù)完善預(yù)算績效管理制度體系，加強(qiáng)部門預(yù)算績效和項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理，開展重大政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估，選取4個(gè)部門整體支出和6項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)，力促財(cái)政資金使用效益不斷提高。三是逐步規(guī)范財(cái)政預(yù)決算公開內(nèi)容范圍，新增部門所屬單位預(yù)決算公開，進(jìn)一步完善政府債務(wù)、政府采購、預(yù)算績效管理等信息公開，做到應(yīng)公開盡公開。四是不斷提升政府采購效率，全年辦理政府采購項(xiàng)目1328宗，涉及采購資金2.13億元，節(jié)約資金0.04億元，資金節(jié)約率1.83%。五是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政投資評審工作，全年完成預(yù)算評審項(xiàng)目共計(jì)96個(gè)，總送審金額9.35億元，核減金額0.47億元，凈核減率5.03%；完成結(jié)算評審項(xiàng)目共計(jì)117個(gè)，總送審金額5.17億元，核減金額0.36億元，凈核減率6.96%。六是持續(xù)深化國有企業(yè)改革，完成國有企業(yè)清產(chǎn)核資，加快推進(jìn)國有企業(yè)重組優(yōu)化，不斷完善國有企業(yè)和國有資產(chǎn)監(jiān)管。七是全面加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，率先完成補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)試點(diǎn)上線，全年實(shí)現(xiàn)“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼56項(xiàng)共15,110萬元，惠及群眾39.27萬人次。八是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，從落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)助管理共7個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行整治，強(qiáng)化紀(jì)律意識、嚴(yán)明紀(jì)律規(guī)矩、筑牢底線思維。九是嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，及時(shí)完成各級審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，以意見和問題為導(dǎo)向，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。
在充分肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我區(qū)財(cái)政運(yùn)行和管理中還存在著一些困難和問題：一是財(cái)源基礎(chǔ)不夠扎實(shí)，傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)下滑明顯，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展不足，財(cái)政收入穩(wěn)增長壓力較大；二是剛性支出增長較快，“三?！敝С鰤毫υ龃螅?cái)政收支矛盾更為突出；三是政府債務(wù)還本付息壓力顯現(xiàn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解任務(wù)艱巨；四是支出固化僵化格局尚未完全打破，財(cái)政資金使用效益有待提高。對此，我們高度重視，將積極采取措施，努力加以解決。
2023年財(cái)政預(yù)算草案
一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西、柳州工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全。強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政支出保障能力；深化財(cái)稅管理改革，提高財(cái)政資金使用效益；積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政安全持續(xù)發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制將堅(jiān)持以下原則：一是加大財(cái)源培植建設(shè)，強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌整合，不斷夯實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)保障；二是推進(jìn)零基預(yù)算改革，堅(jiān)持政府“過緊日子”，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線，加大民生建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域保障；三是繼續(xù)落實(shí)財(cái)稅金融扶持政策，加快財(cái)政支出進(jìn)度，保持適度的支出強(qiáng)度，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效；四是完善預(yù)算一體化管理，落實(shí)直達(dá)資金監(jiān)管，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，著力提高財(cái)政資金使用效益；五是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)，有序化解存量隱性債務(wù)；六是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，加強(qiáng)庫款統(tǒng)籌保障，嚴(yán)控新增財(cái)政暫付款項(xiàng)，確保財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行。
二、一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)
依據(jù)以上預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成100,086萬元，同比增長36%。其中：稅收收入73,660萬元，同比增長31.6%，占一般公共預(yù)算收入73.6%；非稅收入26,426萬元，同比增長50%，占一般公共預(yù)算收入26.4%。（詳見表一）
三、一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入365,274萬元。其中：一般公共預(yù)算收入100,086萬元，上級財(cái)力性補(bǔ)助收入89,738萬元，上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入71,397萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金40,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,093萬元，上年結(jié)余收入61,961萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出353,250萬元，上解支出12,024萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。（詳見表三、表四）
—— 總預(yù)備費(fèi)安排情況：
2023年，本級財(cái)政一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)2,200萬元，占本級一般公共預(yù)算支出比重1%，用于應(yīng)對當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的支出。
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況：?
2023年，上級稅收返還10,482萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助79,256萬元，上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助71,397萬元。上級稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部作為財(cái)力統(tǒng)籌安排用于年初預(yù)算支出；上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定?？顚Ｓ?，并在相應(yīng)支出科目中反映。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況：?
2022年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額2,093萬元，2023年預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基2,093萬元，統(tǒng)籌用于保障各項(xiàng)支出預(yù)算。動(dòng)用后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為零。
四、政府性基金預(yù)算安排情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入90,996萬元。其中：本級政府性基金預(yù)算收入10,928萬元，同比下降85.3%；上級補(bǔ)助收入70,511萬元，其中市級國有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助收入70,000萬元；上年結(jié)余收入9,557萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出35,809萬元，上解支出15,187萬元，調(diào)出資金40,000萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。（詳見表五）
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入367萬元。其中：股利、股息收入180萬元，其他國有資本經(jīng)營收入150萬元；上年結(jié)余收入37萬元。
全區(qū)當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出367萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。（詳見表六）
六、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入45,466萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16,207萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29,259萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出38,950萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,117萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,832萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6,516萬元，年末滾存結(jié)余38,294萬元。（詳見表七）
七、政府債務(wù)償還情況
2023年，全區(qū)政府債券還本付息預(yù)計(jì)86,980萬元，其中：本金74,507萬元（一般債券22,069萬元，專項(xiàng)債券52,438萬元）；利息12,473萬元（一般債券3,850萬元，專項(xiàng)債券8,623萬元）。到期本金將通過財(cái)政預(yù)算安排資金和發(fā)行再融資債券償還，利息將通過財(cái)政預(yù)算安排資金支付。全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
關(guān)于2023年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸政府債券情況，我們將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給我區(qū)的政府債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
八、完成2023年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)的主要措施
（一）深耕財(cái)源建設(shè)，抓好收入征管
一是繼續(xù)不折不扣落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)禁違規(guī)征收稅費(fèi)，杜絕收過頭稅，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定稅源發(fā)展。二是加大稅源培植投入，支持科學(xué)合理布局產(chǎn)業(yè)建設(shè)，推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施完善，增加自身財(cái)政“造血”能力，拓寬財(cái)政后續(xù)增量空間。三是加強(qiáng)部門密切配合、聯(lián)動(dòng)協(xié)作，切實(shí)抓好大中小稅源收入征管，嚴(yán)厲打擊偷稅、騙稅行為，堵塞收入漏洞，確保收入應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫。四是統(tǒng)籌盤活國有資產(chǎn)資源，加快推進(jìn)補(bǔ)充耕地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓以及礦產(chǎn)資源出讓工作進(jìn)度，增加非稅收入。五是主動(dòng)作為，積極協(xié)調(diào)市級加快我區(qū)土地運(yùn)作，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目開發(fā)，增加土地相關(guān)收入。
???（二）拓寬資源渠道，增強(qiáng)資金保障
一是爭先創(chuàng)優(yōu)，積極爭取上級財(cái)政支持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，優(yōu)化條件，積極申報(bào)，努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度。二是加強(qiáng)預(yù)算體系銜接，促進(jìn)資金統(tǒng)籌盤活。完善定期清理盤活機(jī)制，及時(shí)清理盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大政府性基金結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算力度，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌使用。三是統(tǒng)籌用好非財(cái)政撥款收入，減輕財(cái)政撥款負(fù)擔(dān)。編制部門預(yù)算時(shí)各項(xiàng)事業(yè)單位收入和經(jīng)營收入要應(yīng)編盡編，安排部門支出預(yù)算要優(yōu)先使用非財(cái)政撥款收入，相應(yīng)減少財(cái)政撥款，在非財(cái)政撥款收入能夠滿足需要時(shí)一般不再安排財(cái)政撥款。四是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，努力撬動(dòng)社會(huì)資金。充分運(yùn)用財(cái)政貼息、PPP、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、政策性擔(dān)保等創(chuàng)新財(cái)政支持方式，不斷發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，激發(fā)民間投資活力，增強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重大基礎(chǔ)設(shè)施的資金保障。
（三）堅(jiān)持人民至上，增進(jìn)民生福祉
強(qiáng)化公共財(cái)政屬性，始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把有限的資金更多向民生領(lǐng)域傾斜，著力解決好教育、社保、醫(yī)療等領(lǐng)域群眾“急難愁盼”問題，加快補(bǔ)齊民生短板，不斷增強(qiáng)人民群眾的幸福感、獲得感和安全感。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，保障各類創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、社保補(bǔ)貼等援企穩(wěn)崗補(bǔ)貼政策精準(zhǔn)落地，全力支持維持就業(yè)崗位穩(wěn)定。落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育基本保障，改善教育基礎(chǔ)條件，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。落實(shí)困難群眾救助政策，抓好特困人員救助供養(yǎng)、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障、保障性安居工程等工作，做好基本民生兜底。落實(shí)城鄉(xiāng)居民、企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，做好養(yǎng)老保障。全力支持落實(shí)新階段疫情防控舉措，保障好群眾就醫(yī)用藥需求，落實(shí)醫(yī)療救助和醫(yī)療保險(xiǎn)政策，做好醫(yī)療保障托底，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力。著力支持推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大國有土地出讓收入對農(nóng)業(yè)農(nóng)村的投入力度，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。
（四）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，助推高質(zhì)發(fā)展
一是大力支持科技創(chuàng)新。深入貫徹落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)加大科技創(chuàng)新資金投入力度，鼓勵(lì)科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持工業(yè)領(lǐng)域創(chuàng)新升級，促進(jìn)科技更好服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是全力支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券、部門專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合，發(fā)揮“桂惠貸”貼息資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度，拓展產(chǎn)業(yè)投資渠道，推動(dòng)政策紅利和資金項(xiàng)目更多更快落地，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)加速提質(zhì)發(fā)展。三是加力補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。統(tǒng)籌預(yù)算內(nèi)基建投資、政府債券等政策資金，積極引導(dǎo)金融資源、社會(huì)資本支持，加快跟進(jìn)融入柳州市城區(qū)一體化發(fā)展步伐，推進(jìn)新城區(qū)征地拆遷和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善舊城區(qū)公共設(shè)施改造，持續(xù)提高公共服務(wù)能力。
（五）強(qiáng)化規(guī)范管理，確保運(yùn)行平穩(wěn)
一是嚴(yán)格預(yù)算編制管理。推行零基預(yù)算試點(diǎn)改革，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機(jī)制。優(yōu)先足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，不留硬缺口。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算約束，落實(shí)政府“過緊日子”要求，嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”等一般性支出和新增支出事項(xiàng)。加強(qiáng)庫款規(guī)范管理，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，提升“三保”庫款保障能力，牢牢兜住“三保”底線，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。三是落實(shí)直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。完善直達(dá)資金監(jiān)控體系，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。四是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。完善事前、事中、事后績效評價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，強(qiáng)化預(yù)算績效管理信息化支撐，著力提高全過程預(yù)算績效管理質(zhì)量，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。五是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府債務(wù)在限額范圍以內(nèi)，保障按時(shí)足額償還債務(wù)本息。規(guī)范融資平臺債務(wù)管理，積極化解存量隱性債務(wù)，杜絕新增政府隱性債務(wù)。六是加強(qiáng)監(jiān)督約束管理。依法接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督審查，自覺接受和配合審計(jì)部門審計(jì)，規(guī)范提升財(cái)政預(yù)算管理。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，提高監(jiān)督效率，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財(cái)政工作任務(wù)艱巨、意義重大。新的一年，我們將繼續(xù)在區(qū)委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)的決議和決定，勠力同心、勇毅前行，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，狠抓工作落實(shí)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，更好統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，做出新的、更大的貢獻(xiàn)！
