（河北?。╆P于衡水市阜城縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于阜城縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月12日在阜城縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
阜城縣財政局局長 酒大慶
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，全縣各級各部門在縣委的堅強領導和縣人大常委會的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，精準貫徹新發(fā)展理念，抓好穩(wěn)經濟一攬子政策和持續(xù)政策落實，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結構，嚴肅財經紀律，防范債務風險，不斷提高資金使用效益，財政預算執(zhí)行較好，各項工作取得新突破，有力推動了全縣經濟社會高質量發(fā)展。
（一）財政收支情況
1．一般公共預算完成情況。2022年，全縣一般公共預算收入完成65304萬元,占年初預算的100%，同比增長3.7%。其中：稅收收入完成25941萬元，占預算的59.9%，同比下降10.8%；非稅收入完成39363萬元，占預算的179.2%，同比增長16%。一般公共預算支出完成287206萬元，占調整預算的94%。
2．政府基金預算完成情況。2022年，全縣政府性基金預算收入完成54284萬元，占調整預算的81.1%，同比增長27.2%。政府性基金支出完成45612萬元，占調整預算的88%，同比增長10%。
3．社會保險基金預算完成情況。2022年，全縣社會保險基金預算收入完成101433萬元（含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)職工基本醫(yī)療保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險），占預算的103.6%。社會保險基金預算支出完成100346萬元，占預算的111.7%。
4．國有資本經營預算完成情況。2022年，全縣國有資本經營預算收入0萬元，上級補助收入8萬元（國有企業(yè)退休人員社會化管理），收入總計8萬元。國有資本經營預算支出0萬元，調出資金8萬元，支出總計8萬元。收支相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。
（二）2022年工作開展情況
一年來，我們緊緊圍繞縣委決策部署，按照高質量發(fā)展要求，精準實施積極的財政政策，優(yōu)化資金配置，強化收支管理，保障了財政事業(yè)的健康運行，有力推動了全縣經濟社會的高質量平穩(wěn)發(fā)展。2022年，主要做了以下工作：
1.優(yōu)化財政收支管理和預算管理，不斷提高現(xiàn)代化財政管理水平。一是全力以赴組織收入。加強財稅部門協(xié)調聯(lián)動，科學研判政策穩(wěn)定稅收，建立“以票治費、以票促收”的非稅管理機制，做到應收盡收、及時入庫。二是保持適當支出強度，優(yōu)化財政支出結構。牢固樹立過“緊日子”思想，重點保障剛性支出、急需支出，從嚴控制一般性支出，強化“三公”經費預算管理，努力降低行政運行成本，把更多財政資源騰出來，用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展，切實做到節(jié)用為民。三是加強預算管理。持續(xù)推進政府性資源統(tǒng)籌管理等一系列改革，不斷提高預算管理規(guī)范化、科學化、標準化水平和預決算透明度。
2.認真落實積極的財政政策，助推經濟社會平穩(wěn)發(fā)展。一是優(yōu)化和落實減稅降費政策。全縣新增減稅降費23524萬元，留抵退稅9184萬元，制造業(yè)、小微企業(yè)緩繳7138萬元，有力激發(fā)了全縣市場活力，增強了企業(yè)投資、發(fā)展的信心和動力。二是管好用好經建類專項資金。共爭取上級經建類專項資金25557.56萬元（其中，大氣資金8082萬元、林業(yè)草原轉移支付資金430萬元、公路建設1212萬元、自然災害救助35萬元、中央基建投資9228.24萬元、工業(yè)轉型升級專項資金188萬元），有力支持了全縣的經濟建設。三是扎實做好投資評審工作。對我縣48個建設項目進行了預算評審，送審金額39245.67萬元，審定后金額 36622.74萬元，審減額2622.93萬元，審減率6.68%。四是規(guī)范PPP項目運作。對2018年以來入庫我縣，總投資5.12億元的2個PPP項目（河北省阜城縣環(huán)城水系改造項目一期工程和河北阜城經濟開發(fā)區(qū)北區(qū)、東區(qū)污水處理廠及管網工程）持續(xù)加強項目庫規(guī)范性管理，保證項目實施質量。
3.加大民生投入，基本民生保障有力有效。一是全面提高社會保障水平。撥付困難群眾救助補助資金5384萬元，不斷提高困難群眾生活水平。二是加強常態(tài)化疫情防控資金保障。安排新冠疫情防控補助資金3394萬元，用于防控物資補助、疫苗及接種費用補助等。三是改善群眾居住條件。統(tǒng)籌保障性安居工程資金2304萬元，分別用于老舊小區(qū)改造、租賃住房補貼等項目。四是推動教育事業(yè)均衡發(fā)展。安排教育支出45681萬元，同比增長41.3%，全面提升我縣辦學條件和綜合教育水平。五是加大創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息力度，穩(wěn)定和擴大就業(yè)。撥付創(chuàng)業(yè)擔保資金19.7萬元，積極支持我縣大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，提高就業(yè)水平。六是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保資金23648萬元，同比增長57.1%，有力支持我縣生態(tài)環(huán)境建設。
4.加大資金統(tǒng)籌力度，重點支出有力保障。一是大力爭取債券資金，保障重點項目建設。新增一般債券額度12500萬元，分別用于阜城縣騰飛路改造項目、阜城縣污水處理廠擴建項目、阜城縣第五中學建設項目、S337香坊-平山公路崔家廟至阜城段改建工程等4個項目。新增專項債券額度6000萬元，用于阜城市民文化中心建設項目。二是用好用足財政直達資金，不斷擴大財政民生補助資金覆蓋面。2022年，共接收上級和我縣配套直達資金 87296.88萬元、上級下達參照直達資金86萬元。其中，直達資金支出 82313.74 萬元，支出進度94.3%；參照直達資金支出86萬元，支出進度100%。三是大力支持鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合財政涉農資金8511萬元，支持基礎設施建設、產業(yè)補貼、產業(yè)帶貧等項目；發(fā)放種糧農民一次性補貼資金1743.47萬元、耕地地力保護補貼資金5386.18萬元，撥付農業(yè)保險補貼3026.5萬元，促進農業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展；統(tǒng)籌農村綜合改革資金1230萬元，用于綜合改革示范村項目等建設。
5.完善資金監(jiān)管機制，有效防范化解風險隱患。一是強化國庫集中支付管理。共有32個單位實行了差旅電子憑證網上報銷，報銷金額263.46萬元。二是加強政府采購管理。共辦理政府采購業(yè)務67宗，其中公開招標55宗、單一來源3宗、競爭性磋商9宗，完成采購預算16467.71萬元，實際采購金額16050.36萬元，節(jié)約資金417.35萬元。三是完善政府債務管理。進一步健全政府債務常態(tài)化管控機制，持續(xù)加強政府專項債券借、用、管、還全流程管理，嚴禁違法違規(guī)舉債，防范債務風險，確保全縣財政健康穩(wěn)定運行。四是規(guī)范財經秩序。聚焦落實減稅降費政策、政府過緊日子、基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險等六項重點任務，在全縣范圍內開展財經秩序專項整治行動，進一步嚴肅財經紀律，維護財經秩序，促進財政平穩(wěn)運行、提質增效。
以上成績的取得，是縣委堅強領導和科學決策的結果，是縣人大和縣政協(xié)及各位代表、委員監(jiān)督指導和大力支持的結果，也是全縣上下勠力同心、拼搏實干的結果。在總結成績的同時，我們也清醒地看到，財政運行還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：受經濟運行和疫情沖擊等因素疊加影響，經濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，加之實施更大規(guī)模減稅降費，財政收支矛盾依然突出；稅收收入占比過低，財政收入結構有待進一步優(yōu)化；在預算執(zhí)行中，一些部門和單位項目前期準備不充分、開工不及時，導致支出進度不夠均衡；有些部門和單位預算績效管理理念不夠牢固，資金使用績效還不夠高，全過程預算績效管理的質量有待進一步提升。對此，我們將高度重視，堅持問題導向和目標導向，進一步理清工作思路、創(chuàng)新工作舉措，切實加以解決。
二、2023年預算安排情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，編制執(zhí)行好2023年預算，做好各項財政工作，對于新時代建設經濟強縣、美麗阜城具有十分重要的意義。
（一）2023年預算編制和財政工作的總體要求
根據中央、省、市、縣部署要求和財經運行形勢，今年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，精準實施積極的財政政策；完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結構，加強全縣重大項目建設財力保障，堅持黨政機關過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控；健全現(xiàn)代預算制度，優(yōu)化稅制結構，完善財政轉移支付體系，進一步深化財稅體制改革，增強財政宏觀調控效能，推動經濟運行整體好轉，實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，努力為全面建設經濟強縣、美麗阜城提供有力財政支撐。
按照上述指導思想，預算編制堅持以下原則：
——深化改革。進一步深化預算管理制度改革，創(chuàng)新管理機制，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，建立現(xiàn)代財稅體制。加強收支管理，深化信息公開共享，提高預算規(guī)范化、科學化、標準化水平。
——統(tǒng)籌兼顧。加強財政資源統(tǒng)籌，量力而行、盡力而為，突出保基本、守底線，盤活存量、用好增量，增加有效供給，全面提升財政資源配置效率。
——突出重點。大力提質增效，實施積極的財政政策，發(fā)揮集中財力辦大事的體制優(yōu)勢，增強全縣重大項目財力支撐，突出鄉(xiāng)村振興、民生保障、科技創(chuàng)新、生態(tài)治理等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，更好發(fā)揮財政調控保障作用。
——優(yōu)化結構。堅持量入為出，有保有壓，運用零基預算理念，合理確定支出規(guī)模和保障重點。嚴格落實過緊日子要求，建立節(jié)約型財政保障機制，從緊安排項目支出，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費，嚴禁鋪張浪費。
——講求績效。深入實施預算績效管理，牢固樹立績效意識，科學設定績效目標，全面開展績效評價，切實提高預算的科學性、準確性、實效性和財政資金使用效益。
——防范風險。合理控制新增債務規(guī)模，進一步加強債務風險管控，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
——依法理財。全面落實《預算法》及其實施條例、《進一步深化預算管理制度改革的意見》等法律法規(guī)和相關政策要求，規(guī)范理財行為。落實部門和單位的預算管理主體責任，強化監(jiān)督協(xié)同，切實維護財經秩序。
2023年積極的財政政策要加力提效，更直接更有效發(fā)揮積極財政政策作用。重點要把握5個方面：一是完善稅費支持政策，根據實際情況，該延續(xù)的延續(xù)，該優(yōu)化的優(yōu)化，著力紓解企業(yè)困難。二是加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化組合財政資金、專項債、貼息等工具，適度擴大財政支出規(guī)模，為落實全縣重大戰(zhàn)略任務提供財力保障。三是大力優(yōu)化支出結構，堅持有保有壓，積極支持科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、重大項目、教育、基本民生、綠色發(fā)展等重點領域，從嚴控制一般性支出，不斷提高支出效率。四是用足用好上級轉移支付資金和財政直達資金，健全財力長效保障機制，不斷提高基本公共服務水平。五是嚴肅財經紀律，嚴格財政收支規(guī)范管理，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，切實防范財政風險。
（二）2023年預算草案
1．一般公共預算。2023年我縣一般公共預算收入安排69230萬元，比2022年完成增幅6%。其中：稅收收入48700萬元，非稅收入20530萬元。按現(xiàn)行財政體制，縣級一般公共預算收入加上：①中央稅收返還收入6243萬元；②上級轉移支付收入150895萬元，其中：一般轉移支付收入146376萬元；專項轉移支付收入4519萬元；③動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金28500萬元；④調入資金29025萬元，收入總計283893萬元。
一般公共預算支出安排266210萬元，上解上級支出2183萬元，債務還本支出15500萬元，支出總計283893萬元，收支安排平衡。
需要說明的是，2023年縣級財政專戶收入預計1248萬元，主要是阜城中學學費及住宿費801萬元、阜城第四中學學費及住宿費216萬元、阜城職業(yè)學校學費及住宿費25萬元、中高考考務費80萬元、教師進修學校收費126萬元，上述資金已按綜合預算原則，全部編入相關部門收支預算。此外，擬申請地方政府債券8億元，用于縣委、縣政府確定的重大事項投資。按上級要求，不能編入年初預算，須等省財政廳下達我縣地方政府債券額度后，再編制預算調整方案，提請縣人大常委會批準后再予以執(zhí)行。
2．政府性基金預算。2023年我縣政府性基金收入預算安排71720萬元。具體情況是：國有土地使用權出讓收入69100萬元，城市基礎設施配套費收入2400萬元，污水處理費收入100萬元，彩票公益金收入120萬元。本級收入加上轉移支付資金收入914萬元，政府性基金收入總計72634萬元。
根據收支平衡原則，政府性基金支出預算安排35634萬元，債務還本支出8000萬元，調出資金29000萬元，政府性基金支出總計72634萬元。
3．社會保險基金預算。2023年我縣社會保險基金收入預算安排106145萬元，社會保險基金支出預算安排97880萬元，職工基本醫(yī)療保險基金動用上年結余137萬元，其他各項社會保險基金預計新增結余8402萬元。
4．國有資本經營預算。2023年我縣國有資本經營收入預算0萬元，上級轉移支付收入8萬元。2023年國有資本經營支出預算安排8萬元，項目為國有企業(yè)退休人員社會化管理。
三、2023年預算執(zhí)行重點工作
2023年，我們將認真落實上級和縣委、縣人大各項決策部署，緊緊圍繞上述預算安排，突出依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，完善工作機制，強化保障措施，扎實推進各項政策措施落地，確保完成全年預算任務。
（一）加強財政收支管理。一是依法依規(guī)組織收入，加強財稅聯(lián)動，科學分析研判財經形勢，持續(xù)開展收入監(jiān)控，確保收入及時足額入庫。二是進一步優(yōu)化收入結構，提高稅收占比；嚴肅財經紀律，健全制度機制，嚴禁虛收空轉、收取過頭稅費。三是認真落實政府過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦事業(yè)，嚴控一般性支出，建立節(jié)約型財政保障機制，把寶貴的財政資金用在刀刃上。四是加強預算執(zhí)行監(jiān)督管理，推動資金早支出、早使用、早見效。
（二）精準實施積極的財政政策。一是加強財政資源統(tǒng)籌，健全資源配置機制，著力保障全縣重大項目建設實施，集中財力辦大事。二是堅決落實新的減稅降費政策，強化政策宣傳解讀和工作督導，確保政策不折不扣落地，幫助企業(yè)紓困發(fā)展，鞏固涉及行政性收費清零成果。三是著力推動高質量發(fā)展。積極推進轉型升級、科技創(chuàng)新、開放融合、綠色低碳發(fā)展，促進縣域經濟高質量發(fā)展財政政策，促進發(fā)展質量和效益不斷提升。四是做強做大國有企業(yè)和國有資本，促進國有企業(yè)防范風險、提質增效和國有資產保值增值。
（三）切實保障和改善民生。一是支持建設高質量教育體系。優(yōu)化教育支出結構。增加義務教育經費投入，進一步改善農村學校辦學條件，切實保障義務教育教師工資待遇水平并按時足額發(fā)放，促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)教育一體化。支持普惠性學前教育，加強普通高中建設，加大職業(yè)教育投入，推動辦好特殊教育、繼續(xù)教育。二是推進衛(wèi)生健康體系建設。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均財政補助標準，加強公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構、疾病預防控制機構等能力建設和衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)。三是健全社會保障體系。適當提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金最低標準，確保按時足額發(fā)放。完善靈活就業(yè)社會保障政策，開展新就業(yè)形態(tài)職業(yè)傷害保障試點。支持健全分層分類的社會救助體系，兜牢困難群眾基本生活底線。四是完善住房保障體系。堅持租購并舉，優(yōu)化財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金支出方向，支持擴大保障性租賃住房供給。五是推動文化體育事業(yè)發(fā)展。支持推進城鄉(xiāng)公共文化服務體系一體建設，擴大優(yōu)質文化產品供給，滿足群眾多樣化文化需求。支持公共體育場館向社會免費或低收費開放，廣泛開展全民健身活動，促進體育強縣建設。六是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。緊盯重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，支持深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)支持地下水超采綜合治理，保持土壤污染防治專項資金投入力度，支持開展秸稈綜合利用和地膜科學使用回收，鼓勵市場主體參與污染防治。
（四）全面推進鄉(xiāng)村振興。一是鞏固提升糧食安全保障能力。把提高農業(yè)綜合生產能力放在更加突出的位置，支持新建高標準農田，加強農田水利薄弱環(huán)節(jié)建設，推進種業(yè)振興和農業(yè)核心技術攻關，完善耕地地力保護補貼政策，加大對糧食生產的財政獎補力度，保障農民種糧收益和主產區(qū)抓糧積極性。積極發(fā)展農業(yè)保險，足額發(fā)放農業(yè)保險保費補貼。二是全面鞏固拓展脫貧攻堅成果。支持脫貧地區(qū)發(fā)展特色產業(yè)，統(tǒng)籌用好公益崗位、以工代賑等，促進脫貧人口就業(yè)和持續(xù)增收。三是有序推進鄉(xiāng)村建設。加強村級組織運轉經費保障，扶持壯大村級集體經濟，支持加強農村基礎設施建設，持續(xù)改善人居環(huán)境，因地制宜統(tǒng)籌推進農村改廁、生活污水和垃圾治理，提升農村供水安全保障水平。推動鄉(xiāng)村一二三產業(yè)深度融合發(fā)展，提升現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園、農業(yè)產業(yè)強縣等項目建設水平。深化農村綜合改革試點試驗，推進美麗鄉(xiāng)村建設。
（五）加強政府債務管理。一是在防范政府債務風險的前提下，科學分配新增債務限額，向項目儲備多、成熟度高、執(zhí)行進度快的領域傾斜。二是加強還本付息管理，將到期本息足額列入預算，確保按時償還。三是組織開展全縣政府專項債券使用管理專項檢查，加強跟蹤問效，確保把有限的資金用在刀刃上，發(fā)揮最大效益。四是組織開展違規(guī)舉債融資“回頭看”，嚴禁違法違規(guī)融資擔保行為和變相舉債，堅決遏制政府隱性債務。
（六）深化財稅體制改革。一是認真落實深化預算管理制度改革要求，完善預算編制和績效管理，建立健全財政支出標準體系等，推動改革任務全面落地。二是推進預算管理一體化，把各項改革要求逐步嵌入信息系統(tǒng)，以信息化促進管理規(guī)范化。三是按照國家相關部署，深化稅制改革，全面做好政策轉換、銜接和宣傳工作，確保平穩(wěn)落地實施。四是深化政府采購制度改革，不斷提高政府采購政策效能。
各位代表，做好2023年財政工作責任重大、使命光榮，讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞黨中央、國務院和省、市、縣委決策部署，認真落實縣十七屆人大三次會議的決議和要求，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實做好財政各項工作，為加快建設現(xiàn)代化經濟強縣、美麗阜城作出新的更大貢獻。
