（河北省）關于邢臺市廣宗縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于廣宗縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月27日在廣宗縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
廣宗縣財政局局長 趙立中
各位代表：
受縣政府委托，我向大會提交2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行和落實縣人大預算決議情況
2021年，財稅部門在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和習近平總書記關于財稅工作的重要指示批示精神，全面落實縣委、縣政府決策部署和縣人大批準的年度預算，不折不扣落實減稅降費政策，積極推動財稅體制改革，落實積極財政政策，強化財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構，嚴肅財經紀律，防范化解政府隱性債務風險，兜牢了“保基本民生、保工資、保運轉”底線，確保了全縣財政
收支總體平穩(wěn)運行，圓滿完成了縣十六屆人大五次會議確定的目標任務。
（一）財政預算執(zhí)行情況。
縣十六屆人大五次會議審議通過的2021年縣公共財政預算收入為4.29億元。2021年全縣公共財政預算收入完成4.5億元，占年初預算的104.9%，比上年增長15.2%，全市排名第四。全縣公共財政預算支出21.4億元，支出進度95.3%，扣除2020年疫情特殊轉移支付等一次性支出因素，比上年增長13.8%。
全縣政府性基金預算收入完成6.88億元，占預算的103.4%，比上年增長15.3%。政府性基金支出4.77億元，支出進度92.8%，全市排名第八。
全縣國有資本經營預算收入完成5萬元，沒有國有資本經營支出。
全縣社會保險基金收入完成2.42億元，上年結余3.7億元，支出3.61億元，年末滾存結余為2.51億元。
（二）落實縣十六屆人大五次會議決議情況及2021年預算執(zhí)行效果。
1、積極財政政策落地落實。按照積極的財政政策提質增效要求，精準發(fā)力，狠抓落實，促進了全縣經濟健康、持續(xù)、穩(wěn)定增長，推動了財政高質量發(fā)展。一方面減稅降費政策落實到位。加強與稅務部門的溝通對接，強化政策解讀和工作指導，鞏固拓展減稅降費成果，減稅降費規(guī)模超過1.57億元。另一方面多方籌資加大發(fā)展投入。積極爭取省廳支持，中央、省財政下達我縣財力性轉移支付和專項轉移支付實現(xiàn)新突破。中央直達資金下達后，認真研究，迅速分解下達、撥付到位，并持續(xù)開展動態(tài)監(jiān)控，確保規(guī)范高效使用，切實發(fā)揮直達機制作用。
2、支持大事要事有力有效。聚焦事關改革發(fā)展大局的大事要事，主動打好政策資金“組合拳”，統(tǒng)籌全縣財力予以保障。一是疫情防控措施得力。2021年共投入疫情防控資金8091萬元，主要用于購買設備、核酸檢測、疫苗采購、方艙隔離點建設等支出。二是鄉(xiāng)村振興持續(xù)推進。2021年統(tǒng)籌整合涉農資金9607萬元。用于產業(yè)項目投入4920萬元，基礎設施建設投入4358萬元，公益補助投入329萬元。三是公益事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。使用綜合改革轉移支付資金1166萬元，農村公益事業(yè)持續(xù)發(fā)展。四是城區(qū)路網框架貫通。完成了復興街、富強路等6條街道雨污分流工程，啟動了體育路北延、長安路等斷頭路打通工程，構筑城區(qū)路網框架。
3、推動經濟發(fā)展成效顯著。全面落實解危紓困和支持產業(yè)高質量發(fā)展十項財政政策，對企業(yè)和項目建設實施精準幫扶，推動主導產業(yè)和特色產業(yè)加快發(fā)展，縣級發(fā)展內生動力進一步增強，年度經濟發(fā)展預期目標全面實現(xiàn)。一是助力龍頭企業(yè)發(fā)展。2021年撥付支持企業(yè)發(fā)展獎勵資金2548萬元，鼓勵企業(yè)轉型升級，全縣納稅金額500萬元以上的企業(yè)新增5家，總數(shù)達到13家。二是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。撥付技改資金176.4萬元、解危紓困資金563萬元，幫助23戶企業(yè)渡過難關。三是加大招商選資力度。招商選資投入621.8萬元，累計簽約引進億元以上項目32個，總投資85.85億元。
4、民生保障水平穩(wěn)步提升。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，全縣民生支出占一般公共預算支出比重達到80%，各項民生政策全面落實。一是社會保障水平持續(xù)改善。全縣社保支出2.64億元，穩(wěn)步提高社會保障水平。各項民生提標政策全部落實，企業(yè)和機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金人均分別增加109.33元/月、147.73元/月；城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金標準達到113元/人˙月；基本公共衛(wèi)生人均財政補助標準達到79元/人；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準提高到580元/人˙年。二是農業(yè)農村投入穩(wěn)定增長。全縣農林水支出5.45億元，全力保障農業(yè)農村工作。落實耕地地力保護補貼3798萬元；農機購置補貼388萬元；落實農村人居環(huán)境整治資金3181萬元。三是高標準農田建設繼續(xù)推進。投入資金4460萬元，用于改善生產條件，提高耕地利用率。四是綜合治理地下水超采。全年投入4876.15萬元，用于旱作雨養(yǎng)、水源置換等項目。五是教育發(fā)展經費足額到位。大力支持教育高質量發(fā)展，全縣全年教育支出3.51億元，占全部支出的16.4%。用于高中和義務教育經費保障，改善提升中小學校辦學條件，落實農村低保、殘疾等特困家庭學生“兩免一補、三免一助”等政策。
5、財稅體制改革縱深推進。制定出臺了《廣宗縣預算編制改革實施方案》《廣宗縣財政性資金撥付使用管理辦法》和《規(guī)范財政預算資金撥付流程》三個專件。一是增強預算編制的科學性、精準性和有效性。2022年預算是按經濟分類科目核算單位支出需求，再對應相應功能分類科目進行預算編制，真正兜牢了“三?！钡拙€，保障了政策足額配套，提高了限額經費使用效益。二是明確預算單位對資金使用的主體地位。規(guī)范了項目審批權限、實施程序，強化了部門預算執(zhí)行責任，有利于提高資金支出效率。三是強化預算資金績效管理。發(fā)揮財政投資評審和政府采購兩個“節(jié)支器”作用，2021年共完成財政投資評審項目346個，評審金額15.81億元，審減金額2.36億元，審減率14.93%；政府采購計劃金額1.43億元，實際采購金額1.41億元，節(jié)約資金199.5萬元，節(jié)支率1.4%。
6、財政領域風險有效防控。一是加強政府債務預算管理，實行還本付息“年計劃、月提醒、日對賬”，做到按時足額償還；切實執(zhí)行舉債融資負面清單，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥化解存量。二是兜牢“三保”底線，落實“月報告+月報表”制度，確?；鶎用裆?、工資、運轉保障有力；三是強化資金使用管理，落實惠民惠農補貼“一卡通”，促進財政惠農資金規(guī)范高效使用。
各位代表,回顧過去的一年，我們立足新起點、開啟新征程、經受新考驗、戰(zhàn)勝新挑戰(zhàn)。成績來之不易！是縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導的結果，是各部門大力支持、攻堅克難的結果，也是全縣財稅干部戮力同心、拼搏奮斗的結果。同時，我們也要清醒的看到，當前面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多。受疫情防控常態(tài)化影響，外部環(huán)境更趨嚴峻復雜和不確定，內部需求收縮、經濟下行壓力超出預期，再加上經濟金融風險化解、國家減稅降費政策實施，各種因素交織導致財政增收困難加大，而財政支出增長剛性較強，預算“緊平衡”成為新常態(tài)，需要我們進一步強化風險意識、底線思維，付出更多艱苦努力、采取更加有力措施，認真加以解決。
二、2022年財稅工作的指導思想和總體思路
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年，編制好2022年預算，做好各項財政工作，對建設經濟強縣、大美廣宗意義重大。
（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實省、市縣黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務新發(fā)展格局，推動高質量發(fā)展，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎珳视行嵤┓e極的財政政策，加強資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，增強重大決策部署財力保障，深化預算管理制度改革，強化績效管理和預算約束，嚴格落實過“緊日子”要求，有效防范化解財政風險，發(fā)揮財政職能作用，為全縣經濟社會發(fā)展提供有力支撐。
（二）總體思路。預算安排堅持“政治引領、財隨政走、守正創(chuàng)新、科學高效”的原則。一是全面落實各項決策部署。把保障縣委、縣政府決策部署擺在首位，聚焦疫情防控、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興等領域，全力做好重大政策、重大項目資金保障。二是集中財力辦大事、保重點。強化財政資源統(tǒng)籌，合理確定保障重點和順序，對最急需最緊迫的大事要事優(yōu)先安排，對必保的剛性支出足額安排，對到期政策、非急需項目予以清理，并將資金安排和使用績效掛鉤，提升配置效率。三是實施積極的財政政策提升效能。積極爭取中央、省市支持，管好用好債券資金，嚴管快用直達資金，保證財政支出強度，加快支出進度，帶動有效投資。四是著力推進高質量發(fā)展。積極推進轉型升級、科技創(chuàng)新、開放融合、綠色低碳發(fā)展，落實財政引導金融支持實體經濟十條措施，完善促進縣域經濟高質量發(fā)展財政政策，促進發(fā)展質量和效益不斷提升。五是穩(wěn)步推進民生保障水平。堅持盡力而為、量力而行，認真做好民生政策提標擴面資金保障，支持健全基本公共服務體系和社會保障體系。六是牢固樹立過“緊日子”思想。充分估計困難挑戰(zhàn)，實事求是、穩(wěn)妥安排收入預算；嚴控一般性支出，繼續(xù)強化“三公”經費管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。七是深入推進財稅改革。深化預算管理制度改革，鞏固完善預算績效管理，全流程強化預算編制、執(zhí)行及監(jiān)督，提高預算規(guī)范化科學化水平和透明度。八是有效防控財政風險。加強財政運行監(jiān)控，切實保障平穩(wěn)運行；落實好還本付息資金，防范化解政府債務風險；立足當前、著眼長遠，統(tǒng)籌考慮未來年度增支壓力，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
三、2022年預算安排情況
面對嚴峻的財政收支矛盾，2022年，預算安排將更加精打細算，過更緊的日子。
（一）公共財政預算安排情況。
1、收入預算安排情況。
按照各級經濟會議精神，結合我縣經濟發(fā)展形勢，2022年全縣公共財政預算收入計劃4.95億元，比上年增長10%。
2、2022年縣級支出預算安排思路和原則。
預算安排的原則是：量入為出、有保有壓、急需先辦，大力壓減一般性支出。具體安排順序是：
一是足額安排“三?！敝С觯Ｕ匣久裆?、工資發(fā)放和基本運轉支出。
二是適當安排必須的專項公用，維持單位開展業(yè)務基本需求。
三是大力壓減一般性支出，非縣委、縣政府安排的剛性工作，不再安排專項經費。原則上不再安排公務車購置經費；嚴格控制會議費、培訓費和“三公”經費。
四是對上級要求的政策性項目支出、縣安排的重點支出，視財力情況和輕重緩急，合理排序。
3、財力測算情況。
按照現(xiàn)行財政體制測算，預計縣級公共預算財力21.95億元，其中：當年財力20.32億元，從政府性基金調入1.63億元。2022年財力較上年增加4.89億元。
4、支出預算擬安排情況。
2022年，縣級公共財政預算支出擬安排21.95億元。
（1）支出安排總體情況：“三?！敝С觯ū；久裆?、保工資、?；具\轉）擬安排18.44億元，較上年增加1.14億元；一般公共預算債券還本付息支出1.33億元；上年結轉類支出1.6億元；事業(yè)發(fā)展擬安排0.38億元；預備費擬安排0.2億元。
（2）按支出功能分類安排具體為：
—— 一般公共服務支出14154萬元。
—— 公共安全支出8581萬元。
—— 教育支出38694萬元。
—— 科學技術支出3210萬元。
—— 文化旅游體育與傳媒支出1141萬元。
—— 社會保障和就業(yè)支出26933萬元。
—— 衛(wèi)生健康支出14218萬元。
—— 節(jié)能環(huán)保支出12099萬元。
—— 城鄉(xiāng)社區(qū)支出4926萬元。
—— 農林水支出45433萬元。
—— 交通運輸支出2371萬元。
—— 資源勘探信息等支出88萬元。
—— 商業(yè)服務業(yè)等支出154萬元。
—— 自然資源海洋氣象等支出2100萬元。
—— 住房保障支出3946萬元。
—— 糧油物資儲備支出196萬元。
—— 災害防治及應急管理支出1195萬元。
—— 預備費2200萬元。
——債務還本付息支出13341萬元。
—— 其他支出，①人員增資7328萬元、退休人員職業(yè)年金虛賬記實及養(yǎng)老保險補繳資金1500萬元；②一般債券支出4400萬元；③疫情防控和發(fā)展支出6400萬元；④重點項目支出4911萬元。
（二）2022年政府性基金預算安排情況。
1、政府基金預算收入?？h級擬安排政府性基金預算收入10.34億元，主要包括：
—— 國有土地使用權出讓收入83797萬元；
—— 國有土地收益基金收入1630萬元；
—— 農業(yè)土地開發(fā)資金收入120萬元；
—— 城市基礎設施配套費收入2000萬元；
—— 彩票發(fā)行機構和彩票銷售機構的業(yè)務費用95萬元；
—— 污水處理費收入57萬元；
—— 地方政府專項債務轉貸收入15000萬元；
—— 結轉和提前下達專項轉移支付資金682萬元。
2、2022年政府基金預算支出?？h級政府性基金預算支出擬安排預算支出10.34億元，主要包括：
—— 征地拆遷支出20000萬元；
—— 城市建設5000萬元；
—— 補助被征地農民支出12748萬元；
—— 農業(yè)生產發(fā)展支出2774萬元；
—— 調出資金16300萬元；
—— 債務還本付息支出22330萬元；
—— 其他國有土地出讓支出4645萬元；
—— 城市基礎設施配套費支出2000萬元；
—— 國有土地收益金支出1630萬元；
—— 農業(yè)土地開發(fā)資金支出120萬元；
—— 其他支出152萬元；
—— 地方政府專項債務轉貸支出15000萬元；
—— 專項轉移支付支出682萬元。
（三）2022年國有資本經營預算情況
2022年沒有國有資本經營預算收入和預算支出。
（四）2022年社會保險基金預算情況
2022年全縣社會保險基金預算收入安排6.81億元，上年結余2.51億元，根據(jù)各項基金收支測算，安排預算支出6.43億元，結余2.89億元。
四、加強預算管理的主要措施
2022年，我們將認真落實上級和縣委、縣政府決策部署及工作要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，努力在重點工作上再突破，在難點工作上再攻堅，在薄弱環(huán)節(jié)上再強化，在工作機制上再創(chuàng)新，確保完成全年預算任務。
（一）精準落實積極財政政策。加強財政資源統(tǒng)籌，健全資源配置機制，強化政策宣傳解讀和工作督導，確保政策不折不扣落地；加強政府債券管理和項目組織謀劃，將新增政府債務限額向項目儲備多、成熟度高、執(zhí)行進度快的單位傾斜；落實財政支持科技創(chuàng)新政策，強化專項資金統(tǒng)籌整合，改進產業(yè)資金分配使用，促進經濟高質量發(fā)展；用好PPP、政府投資引導基金等政策工具，促進創(chuàng)新驅動發(fā)展和產業(yè)轉型升級。
（二）著力加強財政收支管理。依法依規(guī)組織收入，加強財稅聯(lián)動，持續(xù)開展收入監(jiān)控，進一步優(yōu)化收入結構，提高稅收占比；確保收入及時足額入庫；嚴肅財經紀律，健全制度機制，嚴禁虛收空轉、收取過頭稅費，杜絕亂收費、亂罰款、亂攤派；加強預算執(zhí)行監(jiān)督管理，推動資金早支出、早使用、早見效；完善財政資金直達機制，穩(wěn)步擴大直達資金范圍，健全監(jiān)控體系，確保資金直達使用單位、直接惠企利民。
（三）深入推進財稅體制改革。認真落實深化預算管理制度改革要求，完善預算編制和績效管理，建立健全財政支出標準體系，推動改革任務全面落地；推進預算管理一體化，把各項改革要求全面嵌入信息系統(tǒng)，以信息化促進管理規(guī)范化；繼續(xù)推進財政事權與支出責任劃分改革，更好調動各級發(fā)展積極性，推進基本公共服務均等化；深化稅制改革，全面做好政策轉換、銜接和宣傳工作，確保平穩(wěn)落地實施；深化政府采購制度改革，提高政府采購政策效能。
（四）堅持依法合規(guī)理財行政。全面落實預算法及其實施條例等法律法規(guī)，硬化預算約束、執(zhí)行監(jiān)控和績效管理，嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算支出；規(guī)范預算調整事項，嚴格按程序報批后執(zhí)行。落實重大行政決策程序，加強事前公開征求意見、專家咨詢論證、風險評估和事后評價，提高決策科學化、民主化、法治化水平。健全預算監(jiān)督協(xié)同機制，積極推進財政聯(lián)網審計監(jiān)督，加強監(jiān)管協(xié)同聯(lián)動，提升監(jiān)管效能；依法接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，積極配合加強對政府債務的監(jiān)督；改進預決算信息公開，擴大公開范圍、細化公開內容，推進按經濟分類公開政府預決算和部門預決算。
（五）堅決防范化解財政風險。嚴格政府債務管理，科學分配新增債務限額；加強還本付息管理，將到期本息足額列入預算，確保按時償還；健全完善應急處置預案，穩(wěn)妥化解存量，確保不發(fā)生債務風險事件。嚴格落實政府舉債融資正負面清單，定期組織開展“回頭看”，嚴禁違法違規(guī)融資擔保行為和變相舉債，堅決遏制新增政府隱性債務。兜牢基層“三保”底線，提升運轉保障水平，確?！叭！闭呗涞芈鋵崱＜訌娰Y金使用管理，完善制度、健全機制、硬化舉措，確保財政資金使用安全高效。
各位代表，做好2022年財政工作責任重大、使命光榮。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞各級黨委、政府決策部署，認真落實人大會議的決議和要求，努力開創(chuàng)財稅改革發(fā)展新局面，推動全縣經濟社會發(fā)展邁上新臺階，為打造投資寶地、建設大美廣宗做出新的更大貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
