（河南?。╆P于許昌市長葛市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于長葛市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年7月17日在長葛市第十五屆人民代表大會第五次會議上
長葛市財政局局長 賈兆武
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將長葛市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請市十五屆人大五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在市委的正確領導下、市人大的監(jiān)督指導下，全市財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實市委決策部署，克難攻堅、主動作為，改革創(chuàng)新、務實發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2020年預算收支情況
1.一般公共預算收支情況
全市一般公共預算。2020年，全市一般公共預算收入預算34.76億元，實際完成33.46億元，為預算的96.3%，同比增長3.9%。加上轉移支付補助、政府債券、上年結余等收入，全市一般公共預算收入總計61.83億元。年初人代會批準的支出預算46.28億元，因轉移支付補助、新增債券等因素，支出預算調整為53.97億元，實際完成53.96億元，為調整預算的99.98%，同比增長3.7%。加上上解支出、政府債務支出、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等支出，全市一般公共預算支出總計61.83億元。
收支總量相抵，年終收支平衡。預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余3909萬元。
市本級一般公共預算。2020年，市本級一般公共預算收入預算15億元，實際完成14.30億元，為預算的95.3%，同比下降0.2%。加上轉移支付補助、政府債券、鎮(zhèn)辦上解等收入，市本級一般公共預算收入總計52.78億元。支出預算27.78億元，因轉移支付補助、新增債券等因素，支出預算調整為43.30億元，實際完成43.29億元，為調整預算的99.98%，同比增長15%。加上上解支出、政府債務還本、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等支出，市本級一般公共預算支出總計52.78億元。
2.政府性基金預算收支情況
2020年，全市政府性基金預算收入總計48.61億元。年初人代會批準的支出預算52.83億元，因轉移支付補助等因素，支出預算調整為45.75億元，實際完成45.75億元，為調整預算的100%。加上上解支出、政府債務還本、調出資金等支出，全市政府性基金預算支出總計48.61億元。收支相抵后，年終結余為37萬元，按規(guī)定結轉下年使用。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2020年全市國有資本經(jīng)營收入預算930萬元，實際完成280萬元（企業(yè)上繳利潤260萬元，上級轉移支付補助20萬元）；支出預算930萬元，實際完成260萬元（調入一般公共預算）。收支相抵后，年終結余20萬元，按規(guī)定結轉下年使用。
4.社會保險基金收支情況
2020年社會保險基金收入預算2.22億元，實際完成2.36億元，為預算的106%，同比增長15%；支出預算1.56億元，執(zhí)行中因上級補助等因素，支出預算調整實際完成1.61億元，為調整預算的100%，同比增長4.5%；年末滾存結余5.39億元。
（二）政府債務情況
按照預算法規(guī)定，從2015年起，國家對地方政府債務實行限額管理，即年度政府債務余額不得突破批準的限額。上級核定我市2020年政府債務限額65.82億元，其中一般債務18.13億元，專項債務47.69億元。截至2020年底，我市政府債務余額51.54億元，其中：一般債務13.4億元，專項債務38.13億元。
（三）落實市人大決議和主要財政工作情況
1.扎實落實積極財政政策
加強財政調節(jié)能力，不斷提高財政政策的精準度和有效性，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，助力實現(xiàn)全市疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利。一是以滿足疫情防控工作需要為首要目標，建立采購“綠色通道”，啟動應急資金支付程序，主動與相關部門對接，及時撥付新型冠狀病毒疫情防、控、治專項經(jīng)費，共撥付資金5190萬元。二是嚴格落實減稅降費政策，進一步降低企業(yè)稅費負擔，2020年，累計新增減稅降費3.72億元。加大財政政策支持力度，為全市821個市場主體減免租金419萬元，有效減輕市場主體負擔，讓企業(yè)得到實實在在的實惠。三是積極爭取上級財政支持，密切關注中央、省出臺的一系列政策措施，結合我市當前扶持重點，積極溝通對接，加強部門配合，努力爭取上級政策和資金支持，2020年共爭取上級各類資金23.6億元。四是深入研究債券政策，科學謀劃申報項目，2020年我市共爭取新增債券資金22.92億元，其中專項債券項目18個，到位資金21.81億元；一般債券項目12個，到位資金1.11億元，資金到位金額居許昌市第一。嚴格規(guī)范債券資金管理，加快項目資金支出進度，加快推動項目形成實物工作量，支持經(jīng)濟社會發(fā)展。五是嚴格預算審批程序，嚴控預算追加事項，大力壓減一般性支出，重點壓減“三公”經(jīng)費和非急需非剛性的項目支出。六是聯(lián)合市紀委監(jiān)委、市審計局、市機關事務中心等部門在全市開展存量資金資產清理整治行動，集中財力優(yōu)先保障“三?！?、惠企等急需剛性支出和重點領域支出，切實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
2.積極落實資金，著力支持“三大攻堅”
一是支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。在財政收支形勢嚴峻的情況下，2020年我市共安排扶貧資金9560萬元，實施扶貧項目158個，完成支出9456萬元，支出率達99%。在扶貧資金撥付中嚴格實施扶貧資金績效管理，積極做好績效自評工作，切實提高財政扶貧項目資金使用效益；落實資金監(jiān)管責任，確保財政專項扶貧資金使用科學合理規(guī)范，效益明顯。
二是支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。突出精準治污、科學治污、依法治污，集中力量攻克老百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問題，積極籌集資金5695萬元，統(tǒng)籌用于大氣、水、土壤污染防治工作。
三是支持打好防范化解政府債務風險攻堅戰(zhàn)。在分類化解存量的基礎上，嚴控債務增量；加大預算約束力度，優(yōu)化支出結構，加大償債力度；進一步壓減、停建工程項目；厘清企業(yè)債務與政府債務界限，建立政府債務防火墻。2020年，共償還政府各項債務6.38億元。
3.發(fā)揮財政職能，切實保障民生福祉
2020年，全市民生支出完成42.9億元，增長4%，占一般公共預算支出的79.4%。
一是優(yōu)先發(fā)展基礎教育。共安排教育資金11.19億元。及時下?lián)芨髦行W生均公用經(jīng)費6148萬元，發(fā)放貧困寄宿生生活費補助313萬元，受益貧困寄宿生4611人；撥付義務教育階段校舍安全保障資金1501萬元，薄弱學校改造項目資金162萬元，陳寔路學校建設項目資金1000萬元，潁川路學校建設項目資金432萬元，切實改善了中小學辦學條件。
二是完善城鄉(xiāng)社會保障體系。共安排社會保障和就業(yè)資金8.05億元。繼續(xù)做好城市低保和農村低保工作，2020年，撥付城市低保資金376萬元、農村低保資金2017萬元。配合醫(yī)保、人社部門完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，確保我市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、社會養(yǎng)老保險健康平穩(wěn)運行。撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險4.44億元、大病保險支出5101萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金1.61億元，累計發(fā)放135.9萬人次。
三是不斷加大三農投入。共投入農林水資金4.65億元。安排耕地地力保護補貼5508萬元（補貼農戶14.35萬戶，補貼耕地56.35萬畝）、安排農機購置補貼資金465萬元、高標準農田建設資金4664萬元、省級現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園補助資金850萬元、農業(yè)生產發(fā)展資金859.5萬元、農業(yè)社會化服務資金392萬元、基層農技推廣經(jīng)費128萬元、農民教育培訓專項資金53萬元、豫糧種業(yè)（協(xié)同創(chuàng)新萬畝方）項目資金260萬元、秸稈禁燒工作及藍天衛(wèi)士經(jīng)費235萬元、農產品質量檢測經(jīng)費102萬元；廁所革命項目資金1642萬元；林業(yè)專項資金347萬元，大中型水庫移民后期扶持資金711萬元，水利發(fā)展資金562萬元；畜禽糞污資源化利用2200萬元、畜牧專項資金755萬元。
4.加強財政監(jiān)督，保障財政資金安全
一是充分發(fā)揮財政監(jiān)督的“利劍”作用。一方面做好2019年會計信息質量檢查和扶貧資金檢查的掃尾工作；另一方面認真開展2020年會計信息質量檢查工作，依據(jù)“雙隨機、一公開”原則選擇被檢查單位，通過集中調賬、查閱財務資料、重點問題詢問等方式對4家單位和2個重點扶貧項目進行了檢查。
二是提高財政評審的準確性。不斷拓寬財政性資金投資項目評審思路，切實促進財政性投資的陽光化、高效化、科學化。2020年，全市共完成各類評審項目349個，送審金額22.31億元，審定金額20.17億元，審減金額2.14億元，綜合審減率9.6%。
三是提高政府采購效率。認真貫徹落實《政府采購法》提出的深化和健全政府采購制度的要求，積極推進電子化政府采購系統(tǒng)建設，通過采購管理前延后伸，不斷提高采購的質量和效率。2020年，共完成政府采購20.42億元，實際采購金額18.21億元，節(jié)約資金 2.21億元，節(jié)約率10.8%。
2020年，我們積極應對經(jīng)濟下行及新冠肺炎疫情的影響，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，攻堅克難，砥礪奮進，財政工作穩(wěn)中有進。全市一般公共預算收入在許昌市9個縣區(qū)中，總量排第1位，增幅排第3位；在全省104個縣市中，總量排第9位，稅收比重排第3位。
2020年的財政工作雖然取得了一些成績，但我們也清醒地看到了，受大氣候影響，我市財政形勢依然十分嚴峻，這主要是因為：一是收入逐年減少。由于嚴格執(zhí)行國家的減稅降費政策，近兩年來，每年稅收全口徑減少在8億元以上。同時，土地市場疲軟，土地出讓收入可用財力寥寥無幾。二是還債壓力巨大。2019年到2023年是我市政府債務的還款高峰期，化債任務十分艱巨。三是剛性支出逐年增加，財政支出缺口進一步拉大。針對上述問題，我們將在下一步的工作中，危中尋機，積極應對，尋找增收途徑，科學安排支出，努力為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。
二、2021年預算草案情況
2021年是建黨100周年和“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關鍵之年。編制好2021年預算，對于做好各項財政工作、保持經(jīng)濟健康平穩(wěn)運行、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2021年預算編制的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“過緊日子”要求，結合長葛實際，確?！叭！钡轿?，防控政府債務風險，推動全市經(jīng)濟健康發(fā)展。
根據(jù)全市領導干部會議精神，通盤考慮，2021年全市一般公共預算收入預期增長目標為5.5%。
（二）2021年主要支出政策
2021年，圍繞全市中心工作，落實積極的財政政策，統(tǒng)籌發(fā)揮各項財政政策作用和資金使用效益，著力推動民生改善和經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
1.兜牢“三?！钡拙€。通過增收入、控支出、強監(jiān)管，堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序。強化資金調度，落實直達資金管理使用“一竿子插到底”，加強動態(tài)監(jiān)控，確保就業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、困難救助等各項基本民生得到足額保障。統(tǒng)籌財政資金，全面落實“三?！敝С霰Ｕ县熑?。
2.支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全力做好疫情常態(tài)化防控工作，持續(xù)加大衛(wèi)生事業(yè)投入，完善疾病預防控制體系，補齊公共衛(wèi)生短板。持續(xù)落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務等財政補助標準。
3.支持教育文化事業(yè)均衡發(fā)展。落實義務教育優(yōu)質均衡行動，積極籌措資金，支持中小學改擴建任務，解決入學難和教育資源分配不均等問題。落實中小學教師生活待遇政策，逐步提升教師隊伍綜合素質，努力辦好人民滿意的教育事業(yè)。
4.支持社會保障水平穩(wěn)步提高。持續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、特困人員生活救助和優(yōu)撫對象生活補助等社保待遇，完善公共就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務體系，加大對重點群體就業(yè)幫扶力度，擴大就業(yè)容量、提升就業(yè)質量；切實保障和維護軍人及家庭權益，繼續(xù)支持做好退役軍人優(yōu)撫工作。
（三）2021年全市收支計劃
按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，對2021年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算安排如下：
1.一般公共預算
（1）全市一般公共預算
2021年全市一般公共預算收入按既定目標完成35.3億元，比上年實際完成數(shù)增長5.5%，加上提前下達的轉移支付15.15億元、國有資本經(jīng)營預算調入220萬元和上年結余100萬元，爭取收入完成50.48億元；全市一般公共預算支出預計安排43.78億元，增長13.3%，加上上解支出6.7億元，支出總計50.48億元。
（2）市本級一般公共預算
收入計劃：2021年市本級一般公共預算收入預計完成15.08億元，增長5.5%（其中稅收收入8.27億元，增長5.1%；非稅收入6.81億元，增長6%），加上提前下達和鄉(xiāng)級上解收入，共計完成39億元。主要收入項目：
●稅收收入82700萬元，增長5.1%。其中：
增值稅10300萬元，增長5%；
企業(yè)所得稅6300萬元，增長3%；
個人所得稅3200萬元，增長5.9%；
資源稅390萬元，增長1.3%；
城市維護建設稅2690萬元，增長5.2%；
房產稅4220萬元，增長2.3%；
印花稅820萬元，增長3.3%；
城鎮(zhèn)土地使用稅8600萬元，增長9.2%；
土地增值稅1670萬元，增長5.9%；
車船稅2200萬元，增長8.6%；
耕地占用稅25650萬元，增長4.9%；
契稅16660萬元，增長4.5%。
●非稅收入68100萬元，增長6%。其中：
專項收入42200萬元，增長4.5%；
行政事業(yè)性收費7600萬元，增長5%；
罰沒收入12700萬元，增長8.8%；
國有資源（資產）有償使用收入5600萬元，增長26.4%。
支出安排：2021年市本級財力預計32.3億元，明細如下：一般公共預算收入15.08億元，加上提前下達轉移支付和鄉(xiāng)級上解收入23.92億元，扣除上解支出6.7億元，全部安排支出。2021年市本級一般公共預算預計支出32.3億元，比上年增長16.3%。主要科目安排：
一般公共服務支出35260萬元，下降0.2%（同口徑，下同）；
公共安全支出18320萬元，增長17%；
教育支出93660萬元，增長3.9%；
科學技術支出2300萬元，與上年持平；
文化旅游體育與傳媒支出3660萬元，增長5.2%；
社會保障和就業(yè)支出48070萬元，增長49.3%；
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出46050萬元，增長30.4%；
節(jié)能環(huán)保支出5000萬元，增長28.9%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出16460萬元，增長49.4%；
農林水支出26290萬元，增長8.1%；
交通運輸支出4890萬元，增長35.8%；
資源勘探信息等支出1500萬元，增長294.7%；
商業(yè)服務業(yè)等支出920萬元，增長26%；
自然資源海洋氣象等支出2300萬元，下降13.9%；
住房保障支出1060萬元（新增）；
糧油物資儲備支出1060萬元，增長35.9%；
災害防治與應急管理支出400萬元，增長14.3%；
債務付息支出5500萬元，增長5.8%；
其他支出1300萬元，下降58.1%；
預備費9000萬元，增長12.5%，占一般公共預算支出的2.8%。
2.政府性基金預算（同市本級預算）
2021年全市政府性基金預算收入預計完成47.8億元，比2020年實際完成22.61億元增長111.5%（同口徑比較），加上提前下達轉移支付3050萬元，上年結余收入37萬元，收入總計48.11億元。
按照“以收定支”原則，全市政府性基金預算支出48.11億元，比上年的52.83億元下降8.9%。主要支出項目：社會保障和就業(yè)支出902萬元，增長25.3%；國有土地使用權出讓收入安排支出43.19億元，下降11.9%；國有土地收益基金支出9300萬元，增長16.3%；農業(yè)土地開發(fā)資金支出2760萬元，下降31%；城市基礎設施配套費支出1.2億元，增長20%；污水處理費支出1000萬元，增長150%；債務付息支出1.19億元，下降20.4%；其他支出164萬元，增長9.3%；上解支出9045萬元；地方政府專項債務還本支出2130萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算（同市本級預算）
根據(jù)市級國有企業(yè)經(jīng)營狀況，2021年市本級國有資本經(jīng)營預算收入522萬元，主要是市本級國有企業(yè)利潤收入492萬元、專項轉移支付收入10萬元和上年結轉收入20萬元。預算支出522萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出30萬元，國有企業(yè)資本金注入272萬元，國有資本經(jīng)營預算調出資金220萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算（同市本級預算）
2021年社會保險基金預算收入2.36億元，與上年持平；社會保險基金同口徑預算支出1.74億元，增長8.1%（社會保險基金預算僅包含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，其他社保基金由許昌市代編）。
需要說明的是，按照上級財政部門規(guī)定，上級補助收入按提前告知數(shù)安排；債務收入暫不列入年初預算，待上級財政部門批復我市債券規(guī)模后編制預算調整方案，報市人大常委會審批。同時，根據(jù)預算法第五十四條規(guī)定，預算年度開始后，預算草案在人代會批準前，可以預安排部分支出。截至2021年6月底，市本級一般公共預算支出19.88億元，其中：基本支出11.56億元，用于保障全市機關事業(yè)單位人員及運轉經(jīng)費；專項支出8.32億元，主要用于疫情防控及疫苗款、扶貧、新老城區(qū)改造、美麗鄉(xiāng)村建設、棚改遺留等重點項目支出。
（四）2021年上半年全市財政收入情況
截至2021年6月底，全市一般公共預算收入完成19.66億元，增長7.5%。其中：稅收收入完成14.89億元，增長9.8%。稅收占一般公共預算收入比重為75.7%。全市一般公共預算收入總量位居許昌市第1位，增幅在6個縣市區(qū)中排名第2位；在全省104個縣市中，總量排名第9位。
三、改進和加強預算管理的主要措施
為確保2021年財政任務預期目標實現(xiàn)，要重點抓好以下四方面工作：
（一）加大開源節(jié)流力度
發(fā)揮財政資金的引導作用，著重支持對稅收貢獻大的產業(yè)化項目，涵養(yǎng)稅源、鞏固稅基，優(yōu)化收入質量，增強發(fā)展后勁。進一步加強綜合治稅工作，確保顆粒歸倉。配合相關部門，吃透政策，積極與上級對接，確保在享受政策上走在前列，在資金分配上獲得更大的支持。同時，把“過緊日子”作為預算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴把預算支出關口。進一步壓減一般性支出，大力壓減非急需非剛性項目支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費預算。加強支出審核和財政可承受能力評估，堅決杜絕鋪張浪費行為，嚴禁建設形象工程、政績工程，堅持預算法定，強化制度約束，嚴禁無預算超預算列支，預算執(zhí)行中一般不出臺新的增支政策。
（二）防范財政運行風險
加大地方政府債務管控力度，制定科學合理的債務償還計劃并及時償還債務本息。積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，依法依規(guī)化債，努力做到債務不逾期，防范地方政府債務風險。做好已到位專項債券支付工作，按照“資金跟項目走”的原則，安排用好地方政府專項債券，盡快形成實物工作量。進一步做好后續(xù)債券爭取工作，按上級政策要求，拿出盡可能多的成熟項目融入到國、省盤子，解決項目建設資金不足問題。
（三）推進部門預算管理改革
全面推進零基預算管理改革，打破基數(shù)概念和支出利益固化格局，堅持做到統(tǒng)籌兼顧、突出重點，全力保障重大決策部署和重點領域改革。持續(xù)提高預算編制、執(zhí)行的科學性、精準性和合理性，優(yōu)先足額保障人員工資、單位基本運轉、城市維護運轉支出、上級要求的剛性配套、償債資金等剛性基本支出需求。對其他支出需求，按照能省則省、有保有壓、收支平衡的原則，堅持有多少錢辦多少事兒，除疫情防控和應急救災外，原則上不出臺新的增支政策。推動預算支出標準化改革，當好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，集中財力保障“六穩(wěn)”“六?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
（四）依法接受人大監(jiān)督
定期向市人大常委會匯報財政預決算和預算執(zhí)行情況，充分聽取意見建議，認真落實市人大及其常委會有關預算決算決議。嚴格執(zhí)行人大批復的預算，依法履行預算調整程序，及時將調整預算草案提請市人大常委會審查。自覺接受并積極配合人大預算監(jiān)督工作，進一步規(guī)范財政管理運行。
各位代表，2021年財政改革發(fā)展任務艱巨、責任重大。我們將在市委的堅強領導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，更好發(fā)揮財政職能作用，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，為全市經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供財政保障。
