（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于南寧市隆安縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于隆安縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年?2月8日在隆安縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
隆安縣財政局局長 唐旭雷
各位代表：
????受縣人民政府委托，現(xiàn)將隆安縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣十七屆人大三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年全縣和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，全縣各級各部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要講話精神特別是視察廣西“4·27”重要講話精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，全面落實強首府戰(zhàn)略，圍繞各項重要工作，堅定不移推進高質(zhì)量發(fā)展。全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算收入3.65億元，扣除留抵退稅因素后增長13.47%，按自然口徑增長9.65%。全縣獲得上級補助收入26.86億元，轉(zhuǎn)移支付規(guī)模再創(chuàng)歷史新高，比2021年全年增加1.81億元，增長7.22%。全縣財政運行總體平穩(wěn)，積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，基層“三保”底線兜牢兜實，地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，財稅體制改革持續(xù)深入，助力經(jīng)濟大盤保持回復(fù)和回穩(wěn)態(tài)勢。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1. 全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入35.27億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算收入3.65億元，完成年初預(yù)算的105.94%；上級補助收入26.86億元；上年結(jié)余收入2.23億元；調(diào)入資金9326萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.27億元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3301萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出35.27億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出28.97億元；上解支出2770萬元；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9326萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出9952萬元；年終結(jié)余4.10億元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。全縣民生支出24.44億元，占一般公共預(yù)算支出的84.36%。
2. 縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預(yù)算總收入35.27億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算收入3.65億元，完成年初預(yù)算的105.94%；上級補助收入26.86億元；上年結(jié)余收入2.23億元；調(diào)入資金9326萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.27億元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3301萬元。
縣本級一般公共預(yù)算總支出35.27億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出25.51億元；上解支出2770萬元；補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出3.46億元；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9326萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出9952萬元；年終結(jié)余4.10億元。收支相抵，縣本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（1）縣本級預(yù)備費執(zhí)行情況
縣本級預(yù)算安排預(yù)備費1585萬元，全部安排用于疫情防控相關(guān)支出。
（2）縣本級“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出2481萬元，較上年下降3.01%。其中“三公”經(jīng)費支出901萬元，較上年下降3%。
縣本級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出2360萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6.69%，增長的主要原因是疫情防控成果持續(xù)鞏固，線下會議和培訓(xùn)活動逐漸恢復(fù)，相應(yīng)支出增加。其中，公務(wù)接待費支出113萬元，因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出681萬元，會議費支出465萬元，培訓(xùn)費支出1101萬元。縣本級“三公”經(jīng)費支出794萬元，較上年下降1.73%。
（3）縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付支出3.46億元，下降8.95%，下降的原因主要是貫徹落實政府過緊日子思想，壓減一般性支出。
（4）縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況
2021年末縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3301萬元，經(jīng)縣十七屆人大二次會議審查批準(zhǔn)，2022年初調(diào)入一般公共預(yù)算3301萬元統(tǒng)籌使用。2022年當(dāng)年調(diào)入資金9326萬元將按規(guī)定補充到預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2022年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為9326萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入10.62億元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入8.32億元，增長74.15%，增長的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入增加；上級補助收入4509萬元；上年結(jié)余收入2708萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.58億元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出10.62億元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出9.25億元，增長413.72%，增長的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出增加；調(diào)出資金9326萬元；年終結(jié)余4423萬元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入9萬元，均為上級補助收入。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出9萬元。其中，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元；年終結(jié)余4萬元。收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預(yù)算收入3.69億元，增長13.07%，增長的主要原因是全力推進征繳擴面工作，參保繳費人數(shù)和繳費水平合理增長。
全縣社會保險基金預(yù)算支出3.32億元，增長5.09%，增長的主要原因是執(zhí)行階段性援企穩(wěn)崗政策，發(fā)放穩(wěn)崗返還等補助以及社會保險待遇領(lǐng)取人數(shù)及待遇標(biāo)準(zhǔn)的合理增長。2022年全縣社會保險基金預(yù)算結(jié)余3658萬元，歷年滾存結(jié)余3.29億元。
（五）2022年縣本級預(yù)算調(diào)整情況
2022年預(yù)算執(zhí)行中，受上級下達地方政府債券資金等因素影響，縣本級一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算的收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生了變動。根據(jù)預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定，縣人民政府分別于2022年8月和12月編制了《隆安縣2022年本級預(yù)算調(diào)整方案》和《隆安縣2022年本級第二次預(yù)算調(diào)整方案》，并經(jīng)縣十七屆人大常委會六次、八次會議審查批準(zhǔn)。
（六）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況
1. 政府債務(wù)限額情況
截至2022年12月，全縣政府債務(wù)限額20.44億元，其中一般債務(wù)限額17.21億元，專項債務(wù)限額3.23億元。
2. 政府債務(wù)余額情況
截至2022年12月，全縣政府債務(wù)余額20.08億元，其中一般債務(wù)余額16.85億元，專項債務(wù)余額3.23億元。
全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3. 政府一般債券情況
經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，南寧市核定轉(zhuǎn)貸我縣2022年地方政府一般債券1.27億元。按用途劃分，新增一般債券3213萬元，主要用于水利基礎(chǔ)設(shè)施等項目支出；再融資一般債券9500萬元，全部用于償還2022年到期的政府一般債券本金。
4. 政府專項債券情況
經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，南寧市核定轉(zhuǎn)貸我縣2022年地方政府專項債券1.58億元。其中，新增專項債券1.58億元，主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)、城市綜合停車場等項目支出。
5. 政府債券還本情況
全縣政府債券還本支出9952萬元，均為一般債券還本。
6. 政府債券付息情況
全縣政府債券付息支出6494萬元。其中，一般債券付息支出5668萬元，專項債券付息支出826萬元。
到期政府債券本息均已如期足額償還。
7. 未來政府債券到期情況。
分年度看，全縣2023年到期本金2.87億元；2024年到期本金8000萬元；2025年到期本金7.36億元；2026年到期本金1.58億元；2027年到期本金2300萬元；2028年及以后年度到期本金6.98億元。
各位代表，以上報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（七）2022年縣人大預(yù)算決議落實和重點財政工作情況
2022年，全縣各級各部門認真貫徹中央、自治區(qū)、委決策部署，全面落實縣人大各項決議，充分發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用，有效實施積極的財政政策，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大跨周期調(diào)節(jié)力度，落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子措施，穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展邁向新臺階。
1. 一攬子政策落實效果“好”，千方百計保主體激活力。
落實減稅降費政策。建立減稅降費工作協(xié)調(diào)制度，完善留抵退稅工作定期會商機制，扎實足額保障各項稅費支持政策應(yīng)享盡享、直達快享，支持市場主體恢復(fù)活力。全縣累計辦理增值稅留抵退稅6737萬元，退稅額是2021年全年留抵退稅的3.96倍，是2020年全年留抵退稅的17.93倍，有效紓解了市場主體困境，也為今后恢復(fù)企業(yè)稅收快速增長勢頭奠定了基礎(chǔ)。發(fā)揮地方政府專項債券作用。全縣累計爭取到新增專項債券額度1.58億元，較2021年增長100%，增幅創(chuàng)近年新高。加大政府采購支持中小企業(yè)力度。為中小企業(yè)參與采購活動提供便利，調(diào)整小微企業(yè)的價格評審優(yōu)惠，將面向小微企業(yè)的價格扣除比例由10%提高到20%，提高政府采購工程項目預(yù)留份額，面向中小企業(yè)預(yù)留份額由30%提高到40%以上。發(fā)揮政府性融資擔(dān)保政策支持作用。截至12月末，我縣政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)貸款在保余額3.81億元，發(fā)放戶數(shù)243戶，綜合完成率160.65%，提升融資擔(dān)保能力，疏通中小微企業(yè)資金梗阻，帶動更多金融活水流向?qū)嶓w經(jīng)濟。擴大實施社保費緩繳政策范圍。特困行業(yè)緩繳社保費98萬元，降低職工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險三項社會保險費人工成本6754萬元。及時公布行政事業(yè)性收費緩繳政策和清單，開展涉企違規(guī)收費問題專項整治。加大穩(wěn)崗力度穩(wěn)就業(yè)。發(fā)放失業(yè)保險助企穩(wěn)崗資金363萬元，促進企業(yè)穩(wěn)定崗位及經(jīng)營發(fā)展。
2. 支持項目為王力度 “強”，多措并舉擴投入添動能。
支持強產(chǎn)業(yè)穩(wěn)實體。健全“項目為王”資金保障，多渠道籌措資金支持工業(yè)發(fā)展，著力支持比亞迪新能源汽車綜合測試場、華宏水泥、寶塔作業(yè)區(qū)港口碼頭等一批招商引資重大項目落地。搶抓上級補助資金、專項債政策的窗口期，積極爭取上級資金支持。全縣獲得上級工業(yè)扶持資金1914萬元；獲得商業(yè)服務(wù)業(yè)補助資金1907萬元，獲得產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)專項債券資金5000萬元。投入5.18億元推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，重點支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、龍頭企業(yè)等加速發(fā)展。支持穩(wěn)投資增后勁。全縣累計撥付各級預(yù)算內(nèi)投資7784萬元，主要支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、保障性安居工程、產(chǎn)業(yè)振興等相關(guān)項目建設(shè)，重點保結(jié)算、持續(xù)保續(xù)建、聚焦保民生。加快推進市政、教育領(lǐng)域PPP項目，吸引社會資本投資2.06億元。
3. 科技創(chuàng)新支持范圍“廣”，補貼受益面不斷拓展。
全縣安排科學(xué)技術(shù)支出750萬元，增長525%，用于支持我縣科技普及推廣、企業(yè)研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)、科技重大專項等方面。積極培育人才力量，安排88萬元人才相關(guān)經(jīng)費，面向產(chǎn)業(yè)發(fā)展急需領(lǐng)域全方位培養(yǎng)、引進和用好人才，更好發(fā)揮人才在推動創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展中的重要作用。
4. 盤活存量資產(chǎn)方式 “活”，搶抓機遇廣挖潛促盤活。
加大籌融資創(chuàng)新力度，引導(dǎo)資金流向公共服務(wù)領(lǐng)域，有效擴大市場供給，為縣域經(jīng)濟發(fā)展和重大項目建設(shè)提供資金保障。挖潛增收，實現(xiàn)土地資源、行政事業(yè)單位等資產(chǎn)盤活8.90億元。
5. 拓市場促循環(huán)舉措“穩(wěn)”，助力構(gòu)建對外開放新格局。
支持電商領(lǐng)域提質(zhì)擴量，安排電子商務(wù)補助資金431萬元，推動本土特色產(chǎn)品依托電商渠道拓展市場，支持穩(wěn)定商貿(mào)基本盤，提升貿(mào)易便利化水平。
6. 建設(shè)新農(nóng)村注入活力“足”，持續(xù)推進農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村振興。
鞏固脫貧攻堅成果。全縣全年共籌措各級銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3.90億元，重點支持培育壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、補齊必要的農(nóng)村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板等項目。支持做強做優(yōu)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。投入鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈提升工程資金124萬元，支持推動現(xiàn)代優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)提質(zhì)升級。投入現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)資金573萬元，推進全縣現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持提升糧食安全保障能力。投入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目資金2073萬元，支持大中型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造，推進甘蔗生產(chǎn)全程機械化，夯實糧食生產(chǎn)基礎(chǔ)。安排耕地地力保護補貼3125萬元，穩(wěn)定耕地生產(chǎn)能力。支持水利事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。投入水利發(fā)展資金565萬元、小型水庫安全運行項目資金1633萬元、水庫移民基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金758萬元，加大水庫安全運行保障力度，強化農(nóng)村供水保障，提高灌區(qū)灌溉能力。深化農(nóng)村綜合改革服務(wù)。投入農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補資金260萬元，投入發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟資金567萬元，依托鄉(xiāng)村資源稟賦，發(fā)展鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)，推動美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，扶持村級集體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
7. 財政投入民生力度“大”，全力兜牢底線持續(xù)改善民生。
衛(wèi)生投入力度加大?；I措2.20億元投入公共衛(wèi)生領(lǐng)域，持續(xù)保持財政對基本醫(yī)療保險基金的補助力度。落實“三要”要求，籌措新冠病毒防疫資金8041萬元，支持做好疫情防控各項工作。及時足額發(fā)放救助資金。落實困難群眾救助補助資金1億元，向城鄉(xiāng)困難群眾發(fā)放價格臨時補貼71萬元，惠及困難群眾約5.72萬人次。優(yōu)化教育資源配置。籌措6億元促進我縣教育高質(zhì)量發(fā)展，其中安排生均公用經(jīng)費補助多元普惠性幼兒園118萬元；安排實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金1047萬元。大幅提高中等職業(yè)教育預(yù)算內(nèi)生均公用經(jīng)費補助標(biāo)準(zhǔn)，從2021年的500元/人大幅提升至1000元/人，助力全縣中等職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展。堅持以人民為中心的發(fā)展思想。全縣民生支出24.44億元，占一般公共預(yù)算支出的84.36%，教育、科技、衛(wèi)生健康、社會保障等民生領(lǐng)域得到有效保障。籌措為民辦實事項目資金433萬元，支持實施自治區(qū)和南寧市為民辦實事項目，著力解決群眾“急難愁盼”問題。宜居城市建設(shè)加速?；I措資金159萬元支持全縣街巷進行改造提升，全面打造“路平水暢、墻美線齊、燈明街凈、城綠巷通、文明有序”的城市背街小巷?；I措資金2884萬元支持市政基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施升級改造及鄉(xiāng)村環(huán)境治理，為人民群眾營造良好的出行和居住環(huán)境。
8. 構(gòu)建現(xiàn)代財政制度“優(yōu)”，不斷提升財政治理效能。
深化預(yù)算管理制度改革。將零基預(yù)算理念貫穿部門預(yù)算編制全流程，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化、項目支出只增不減的格局。強化預(yù)算執(zhí)行管理，加快結(jié)轉(zhuǎn)資金清理收回，強化資金統(tǒng)籌盤活，共盤活資金2.23億元。財稅體制改革有力推進。配合南寧市完善市以下財政管理體制，加快建立健全權(quán)責(zé)配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財力分布相對均衡、基層保障更加有力的市以下財政體制。財金聯(lián)動新機制有效建立。財金聯(lián)動支持金融資源供給模式不斷豐富，通過將貼息資金列入年度預(yù)算、優(yōu)化完善審核撥付流程等措施，加大“桂惠貸”財政貼息支持力度。全縣全年“桂惠貸”投放17.24億元，為企業(yè)降低融資成本3697萬元。拓寬預(yù)算績效管理范圍。完善縣本級預(yù)算績效運行監(jiān)控管理，縣本級部門績效監(jiān)控范圍實現(xiàn)部門一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算等支出全覆蓋，日常監(jiān)控和定期監(jiān)控相結(jié)合，定量分析和定性分析相結(jié)合，將績效實現(xiàn)情況與預(yù)期績效目標(biāo)進行比較，對目標(biāo)完成、預(yù)算執(zhí)行、組織實施和資金管理等情況進行分析評判，確保預(yù)算資金安全有效，保障縣委、縣政府重大戰(zhàn)略部署和政策目標(biāo)如期實現(xiàn)。落實財政資金直達機制。完善常態(tài)化直達資金機制，全年共分配下達直達資金11億元，完成支出10.24億元，重點支持基本民生領(lǐng)域和基層財力保障，同時確?；萜罄褓Y金發(fā)揮實效。完善政府采購制度。持續(xù)優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境，加大政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展力度，在采購預(yù)算編制、采購計劃備案以及采購實施各環(huán)節(jié)中落實中小企業(yè)扶持政策。全縣全年實際采購金額3.52億元，節(jié)約資金1972萬元。積極推進政府購買服務(wù)，有序推進事業(yè)單位政府購買服務(wù)改革，全縣安排政府購買服務(wù)項目43個，全年安排預(yù)算2314萬元。加強政府投資項目評審。充分發(fā)揮投資評審在政府性投資工程建設(shè)項目的作用，科學(xué)合理安排政府投資資金，提升資金使用效益。
9. 風(fēng)險防范化解“實”，確保財政高質(zhì)量發(fā)展更可持續(xù)。
加強政府債務(wù)管理?？茖W(xué)評估地方政府債務(wù)風(fēng)險，增強財政風(fēng)險應(yīng)對能力。堅決防范政府債務(wù)風(fēng)險。不斷健全政府債務(wù)管理制度，嚴(yán)格限額管理，強化預(yù)算約束，及時排查處置債務(wù)風(fēng)險隱患。定期對存量隱性債務(wù)變動情況自查自糾，堅決遏制違規(guī)舉債和新增政府隱性債務(wù)，足額安排還本付息資金，穩(wěn)步推進存量債務(wù)化解工作。兜牢基層“三?！钡拙€。采取“活、嚴(yán)、細、密”法做好“三保”保障工作，強化“三保”動態(tài)監(jiān)測，嚴(yán)格指標(biāo)取數(shù)口徑，調(diào)整優(yōu)化監(jiān)測指標(biāo)，堅持“三?！敝С鲰樞颍啻氩⑴e防范“三?！憋L(fēng)險，牢牢兜住基層“三?！钡拙€。防范化解財政運行風(fēng)險。以推進財稅政策落實、加強預(yù)算管理監(jiān)督、深化會計監(jiān)督、強化內(nèi)部控制為重點，扎實開展財政監(jiān)督，建立完善日常監(jiān)督工作制度，推進財政監(jiān)督與財政核心業(yè)務(wù)深度融合。突出抓好“三公”經(jīng)費、財政收入質(zhì)量、預(yù)決算公開等監(jiān)督檢查，加強直達資金使用日常管理和動態(tài)監(jiān)控，確保資金下達與資金監(jiān)管同步。
總的來看，2022年全縣財政運行總體平穩(wěn)，財政管理持續(xù)規(guī)范，財政改革取得新進展。這是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大代表、政協(xié)委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，是全縣各族人民團結(jié)奮進、守正創(chuàng)新的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，財政仍將處于緊平衡狀態(tài)，財政收支矛盾依舊突出，財政管理改革仍需持續(xù)推進，基層“三?！狈矫鎵毫θ匀淮嬖?。我們將高度重視這些問題，采取措施努力加以解決。
二、2023年全縣和縣本級預(yù)算草案
（一）2023年財政收支形勢分析
當(dāng)前，南寧市重大開放平臺加快建設(shè)以及壯美廣西有關(guān)政策出臺，為我縣推動高質(zhì)量發(fā)展提供了重大歷史機遇，隨著國家穩(wěn)經(jīng)濟政策紅利持續(xù)釋放和一批重大項目落地見效，長期向好的基本面沒有改變。但我縣仍存在產(chǎn)業(yè)稅收結(jié)構(gòu)不優(yōu)，新的支撐性稅源不足，稅收增長基礎(chǔ)薄弱；縣域財政穩(wěn)增收預(yù)期較低；土地交易市場持續(xù)低迷等限制財政增收方面的困難和挑戰(zhàn)。綜合研判，財政收入特別是稅收收入恢復(fù)性增長態(tài)勢不變。2023年是開啟中國式現(xiàn)代化進程隆安高質(zhì)量發(fā)展新篇章的起步之年，穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價等各項工作任重道遠，各方面支出需求呈現(xiàn)剛性強、總量大的特點。
總體來看，2023年全縣財政收支預(yù)算平衡難度進一步加大，基層“三?！钡戎攸c領(lǐng)域風(fēng)險不容忽視，必須加強財政穩(wěn)定運行預(yù)期管理，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善資金分配和使用機制，提升財政資金績效，切實增強財政可持續(xù)性。
（二）2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、自治區(qū)黨委十二屆五次全會暨經(jīng)濟工作會議和市委十三屆五次全會暨經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2023年全縣預(yù)算編制和財政工作總體要求是：堅決貫徹黨的二十大和二十屆一次會議精神，全面貫徹落實習(xí)近平總書記在參加廣西代表團討論時的重要講話精神，貫徹落實自治區(qū)黨委十二屆五次全會、市委十三屆五次全會精神，深刻領(lǐng)會習(xí)近平總書記“五個更大”重要要求、習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，推進高水平對外開放；加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，堅持黨政機關(guān)過緊日子；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準(zhǔn)性有效性；深化預(yù)算管理制度改革，推進零基預(yù)算改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，兜牢基層“三?！钡拙€，為奮力譜寫新時代隆安現(xiàn)代化建設(shè)新篇章提供堅實的財政保障。
根據(jù)上述總體要求，2023年預(yù)算編制和財政工作將主要堅持以下原則：
一是加力提效實施積極財政政策。保持必要的財政支出強度，優(yōu)化組合各類財政工具，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方債務(wù)風(fēng)險可控。二是全力保障重點支出。合理確定保障重點和保障順序，對最急需最緊迫的資金優(yōu)先安排，對必保的“三?！?、債務(wù)還本付息和其他剛性支出足額安排，著力支持產(chǎn)業(yè)振興，提升財政資源配置效率。三是牢固樹立過緊日子思想。從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，壓減低效無效支出，堅持盡力而為、量力而行，堅持有保有壓，注重財政承受能力評估。四是強化零基預(yù)算理念運用。打破支出固化格局，合理安排支出規(guī)模，按職能職責(zé)、工作任務(wù)、縣委、縣政府
（三）一般公共預(yù)算草案
1. 全縣一般公共預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算總收入安排28.01億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算收入安排3.83億元，較上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長5%；上級補助收入16.15億元；上年結(jié)余收入4.10億元；調(diào)入資金3億元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9326萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出安排28.01億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排27.59億元；上解支出3882萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出350萬元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。全縣一般公共預(yù)算安排民生支出22.35億元，占當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算支出的81%。
2. 縣本級一般公共預(yù)算安排情況
縣本級一般公共預(yù)算總收入安排28.01億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算收入3.83億元，增長5%；上級補助收入16.15億元；上年結(jié)余收入4.10億元；調(diào)入資金3億元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9326萬元。
縣本級一般公共預(yù)算總支出安排28.01億元。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出25.37億元，上解支出3882萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2.22億元，地方政府一般債務(wù)還本支出350萬元。收支相抵，縣本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（1）縣本級預(yù)備費安排情況
縣本級一般公共預(yù)算安排預(yù)備費1640萬元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因處理自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（2）縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況
縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出安排2.22億元，主要安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三保”支出、維穩(wěn)、疫情防控等方面支出。
（3）縣本級“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費安排情況
全縣一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出合計2248萬元，比上年年初預(yù)算下降2.60%。其中，公務(wù)接待費258萬元，因公出國（境）經(jīng)費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費693萬元，會議費214萬元，培訓(xùn)費1083萬元。
縣本級一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出合計2117萬元，比上年年初預(yù)算下降1.95%。其中，公務(wù)接待費237萬元，因公出國（境）經(jīng)費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費624萬元，會議費199萬元，培訓(xùn)費1057萬元。
3. 縣本級重點支出預(yù)算安排情況
2023年，縣本級財政一般公共預(yù)算支出聚焦黨中央、自治區(qū)、南寧市黨委的決策部署和縣委的工作要求，緊緊圍繞重點工作要求，確保政策落地見效，加大力度補短板惠民生，兜牢兜實“三?！钡拙€，為高質(zhì)量發(fā)展提供財政支持。
——計劃安排2702萬元支持強產(chǎn)業(yè)穩(wěn)實體，推動產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展融入新格局。其中，計劃籌集302萬元工業(yè)發(fā)展資金，大力推進產(chǎn)業(yè)振興，落實落細提振工業(yè)經(jīng)濟系列政策，多方位培育高成長性企業(yè)，扶引龍頭做大做強，全力推動工業(yè)邁向高質(zhì)量發(fā)展；計劃安排2400萬元“桂惠貸”財政貼息資金，加大我縣重點領(lǐng)域融資保障力度，精準(zhǔn)服務(wù)重點產(chǎn)業(yè)市場主體，財金聯(lián)動拓寬融資渠道，培育多層次資本市場，帶動更多金融活水流向?qū)嶓w經(jīng)濟。
——計劃安排人才工作經(jīng)費106萬元，更大力度培育和引進科技人才、產(chǎn)業(yè)人才和創(chuàng)新團隊，增強人才集聚效應(yīng)，營造優(yōu)良發(fā)展環(huán)境，深入推動產(chǎn)業(yè)與人才融合共進、協(xié)調(diào)發(fā)展。
——計劃安排1791萬元商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金，重點投入物流與商貿(mào)發(fā)展領(lǐng)域，支持商貿(mào)企業(yè)降本減負，提振消費市場活力，重點支持?jǐn)U大內(nèi)需，提升優(yōu)化營商環(huán)境成效。
——計劃安排1206萬元支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施，推動產(chǎn)業(yè)與科技融合互促，助推科學(xué)技術(shù)發(fā)展，服務(wù)基層科普行動，支持創(chuàng)新驅(qū)動，加強電子政務(wù)項目等信息科技建設(shè)，以高水平科技創(chuàng)新支撐產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
——計劃安排1.23億元投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進鄉(xiāng)村振興。其中，計劃安排2380萬元縣本級鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金，穩(wěn)步推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效；計劃安排1822萬元水利發(fā)展資金，支持水利設(shè)施建設(shè)；計劃安排2789萬元農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項資金，支持鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈提升、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等項目，提高現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)示范引導(dǎo)效應(yīng)，保障糧食安全，促進農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效；計劃安排1015萬元水庫移民扶持資金、4283萬元農(nóng)村綜合改革資金，優(yōu)化生產(chǎn)居住環(huán)境提升村貌。
——計劃安排5856萬元強化生態(tài)文明建設(shè)，開展污水處理服務(wù)及污水管網(wǎng)、排水管網(wǎng)運營維護，推動新型能源建設(shè)和生態(tài)修復(fù)治理，鞏固提升生態(tài)治理成果，推動綠色發(fā)展，助力綠色轉(zhuǎn)型。
——計劃安排2146萬元城鄉(xiāng)社區(qū)支出，重點支持市政建設(shè)，加強城市交通配套設(shè)施完善，提升城鄉(xiāng)管理水平，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
——計劃安排8.41億元保障公共服務(wù)供給，穩(wěn)步提升民生福祉。其中，計劃安排5.03億元醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障資金，統(tǒng)籌用于疫情防控、持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革以及加快健全養(yǎng)老服務(wù)體系，統(tǒng)籌用于落實基本養(yǎng)老保險財政補助責(zé)任，保障弱勢群體權(quán)益，扶持重點人群實現(xiàn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，切實促進社會保障事業(yè)發(fā)展；計劃安排2.89億元教育發(fā)展資金，支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，加快整合優(yōu)化教育資源，加強教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升熱點地區(qū)教育承載力，推動學(xué)前教育優(yōu)質(zhì)普惠，城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，提供人民滿意的高水平教育；計劃安排文化體育資金4860萬元，統(tǒng)籌用于支持我縣文化體育產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，不斷提升我縣經(jīng)濟、文化影響力，推進文化自信自強。
——計劃安排8379萬元支持防風(fēng)險兜底線，確保社會安全穩(wěn)定。其中，計劃安排縣本級償債資金5793萬元，及時兌付政府債券本息，加強政府債務(wù)管理，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險；計劃安排公安、司法、消防、應(yīng)急等部門安全防范項目經(jīng)費2586萬元，推動社會治安防控體系建設(shè)，加強社會治安綜合治理，持續(xù)深化“平安隆安”建設(shè)。
（四）政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算總收入安排8.83億元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入8.20億元，下降1.49%，下降的主要原因是土地招拍掛指標(biāo)較上年減少；上級補助收入1898萬元；上年結(jié)余收入4423萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出安排8.83億元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出5.18億元，增長141.36%，增長的主要原因是2022年部分土地交易成本列入當(dāng)年支出；調(diào)出資金3億元；地方政府專項債務(wù)還本支出6500萬元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入安排4萬元，均為上級補助結(jié)轉(zhuǎn)。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出安排4萬元。收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算草案
全縣社會保險基金預(yù)算總收入安排4.27億元，增長15.88%，增長的主要原因是參保繳費水平提高和人數(shù)增加，以及財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高。
全縣社會保險基金預(yù)算總支出安排3.60億元，增長8.4%，增長的主要原因是社會保險待遇水平政策性提高和待遇領(lǐng)取人數(shù)增加。收支相抵，全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余6724萬元，年末滾存結(jié)余3.96億元。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出的情況
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2023年縣本級預(yù)算草案前，為了統(tǒng)籌做好歲末年初各項工作，我們按照預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出，并及時安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項目支出和鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助。
三、2023年財政重點工作
2023年，縣財政將按照縣委、縣政府
（一）聚焦“穩(wěn)”和“進”，在狠抓收入組織上持續(xù)發(fā)力
一是在“開源”上做文章。積極探索研究以財政貢獻為導(dǎo)向的資金分配機制，建立健全產(chǎn)業(yè)支持與稅收貢獻掛鉤機制，集中財力支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，配合主管部門提速推進一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策、稅收貢獻率高的大項目、好項目盡快落地，尤其是加大對附加值高、稅收增長快、占比高的行業(yè)的扶持力度，力爭盡早投產(chǎn)，發(fā)揮產(chǎn)出效益。二是在“征管”上下功夫。在不折不扣落實退稅減稅降費政策的同時，會同自然資源和稅務(wù)等相關(guān)部門深入分析挖掘稅收增長潛力，加大長期欠繳項目的催收力度，確保收入應(yīng)收盡收，保證稅收收入增收趨勢；控制非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重，改善財政收入質(zhì)量，持續(xù)抓好全年財政收入組織工作。三是在“機制”上再優(yōu)化。提高抓收入的積極性，配合上級建立財政預(yù)算管理考評機制，全方位評估財源建設(shè)成效、產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃、組織收入質(zhì)量、資產(chǎn)盤活力度、存量資金清理規(guī)模、暫付款消化進度等工作，提高主動作為、干事創(chuàng)業(yè)的積極性。四是在“爭取”上再加力。加強組織協(xié)調(diào)，持續(xù)將爭取項目、資金擺在重要位置。密切關(guān)注中央、自治區(qū)和南寧市資金走向，加強學(xué)習(xí)政策性、開發(fā)性金融工具等新融資方式，為爭取項目資金支持做好充分準(zhǔn)備。協(xié)同發(fā)改等部門認真做好項目建設(shè)規(guī)劃和項目前期工作，準(zhǔn)確把握國家政策導(dǎo)向和支持重點，爭取產(chǎn)業(yè)園區(qū)、交通、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域獲得更多政府債券額度。
（二）統(tǒng)籌“?！焙汀皦骸?，在提高支出效益上持續(xù)發(fā)力
一是精準(zhǔn)保障全縣經(jīng)濟社會發(fā)展資金需求。嚴(yán)格落實疫情防控資金保障責(zé)任。持續(xù)加大民生投入，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)全力保障教育、就業(yè)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等社會事業(yè)發(fā)展。二是嚴(yán)格貫徹落實過緊日子要求。除獲縣委、縣政府
（三）把握“強”和“擴”，在重大項目建設(shè)上持續(xù)發(fā)力
一是做強實體經(jīng)濟。健全“項目為王”資金保障，推動財政資金政策向重點領(lǐng)域、重點項目聚焦，協(xié)助引進各產(chǎn)業(yè)鏈重點項目的關(guān)鍵企業(yè)落戶隆安。著力補齊工業(yè)短板，實施新能源汽車產(chǎn)業(yè)垂直整合發(fā)展戰(zhàn)略，保持工業(yè)投資強勁勢頭。二是擴大社會資本投資規(guī)模。強化PPP項目儲備，合理統(tǒng)籌財政承受能力空間，縱深擴大PPP規(guī)模，加快推進教育、市政建設(shè)等民生項目。
（四）探索“活”和“新”，在投融資改革上持續(xù)發(fā)力
一是縱深推進盤活存量資產(chǎn)。聚焦盤活存量資產(chǎn)的重點方向，通過規(guī)范推進PPP模式，積極推進產(chǎn)權(quán)規(guī)范交易，探索促進盤活存量和改擴建有機結(jié)合的綜合開發(fā)利用方式，通過產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、引入社會資本等方式盤活存量資產(chǎn)，分期分批推進實施存量規(guī)模大、資產(chǎn)質(zhì)量好的資產(chǎn)。加快推進機關(guān)企事業(yè)單位的土地、房產(chǎn)資產(chǎn)梳理，重點推進國有儲備林、水庫項目等農(nóng)、林、水資產(chǎn)資源，戶外廣告牌等市政基礎(chǔ)設(shè)施資源。全面貫徹落實財資〔2022〕124號文，通過自用、調(diào)劑、出租和處置等方式，研究推進教育、衛(wèi)生健康、養(yǎng)老托育、體育健身、休閑旅游等閑置資源建立共享共用機制，提升行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)盤活利用效率。加快盤活旱改水、鄉(xiāng)村振興、文化旅游等存量資產(chǎn)，增強內(nèi)生動力。二是探索研究新的項目建設(shè)及融資模式。探索區(qū)域整體開發(fā)新模式，通過建立合理、完善的利益分配機制，推動社會資本對我縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)的投入，打造產(chǎn)業(yè)園區(qū)新型融資建設(shè)模式。
（五）堅持“嚴(yán)”和“細”，在防范財政風(fēng)險上持續(xù)發(fā)力
?一是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險。加快推進我縣融資平臺市場化轉(zhuǎn)型，多渠道良性化解存量隱性債務(wù)等，分年度逐步緩解財政償債支出壓力。嚴(yán)格管控融資資金用于償還存量債務(wù)等虛假化債行為，做實化解存量政府隱性債務(wù)，確保化債資金來源合法合規(guī)。嚴(yán)格把控各類新增融資舉債行為，對新增融資的償債資金來源進行穿透性審查，對疑似政府新增隱性債務(wù)的舉債行為進行核實整改，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)。二是兜牢“三保”底線。堅持三個“優(yōu)先”原則，破除預(yù)算管理寬松軟的頑疾。堅持優(yōu)先編制“三保”預(yù)算，不留硬缺口。堅持優(yōu)先安排“三?！敝С?，把“三保”支出擺在預(yù)算執(zhí)行的突出位置。堅持優(yōu)先保障“三保”庫款，強化“三保”運行監(jiān)測和應(yīng)急處置機制。強化精準(zhǔn)調(diào)度，確保“三?！憋L(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。三是加強預(yù)算績效管理。一要全面評價現(xiàn)有補貼政策。根據(jù)成本效益原則，對重大領(lǐng)域開展績效評價，總結(jié)成效與不足，對投入產(chǎn)出效益不高且稅收貢獻度低的項目要及時減少投入或取消投入，不斷提高財政資金使用效益。二要深入開展擬引入產(chǎn)業(yè)的前期調(diào)查研究。立足全縣產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和稅收情況，注重分析引進項目的財稅貢獻度。對引入的重大項目未來8—10年財政投入稅收產(chǎn)出進行長周期預(yù)測分析，合理評估項目貢獻，尤其是項目帶來的稅收是否能覆蓋財政補助支持，以此作為財政扶持的依據(jù)和基礎(chǔ)，按未來貢獻情況分年度對企業(yè)實行“目標(biāo)考核”和資金支持。三要強化項目引進后期效果管理。持續(xù)跟蹤項目落地后的經(jīng)營狀況，確保引進項目各項經(jīng)濟財稅指標(biāo)符合預(yù)期，尤其是引進項目或因該項目吸引來的上下游生態(tài)鏈企業(yè)對地方財政收入的貢獻度，不斷提升招商引資效益。
各位代表，做好今年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，牢記領(lǐng)袖囑托，勇?lián)鷼v史使命，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，全面落實強首府戰(zhàn)略，為奮力譜寫新時代隆安現(xiàn)代化建設(shè)新篇章提供堅實的財政保障。
