（河北?。╆P(guān)于邯鄲市邯山區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于邯山區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年1月10日在邯山區(qū)第十一屆人民代表大會第三次會議上
邯山區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)政府委托，向大會提交2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹區(qū)委、區(qū)政府工作部署和人大會議各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，在經(jīng)濟運行面臨巨大挑戰(zhàn)的情況下，積極應(yīng)對，攻堅克難，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，全力保障重點領(lǐng)域支出，優(yōu)化財政資金使用效益，防范財政運行風險，加強預(yù)算執(zhí)行管理，財政運行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算完成情況。
1、一般公共預(yù)算收入。
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入170493萬元，實際完成177158萬元，占預(yù)算的103.9%，同比增長12.7%。其中，稅收收入完成104523萬元，主要收入項目是：增值稅28447萬元，企業(yè)所得稅5415萬元，個人所得稅3689萬元，城建稅7186萬元，土地使用稅7085萬元，車船稅4513萬元，資源稅1425萬元，房產(chǎn)稅5910萬元，印花稅3691萬元，土地增值稅19570萬元，耕地占用稅6040萬元，契稅11409萬元，環(huán)保稅142萬元，其他稅收1萬元。非稅收入完成72635萬元。
2、一般公共預(yù)算支出。
經(jīng)區(qū)人大十一屆常委會第十一次會議通過，公共預(yù)算支出由年初420282萬元調(diào)整為330000萬元。實際完成323427萬元，占調(diào)整預(yù)算的98%。主要支出項目是：一般公共服務(wù)支出77738萬元，
國防支出117萬元，公共安全支出10451萬元，教育支出82728萬元，科學技術(shù)支出5263萬元，文化體育與傳媒支出2383萬元，社會保障和就業(yè)支出47448萬元，衛(wèi)生健康支出25920萬元，節(jié)能環(huán)保支出1928萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出17644萬元，農(nóng)林水支出17603萬元，交通運輸支出6303萬元，資源勘探信息等支出328萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出913萬元，自然資源支出6359萬元，住房保障支出14908萬元，糧油物資儲備支出28萬元，
應(yīng)急管理支出1667萬元，其他支出0萬元，債務(wù)付息支出3685萬元，
債務(wù)發(fā)行費支出13萬元。
2022年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行結(jié)果為：區(qū)級公共預(yù)算收入177158萬元，加上上級補助收入121510萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12400萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6263萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11815萬元，減去體制上解支出2333萬元，可用財力為326813萬元；區(qū)級公共預(yù)算支出完成323427萬元,債務(wù)還本支出3386萬元。
（二）政府性基金收支完成情況。
經(jīng)區(qū)十一屆人大常委會第十一次會議批準，政府性基金收入預(yù)算由年初的432790萬元調(diào)整為72176萬元，基金支出預(yù)算由年初的432790萬元相應(yīng)調(diào)整為210581萬元。全年政府性基金收入實際完成74720萬元，占調(diào)整預(yù)算的103.5%，政府性基金支出完成184981萬元，債務(wù)還本支出18690萬元，上解支出5839萬元，合計209510萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.5%。年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1071萬元。
（三）社會保險基金收支完成情況。
經(jīng)區(qū)人大十一屆常委會第十一次會議批準，社會保險基金收入預(yù)算由年初37816萬元調(diào)整為44074萬元，支出預(yù)算由年初35697萬元調(diào)整為40030萬元。社會保險基金收入實際完成45633萬元，占調(diào)整預(yù)算的103.5%；支出完成40008萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.95%。年終結(jié)余19962萬元。
（四）國有資本經(jīng)營收支完成情況。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入564萬元，上年結(jié)余834萬元，收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1398萬元。
（五）政府性債務(wù)情況。
2022年年初政府性債務(wù)余額為355124.3萬元，其中，外債4.95萬元，一般債券79686萬元，置換債券3415萬元，再融資債券12000萬元，專項債券259200萬元，或有債務(wù)818.36萬元。2022年新增一般債券12400萬元，專項債券105300萬元，再融資債券2900萬元。當年消化償還債務(wù)22076萬元，年末政府性債務(wù)余額為453648.3萬元。
上述區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況待市審查批復(fù)后還將有一些變化，屆時將報請區(qū)人大常委會審議批準。
圍繞2022年各項預(yù)算任務(wù)，重點抓了以下幾項工作：
（一）收支規(guī)模實現(xiàn)新突破。財稅部門克服疫情防控、減稅降費帶來的雙重影響，堅持多舉措強化科學征管，廣途徑挖掘增收潛力，全面提升公共財政保障能力，一般公共預(yù)算收入完成177158萬元，占年計劃的103.9%，實現(xiàn)自然增長12.7%，按剔除留抵退稅因素后可比增長20.2%。在支出上，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性和非急需、非剛性支出，集中財力加大基層“三?！薄⒁咔榉揽?、鄉(xiāng)村振興、教育發(fā)展、就業(yè)保障、污染防治等重點領(lǐng)域保障力度，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成323427萬元，其中七項重點支出達263857萬元，占81.6%。
（二）聚財爭資達到新高度。始終把爭取國家、省、市支持，作為做大財政“蛋糕”的重要舉措，全年爭取上級?？钯Y金96684萬元；爭取新增政府債券117700萬元，有力支持了交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會事業(yè)、衛(wèi)生健康等重點領(lǐng)域的項目建設(shè)。
（三）風險防范取得新成效。堅持“三?！眱?yōu)先保障，在財政收支壓力倍增的情況下，千方百計統(tǒng)籌用好財力，堅持把“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯闹刂兄?，統(tǒng)籌財政收支和庫款管理，合理安排支出順序，切實兜牢“三?！钡拙€，全年“三?！敝С鐾瓿?50383萬元。債務(wù)風險有效防控，2022年到期政府債務(wù)還本付息進行預(yù)算前置審核，年初足額安排債務(wù)還本付息預(yù)算3.69億元，已全部按時足額償還，未出現(xiàn)逾期。落實隱性債務(wù)監(jiān)測機制，每月通報化解進度，壓實償還主體責任，堅決遏制增量、化解存量，按時足額完成隱性債務(wù)化解3320萬元，政府債務(wù)和隱性債務(wù)得到有效防范和化解。大力嚴控財政暫付款，堅持以分年度具體消化目標為基礎(chǔ)，積極拓寬存量暫付款消化渠道，共消化暫付款24727萬元，超額完成年度消化任務(wù)。
（四）民生保障再上新水平。增進民生福祉是發(fā)展的根本目的。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，民生投入逐年增加?；I集撥付疫情防控資金9786萬元，保障健康驛站建設(shè)、設(shè)備和防控物資、核酸檢測、隔離點運轉(zhuǎn)等常態(tài)化疫情防控需要。支持改善城市人居環(huán)境，安排資金47678萬元，改造159個老舊小區(qū)，打通 3 條“斷頭路”，打造 6條“四化”樣板示范街路，推動3條背街小巷改造升級，群眾居住條件和生活環(huán)境得到進一步提高，受到百姓衷心擁護。統(tǒng)籌資金37000萬元，大力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。撥付耕地地力保護補貼資金1236萬元和實際種糧農(nóng)民一次性補貼資金399萬元，有效緩解農(nóng)資價格上漲影響，提高種糧農(nóng)民積極性，確保糧食安全和農(nóng)業(yè)增效。堅持“教育優(yōu)先”戰(zhàn)略，全力推動教育高質(zhì)量發(fā)展，投入專項資金13195萬元，支持中小學幼兒園改擴建、設(shè)施設(shè)備采購等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有序推進午餐供應(yīng)、課后服務(wù)及“雙減”工作。撥付資金1229萬元，支持大氣污染防治，推進生態(tài)環(huán)境不斷改善。
（五）財政管改邁出新步伐。深化預(yù)算績效管理改革，扎實開展項目事前績效評估和事后績效評價，推動財政資金規(guī)范高效使用。進一步優(yōu)化預(yù)決算評審流程，提高評審效率，財政投資預(yù)算評審項目81個，審減資金4081萬元，綜合審減率10.5%，決算評審項目165個，審減資金2220萬元，綜合審減率5.8%。積極推進政府信息公開，在區(qū)政府網(wǎng)站全面公示2021年決算和2022年預(yù)算情況，利用“減稅降費政策”、“行政事業(yè)性收費和政府性基金收費目錄清單”、“扶貧政策資金”等專欄，公開相關(guān)政策和資金撥付情況，接受群眾監(jiān)督。深化政府采購制度，持續(xù)加大政府采購支持中小企業(yè)力度，降低中小企業(yè)參與門檻，提高政府采購工程面向中小企業(yè)預(yù)留份額，全年完成政府采購額64958萬元。嚴格直達資金管理，落實常態(tài)化財政直達資金機制，有序組織項目實施和資金支出，進一步提高直達資金使用的精準性和有效性，全年累計核撥直達資金29098萬元，有力支持“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)落實。強化基層財會人員培訓，全年組織2次會計業(yè)務(wù)專題培訓，了解掌握基層單位需求關(guān)切和問題建議，基層財會人員的理論知識及業(yè)務(wù)水平得到進一步提升。
以上成績的取得，是區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學決策的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是各部門團結(jié)一心、共同努力的結(jié)果。但我們也清醒地認識到，財政運行還存在不少挑戰(zhàn)，收入增長困難和剛性支出增長快的矛盾十分突出，保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鷫毫σ廊怀林兀畟瘍斶€高峰期已經(jīng)到來并將持續(xù)，預(yù)算執(zhí)行平衡難度依然很大等等，對于這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認真加以解決。同時也懇請區(qū)人大及其常委會一如既往地給予指導(dǎo)、監(jiān)督、支持與理解。
二、2023年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和編制原則
根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于經(jīng)濟工作的總體部署，2023年全區(qū)預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及中央省市經(jīng)濟工作會議精神和區(qū)委全會精神，緊緊圍繞建設(shè)“六個邯山”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極的財政政策要加力提效，主動服務(wù)融入新發(fā)展格局，加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大決策部署財力保障，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算管理制度改革，嚴格落實過緊日子要求，強化績效管理和預(yù)算約束，有效防范化解財政風險，更好發(fā)揮財政職能作用，為奮力開創(chuàng)建設(shè)“活力新城、幸福邯山”新局面提供有力支撐。
根據(jù)上述預(yù)算安排的指導(dǎo)思想，2023年區(qū)級預(yù)算編制堅持以下原則：依法理財，全面落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及中央和省、市、區(qū)各項政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系；深化改革，加快建立現(xiàn)代財政制度，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。推進全面實施預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；突出重點，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，著力做好保障提升；優(yōu)化結(jié)構(gòu)，堅持量入為出，有保有壓，運用零基礎(chǔ)預(yù)算理念，強化統(tǒng)籌整合，盤活存量、用好增量；統(tǒng)籌兼顧，堅持積極穩(wěn)妥、量力而行、量財辦事，確保支出政策可持續(xù)；講求績效，進一步強化績效理念、支出責任和效率意識，將績效管理理念和方法融入預(yù)算管理全過程；厲行節(jié)約，堅決落實政府過“緊日子”要求，從緊安排項目支出，除國家有關(guān)政策已明確的剛性支出和區(qū)委、區(qū)政府決策的重點支出外，其他支出原則上只減不增。
三、2023年全區(qū)財政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算安排。
綜合分析研判形勢，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入增長8%，預(yù)期目標191331萬元。
根據(jù)財政收入安排和現(xiàn)行財政體制測算，一般公共預(yù)算收入191331萬元，加上上級補助收入22052萬元，調(diào)入資金203330萬元，減去上解支出2333萬元，2023年區(qū)級一般公共預(yù)算財力為414380萬元，一般公共預(yù)算支出安排410480萬元，債務(wù)還本安排3900萬元。區(qū)級公共預(yù)算當年收支平衡。
2023年一般公共預(yù)算支出總體結(jié)構(gòu)為：一是按照政策規(guī)定，安排人員經(jīng)費234092萬元，占預(yù)算支出的57%。二是安排日常公用經(jīng)費17170萬元，占預(yù)算支出的4.2%。三是專項公用經(jīng)費預(yù)算安排10873萬元，占預(yù)算支出的2.7%。四是根據(jù)財力情況，安排經(jīng)濟建設(shè)和事業(yè)發(fā)展支出預(yù)算138345萬元，占預(yù)算支出的33.7%。五是根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，安排總預(yù)備費10000萬元，占預(yù)算支出的2.4%。
圍繞建設(shè)“活力新城、幸福邯山”奮斗目標，著力打造實力邯山、創(chuàng)新邯山、開放邯山、美麗邯山、品質(zhì)邯山、平安邯山。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補貼標準，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、殘疾人保障、再就業(yè)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、優(yōu)撫撫恤等社會保障資金8928萬元；提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補貼標準，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險5878萬元；衛(wèi)生健康專項支出15999萬元；支持教育事業(yè)發(fā)展，安排教育專項資金13138萬元；全力打造穩(wěn)定和諧的社會環(huán)境，安排維穩(wěn)等公共安全支出4560萬元；安排生態(tài)環(huán)境建設(shè)經(jīng)費21279萬元；改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境經(jīng)費1825萬元；推進鄉(xiāng)村振興經(jīng)費900萬元；
安排債券還本付息47408萬元；安排加強黨的建設(shè)經(jīng)費11153萬元；提前下達上級?？?4371萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排。
政府性基金收入安排342472萬元，為國有土地使用權(quán)出讓收入。政府性基金支出財力342472萬元，一是安排政府性基金支出319002萬元，其中，城鄉(xiāng)社區(qū)支出83883萬元，其他支出18531萬元，調(diào)出資金203330萬元，債務(wù)付息支出13158萬元，債務(wù)發(fā)行費支出100萬元。二是安排債務(wù)還本支出23470萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算安排。
2023年，社會保險基金收入預(yù)算安排49960萬元，支出預(yù)算安排42242萬元。根據(jù)各項基金收支測算情況，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入42611萬元，預(yù)計支出36794萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7349萬元，預(yù)計支出5448萬元。預(yù)計年末累計結(jié)余27679萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排。
國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余1398萬元，2023年提前下達上級?？?62萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算安排1960萬元。
四、2023年預(yù)算執(zhí)行重點工作
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，堅持財隨政走，政令財行，細化工作舉措，優(yōu)化管理機制，深化財稅改革，強化保障措施，扎實推進各項政策措施落地，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）夯實財源基礎(chǔ)，促進財政收入提質(zhì)增量。要“放水養(yǎng)魚”，而不能“涸澤而漁”。培育厚植好財源，財政收入才能是有源之水，有根之木。進一步鞏固減稅降費成效，加大宣傳解讀和輔導(dǎo)力度，落實稅費優(yōu)惠政策，著力助企紓困，切實降低實體經(jīng)濟成本，激發(fā)市場活力，提振市場信心。大力支持擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，支持發(fā)展實體經(jīng)濟，分類施策、精準扶持，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，創(chuàng)造良好營商環(huán)境，不斷引導(dǎo)更多稅源集聚。強化組織財政收入措施，堅持齊抓共管、綜合治稅，充分利用信息化手段，完善重點稅源企業(yè)聯(lián)系監(jiān)測、涉稅信息共享共通等制度機制，做到依法征收、應(yīng)收盡收。
（二）保持適當支出強度，促進財政平穩(wěn)運行。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，既要保持適當支出強度，又要提高支出精準度，同時兼顧“開源”“節(jié)流”兩手抓。優(yōu)先保障基本民生支出、保工資、保運轉(zhuǎn)，以及區(qū)委政府確定的大事、急事、要事。堅持“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出。堅決落實黨政機關(guān)過緊日子要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)。從嚴從緊編制部門預(yù)算，大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費和會議費、差旅費、培訓費支出，加強對相關(guān)支出事項必要性、合理性的審核。加大各類資金統(tǒng)籌力度。進一步清理財政存量資金，按規(guī)定應(yīng)收回的資金一律收回預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（三）積極籌謀項目資金，發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用。在財政矛盾收支依然突出的情況下，密切關(guān)注上級農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、科技基礎(chǔ)研究、義務(wù)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域的政策資金動向，各部門要研究吃透政策，全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付支持，緩解財政緊張局面。圍繞社會事業(yè)發(fā)展、公共衛(wèi)生設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施補短板等重點領(lǐng)域，扎實做好債券項目儲備工作，積極爭取債券資金額度。嚴格落實“資金跟著項目走”的原則，優(yōu)先考慮在建項目、續(xù)建項目和前期審批手續(xù)完備的項目，更好地發(fā)揮政府投資拉動效應(yīng)，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)。
（四）統(tǒng)籌發(fā)展與安全，著力防范化解財政風險。嚴格防控政府債務(wù)風險，嚴格管理債券支出范圍，確保法定債券不出任何風險。嚴格落實政府債務(wù)償還和風險化解規(guī)劃，足額安排到期利息支出。從嚴加強暫付款管理，全面清理消化存量，嚴控增量，確保基層財政平穩(wěn)運行。加強社?；鹗罩Ч芾?，完善績效考核掛鉤機制，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。
（五）提升政策效能，推進依法行政、依法理財。硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的預(yù)算，從嚴控制預(yù)算追加、調(diào)劑事項。支持和配合人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督，嚴格執(zhí)行預(yù)決算公開相關(guān)規(guī)定，主動接受社會監(jiān)督，不斷改進財政工作。 切實維護財經(jīng)紀律，加強對重大政策落實及重點資金使用情況的績效監(jiān)督，定期檢查財經(jīng)紀律執(zhí)行情況。堅持培訓常態(tài)化，不斷提升基層財會人員業(yè)務(wù)水平。進一步加強預(yù)決算公開，嚴格落實公開要求，提高財政政策和資金使用管理透明度。
各位代表，新的一年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真學習領(lǐng)會并全面貫徹黨的二十大精神，在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)的意見建議，嚴格按照本次大會的決議和要求，不斷完善預(yù)算管理體制機制，進一步發(fā)揮財政職能作用，深入推進高質(zhì)量財政建設(shè)，依法科學規(guī)范理財，確保圓滿完成全年財政各項工作任務(wù)，奮力開創(chuàng)建設(shè)“活力新城、幸福邯山”新局面！
