（河北?。╆P(guān)于邯鄲市大名縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關(guān)于大名縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年1月27日在大名縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
大名縣財政局局長 曹杉
各位代表：
受縣政府委托，我向大會提交2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們緊緊圍繞年初制定的各項目標任務，采取有力措施、攻堅克難，努力克服“新冠”肺炎疫情對我縣財政經(jīng)濟運行造成的巨大影響，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨J真落實積極的財政政策，全力保障和改善民生，推動高質(zhì)量發(fā)展，在大戰(zhàn)大考中經(jīng)受住了鍛煉與考驗，較好的完成了全年各項財政目標任務，實現(xiàn)了當年財政預算收支平衡。
（一）一般公共預算收支情況
縣十六屆人大五次會議審議通過的我縣2021年一般公共預算收入計劃為65789萬元，增幅11%。通過財稅部門共同努力，2021年底一般公共預算收入完成66383萬元，同比增長12%；一般公共預算支出完成376735萬元，占調(diào)整預算的90.9%。
（二）政府性基金收支情況
2021年，縣級政府性基金收入完成55792萬元，占調(diào)整預算的102.7%；政府性基金支出累計完成78567萬元，占調(diào)整預算的93.55%。
（三）社會保險基金收支情況
因城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和職工醫(yī)療保險劃歸市級統(tǒng)籌，縣級不再做預決算，當年社?；鹗罩Э傄?guī)模和口徑發(fā)生變化。2021年，縣本級社會保險基金收入完成50811萬元，支出42297萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入24067萬元，支出17601萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入26744萬元，支出24696萬元。
（四）財政重點工作開展情況
為順利完成年初既定的各項目標和任務，我們重點抓好了七個方面的工作。
1、抓收入促發(fā)展，努力增強財力保障。今年以來，受“新冠”疫情、國家減稅降費等因素影響，我縣財政增收乏力和剛性支出加劇的矛盾凸顯，面對前所未有的困難和挑戰(zhàn)，財稅部門積極履職盡責，認真研究財稅政策，千方百計增加可用財力。一是深挖稅收潛力。堅持依法依規(guī)組織收入，在嚴格落實上級減稅降費政策的基礎上，細致做好測算分析，通過持續(xù)加強對重點稅源和重點稅種的監(jiān)控，有效防止了稅收收入“跑冒滴漏”，確保應收盡收，為完成全年收入計劃打下了良好基礎。二是抓好非稅征管。在嚴格執(zhí)行上級降費目錄清單并做好公示公開的基礎上，加強與執(zhí)收部門的協(xié)調(diào)配合，深挖非稅收入潛力，提升管理精細化、科學化水平，加強對國有土地有償出讓等重點收入的征收管理，確保非稅收入應繳盡繳、及時足額入庫。三是積極爭取資金。充分發(fā)揮財政職能作用，緊抓政策機遇，加強理論研究，會同有關(guān)部門主動對接上級，謀劃包裝項目，有力爭取了中央、省、市資金支持。特別是在政府債券方面，全年共爭取債券資金5億元（其中：一般債券2億元，專項債券3億元），極大拓展了我縣項目建設的資金來源，為全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。
2、保重點壓一般，統(tǒng)籌做好資金配置。嚴格落實上級各項預算管理制度要求，不折不扣落實“過緊日子”的思想，強化預算約束，嚴控一般性支出。一方面集中有限財力保障“三?！敝С?。通過盤活存量、壓減一般性開支等措施，在預算編制和執(zhí)行過程中，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，確保足額落實、不留缺口；另一方面全力支持抗擊疫情、防汛救災和重點領域支出。為做好疫情常態(tài)化防控，縣級財政投入抗疫資金1858萬元，為應對夏秋兩季連續(xù)發(fā)生的兩次大洪水，縣級財政投入防汛救災資金575萬元，有力的維護了人民群眾的生命健康和人身財產(chǎn)安全，為打贏疫情和汛情阻擊戰(zhàn)提供了堅實的財政保障。加大重點領域投入，特別是增加對社保、醫(yī)療、環(huán)保等方面支出，聚焦關(guān)系群眾切身利益的現(xiàn)實問題，精準發(fā)力、盡力而為，多為群眾辦實事、解難事，推動改革發(fā)展成果更多惠及全縣人民。
3、重績效再深化，鞏固績效預算成果。一是加強業(yè)務培訓指導。為深入了解和學習上級最新的預算績效管理精神和相關(guān)要求，鞏固預算績效管理成果，2021年我們繼續(xù)聘請省、市專家和第三方團隊，對全縣財政和預算部門進行培訓和業(yè)務指導，通過軟件操作、案例分析等模式，真正將預算績效管理理念和方法，運用于預算編制、執(zhí)行和評價全過程。二是規(guī)范績效管理指標體系。我們依據(jù)上級相關(guān)文件要求，結(jié)合工作實際，先后印發(fā)了《項目績效指標和標準體系》、《預算績效管理工作二百問》等業(yè)務書籍，簡化操作流程，規(guī)范指標體系，為深化財政改革，加快建立符合我縣實際的預算績效管理制度打下堅實基礎。三是加強預算項目全過程績效管理。項目實施前，開展事前績效評估，科學設立項目績效指標；項目實施中，持續(xù)做好績效運行監(jiān)控工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾偏；項目實施后，指導開展部門績效自評和重點評價，評價結(jié)果直接與預算資金安排相掛鉤，切實提高財政資金配置效益。通過對預算績效管理的再深化、再部署，使我縣預算績效管理工作更加扎實。在省財政廳組織的省對市縣工作考核中，獲得“預算績效管理先進單位”榮譽稱號，并被市財政局評為“預算績效管理工作考核優(yōu)秀縣區(qū)”。
4、嚴約束守底線，有效防控債務風險。一是嚴格債務資金還款管理。按照地方政府債務化解實施方案，及時足額將債務還款計劃列入預算，確保到期債券按時還本付息，隱性債務化解任務按時完成；二是嚴把債券項目申報關(guān)。對于申報發(fā)行的政府債券項目，在錄入項目庫前，結(jié)合發(fā)改、審批等部門，嚴格審核項目合理合法性、立項必要性、實施可行性，重點關(guān)注項目績效目標合理性、投入經(jīng)濟性和籌資合規(guī)性等內(nèi)容，不符合要求的一律不予申報，從源頭防范債務風險。三是嚴守制度約束關(guān)。按照“借、用、還”相統(tǒng)一的政府債務管控機制，健全我縣債務風險預警體系，嚴格落實債務月報、年報制度，動態(tài)監(jiān)控全縣政府債務水平，精準研判政府債務風險，及時規(guī)范政府舉債和各類融資行為，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，確保了我縣政府性債務規(guī)模和債務率穩(wěn)定可控。
5、固成果助振興，加強銜接資金監(jiān)管。2021年，為鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，我們加大了縣本級資金投入，安排縣級銜接資金3100萬元用于支持鄉(xiāng)村振興，實現(xiàn)了縣級資金投入的逐年增長；進一步加大統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金力度，全年共統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金26961萬元，有力保障了鄉(xiāng)村振興銜接資金需求。按照《大名縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點管理辦法》等文件規(guī)定，加強銜接資金監(jiān)管，嚴格執(zhí)行績效監(jiān)控機制，加強對產(chǎn)業(yè)項目和銜接資金的規(guī)范管理力度，確保了資金安全高效。另外，我們聘請第三方機構(gòu)對項目資金進行了重點績效評價。通過現(xiàn)場查看賬目、資料及走訪，對發(fā)現(xiàn)的問題及時以書面形式下發(fā)通知督促部門限期整改，確保了銜接資金的安全、規(guī)范、高效使用，為開展鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作奠定了堅實基礎，順利通過了鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作考核。
6、強保障惠民生，持續(xù)增進群眾福祉。一是教育方面。嚴格落實教育經(jīng)費保障機制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎設施建設，優(yōu)先支持教育發(fā)展。全年共撥付義務教育公用經(jīng)費10416萬元，有力提高了義務教育階段學校公用經(jīng)費保障水平。全年共撥付學校建設工程資金6902萬元，極大改善了辦學環(huán)境。全年共撥付學生營養(yǎng)餐專項資金5354萬元，惠及學生74116名。二是困難群眾基本生活救助方面。積極發(fā)揮臨時救助兜底保障作用，全年共撥付困難群眾基本生活救助資金11929萬元，保障了全縣低保、孤兒和特困供養(yǎng)對象的基本生活水平。三是人員養(yǎng)老方面。全年共撥付機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險24648萬元，保障了5810名機關(guān)事業(yè)退休人員養(yǎng)老金及時足額發(fā)放；全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出17601萬元，確保了12萬名城鄉(xiāng)老年人及時足額領取養(yǎng)老金。四是加快推進“廁所革命”。財政投入1750萬元用于改造農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所，極大地改善了農(nóng)村人居環(huán)境。
7、興農(nóng)業(yè)利農(nóng)民，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。一是發(fā)放農(nóng)業(yè)補貼方面。2021年，我們籌備發(fā)放耕地地力保護補貼資金8657萬元，使全縣15萬農(nóng)戶，近70萬農(nóng)民受益。二是農(nóng)業(yè)保險方面?？h財政補貼160萬元、省財政補貼1052萬元、中央財政補貼1765萬元，用于小麥、玉米、養(yǎng)殖等投保。三是農(nóng)村綜合改革方面。2021年我縣共爭取農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金3095萬元。申報萬堤鎮(zhèn)潭口村綜合改革示范村；申報農(nóng)村公益事業(yè)村級一事一議項目村79個，硬化村內(nèi)主街道16萬平方米，安裝太陽能路燈1862盞，直接受益群眾10萬人；申報扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展項目村20個。通過各項農(nóng)業(yè)扶持政策的實施，使廣大農(nóng)民從中獲益，極大地促進了農(nóng)業(yè)農(nóng)村的振興發(fā)展。
總體來看，2021年是極為不易的一年，經(jīng)過全縣各級各部門的共同努力，奪得“十四五”良好開局，克服了疫情對財政經(jīng)濟的巨大沖擊，實現(xiàn)了逆勢突破，確保了必要支出，保證了財政收支平衡，維護了全縣政治安定和社會穩(wěn)定，促進了縣域經(jīng)濟和社會事業(yè)的全面發(fā)展。
在看到成績的同時，我們也清醒地認識到財政工作中所面臨的問題和不足，主要是財政收支壓力依然較大。2021年我縣一般公共預算收入完成6.6億元，但各類支出達37.7億元，受經(jīng)濟下行、國家減稅降費政策密集出臺等因素影響，財政增收乏力，加上民生事業(yè)、項目建設、環(huán)境治理等剛性支出不斷增加，財政收支矛盾將更加尖銳，這些突出問題仍需我們下大力度進行解決。
二、2022年財政預算草案
今年是黨的二十大召開之年，也是深化落實“十四五”規(guī)劃的重要一年，更是落實縣十一次黨代會決策部署、加快建設“一城五中心”的攻堅突破之年，編制執(zhí)行好2022年預算，做好財政各項工作，對推動全縣科學發(fā)展意義重大。
（一）2022年財政預算安排指導思想和基本原則。
2022年全縣財政預算安排的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實縣委第十一屆三次全會精神和全國、省、市、縣“兩會”部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，科學精準落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，強化財政資金管理，深化預算管理制度改革，防范化解財政風險，努力為加快建設新時代富強美麗和諧幸福新大名提供有力財政支撐。
1、深化改革。全面貫徹國家、省、市和縣委縣政府改革要求，加快建立現(xiàn)代財稅體制，推動建立權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系，進一步深化預算管理制度改革，創(chuàng)新預算管理機制，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，提高預算規(guī)范化、科學化、標準化水平。
2、強化統(tǒng)籌。加大政府預算統(tǒng)籌力度，將本級收入、上級補助、調(diào)入資金、政府債務收入，以及清理盤活的存量資金等全部納入政府預算范圍。加強部門預算收入統(tǒng)籌安排，未納入預算的收入不得安排支出。強化存量資源統(tǒng)籌使用，盤活財政存量資金，完善結(jié)余資金收回使用機制。
3、突出重點。預算安排要深入貫徹黨的路線方針政策，將落實黨中央、國務院決策部署和縣第十一屆三次全會及縣“兩會”精神，圍繞打造“一城五中心”定位，以實現(xiàn)“五個大幅提升”為目標，著力保障和改善民生，促進基本公共服務均等化，增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
4、優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅持量入為出，有保有壓，區(qū)分支出事項的輕重緩急，合理確定保障重點和保障順序，運用零基預算理念，打破支出固化僵化格局。優(yōu)化資金投向，改進投入方式，全面提升財政資源配置效率。不折不扣落實政府“過緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，從緊安排項目支出，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費。
5、講求績效。進一步樹牢績效意識，持續(xù)優(yōu)化全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推動績效管理提質(zhì)增效。加強財政政策評估評價，增強政策可行性和財政可持續(xù)性。積極開展事前績效評估，強化績效運行監(jiān)控，努力提高資金使用效益。
6、防范風險。統(tǒng)籌考慮財力和支出需求，保證財政平穩(wěn)運行。涉及增加財政支出的重大政策出臺前、重大政府投資項目實施前，要按規(guī)定進行財政承受能力評估，未通過評估的不得安排預算。堅持量力而行，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長遠目標，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解隱性債務存量。
7、依法理財。全面落實預算法及其實施條例等法律法規(guī)和政策要求，規(guī)范理財行為。按照“誰主管、誰分配、誰使用、誰負責”的原則，落實部門和單位預算管理主體責任。積極構(gòu)建日常監(jiān)督和專項監(jiān)督協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督機制，對發(fā)現(xiàn)問題嚴格依紀依法依規(guī)做出處理，切實維護財經(jīng)秩序。
（二）2022年縣級預算草案
1、縣級一般公共預算安排。
2022年縣級一般公共預算收入安排73686萬元，增長11%。按現(xiàn)行財政體制測算，上述縣本級預算收入，加上上級稅收返還收入8069萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入114457萬元等，當年縣級一般公共預算財力合計為225545萬元，較上年預算增長14%。
2022年縣級一般公共預算支出按可用財力安排225545萬元，做到當年收支平衡。一是按照政策規(guī)定，安排維持性支出164454萬元，保障人員工資和機關(guān)正常運轉(zhuǎn)。二是按照集中財力辦大事的原則，安排發(fā)展性支出60091萬元，支持經(jīng)濟建設和社會事業(yè)發(fā)展。三是根據(jù)《預算法》有關(guān)規(guī)定，安排預備費1000萬元。
2、縣級政府性基金預算安排。
2022年，縣級政府性基金預算收入安排65750萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入57000萬元，國有土地收益基金收入3000萬元，城市基礎設施配套費收入5000萬元，彩票公益金收入350萬元，污水處理費收入400萬元。
根據(jù)收支平衡原則，2022年安排縣級政府性基金預算支出65750萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出46594萬元，國有土地收益基金安排支出3000萬元，城市基礎設施配套費安排支出5000萬元，污水處理費安排支出400萬元，彩票公益金安排支出350萬元，債務還本支出5300萬元，債務付息支出5106萬元。
3、縣級社會保險基金預算安排。
2022年，縣本級社會保險基金收入預算安排53311萬元，支出預算安排43275萬元。根據(jù)各項基金收支情況，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入27725萬元，預計支出18261萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25586萬元，預計支出25014萬元。
三、硬化措施，扎實苦干，認真做好2022年預算管理工作
（一）強化財源建設，增強財政保障能力。面對復雜多變的國內(nèi)經(jīng)濟形勢和依然嚴峻的疫情防控現(xiàn)狀，實現(xiàn)全年財政增收存在不小的壓力，2022年我們將采取有力措施，扎實做好全年收入組織工作，確保完成全年目標任務。一是加強稅收征管。一方面注重涵養(yǎng)培植稅源，落實落細減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，著力優(yōu)化營商環(huán)境，積極培育稅源，夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎。另一方面要充分發(fā)揮財稅聯(lián)席共商機制的積極作用，加大綜合治稅工作力度，持續(xù)加強稅務、住建和自然資源等部門涉稅信息共享共用，科學研判和預測稅源結(jié)構(gòu)變化，提高征管效能，確保應收盡收。二是加強非稅收入管理，優(yōu)化征管方式，堵塞征管漏洞，嚴格票據(jù)源頭管理，在抓好重點執(zhí)收單位和主要費種征繳的同時，強化對零星小費種的征管，確保各項收入按時足額入庫。三是積極爭取外部資源，多渠道籌集資金應對日益突出的財政收支平衡壓力，通過研究上級政策導向，結(jié)合我縣實際情況，積極組織部門謀劃項目、爭跑資金，為解決縣域經(jīng)濟發(fā)展過程中的急事、難事提供更多資金支持。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金支出效率。加強財政資金統(tǒng)籌使用，精準高效配置財政資源，提升預算安排的科學性和合理性。一要優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，突出公共財政導向,集中財力加大對教育、醫(yī)療、污染防治、鄉(xiāng)村振興等重點民生領域的支持力度；繼續(xù)清理整合專項資金，積極盤活存量資金，統(tǒng)籌用于重點領域，把財政資金用在刀刃上。二要創(chuàng)新支出方式。改進資金分配使用方法，落實涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，完善財政支持金融創(chuàng)新政策，進一步加大對促發(fā)展的支持力度，提高財政資源配置效率，增強財政增收后勁。三要加快支出進度。依據(jù)現(xiàn)有財政資金管理辦法，精簡審核流程，提高支出效率，嚴格落實預算部門支出主體責任，通過定期通報、年終考核等機制，確保各項財政資金早支出、早使用、早見效。
（三）深化財政改革，提升財政管理效能。一方面要全面加強預算項目全過程管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化的全流程管控體系，深入落實零基預算理念，健全財政支出標準體系，加強項目庫建設和預算評審管理，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。另一方面要重點開展績效監(jiān)控和績效評價。健全以績效為導向的預算分配體系，加強事前績效評估和績效目標評審相結(jié)合的預算源頭管理,對部門績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。選取部分資金量大、民生專注度高的項目，開展重點監(jiān)控和績效評價，深化監(jiān)控和評價結(jié)果運用，落實預算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制，確?？冃繕巳缙诒Ｙ|(zhì)保量實現(xiàn)。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。
（四）強化風險管控，嚴防發(fā)生債務風險。一方面在經(jīng)濟運行不確定性、不穩(wěn)定性增加的情況下，更加注重對經(jīng)濟形勢的研判分析，確保財政收支平穩(wěn)運行，嚴格落實《預算法》和《預算法實施條例》，依法依規(guī)組織收入，合理安排支出，堅決防范基層“三?！憋L險。另一方面始終站在講政治、保穩(wěn)定、促發(fā)展的高度，把嚴防政府債務風險，作為重中之重的工作來抓，堅持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴堵后門”的原則，完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，定期開展風險評估，堅決杜絕新增隱性債務，妥善化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線。
同志們，2022年的財政工作目標已經(jīng)明確，讓我們在縣委的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結(jié)一致、開拓進取，奮發(fā)有為，為圓滿完成全年財政任務目標而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
謝謝大家！
