（河北省）關(guān)于衡水市景縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于景縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年1月28日在景縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
景縣財(cái)政局局長(zhǎng) 彭振鐸
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是全面學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九屆六中全會(huì)精神的重要一年，也是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年。財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立新發(fā)展理念，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央和省市縣重大決策部署，緊緊圍繞推動(dòng)“十四五”開好局、起好步，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，精準(zhǔn)有效落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算管理制度改革，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成110200萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.2%。其中，稅收收入69356萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%；非稅收入40844萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.7%。一般公共預(yù)算支出完成339708萬(wàn)元，同比減少12.5%。支出科目是：一般公共服務(wù)支出37678萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%;國(guó)防支出285萬(wàn)元，減少36.5%；公共安全支出10708萬(wàn)元，減少2.3%；教育支出57264萬(wàn)元，減少5.9%；科學(xué)技術(shù)支出4981萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%；文化旅游體育與傳媒支出8256萬(wàn)元，減少22.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出54250萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%；衛(wèi)生健康支出35566萬(wàn)元，減少27.4%；節(jié)能環(huán)保支出15746萬(wàn)元，減少41.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出35296萬(wàn)元，減少26.3%；農(nóng)林水事務(wù)支出55047萬(wàn)元，減少17.9%；交通運(yùn)輸事務(wù)支出6974萬(wàn)元，減少19.4%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出2953萬(wàn)元，增長(zhǎng)123%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出456萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%；自然資源氣象等事務(wù)支出3222萬(wàn)元，減少32.2%；住房保障支出5822萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1965萬(wàn)元，增長(zhǎng)70.7%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)3086萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%；其他支出60萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.1%。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入87600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)75.9%；支出完成184649萬(wàn)元（含123000萬(wàn)元專項(xiàng)債券支出），同比增長(zhǎng)205.9%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入120780萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15%；社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際支出108238萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.3%。年終新增結(jié)余12542萬(wàn)元。
（四）預(yù)算執(zhí)行措施
1、加強(qiáng)收支管理，確保預(yù)算平衡。一是強(qiáng)化征管。為按時(shí)間進(jìn)度均衡完成全年收入計(jì)劃，把組織收入作為工作的重中之重，健全綜合治稅體系，完善了財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)，依法加強(qiáng)稅收征管，加強(qiáng)非稅收入管理，做到依法征收、源頭控制、應(yīng)收盡收，在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的背景下，一般預(yù)算收入突破11億元。二是優(yōu)化支出。全面加強(qiáng)支出管理，嚴(yán)格按預(yù)算法批復(fù)預(yù)算，優(yōu)化資金撥付流程，落實(shí)限時(shí)辦結(jié)制度，實(shí)行支出月通報(bào)制度，提高了月度、季度支出均衡性。同時(shí)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”，規(guī)范財(cái)政資金使用，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
2、優(yōu)化財(cái)政職能，切實(shí)保障民生。堅(jiān)持?；尽⒍档拙€、提水平，把保障和改善民生、支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向，全面提升人民群眾獲得感、幸福感，全縣民生支出占全部支出的比重達(dá)到86%以上。一是全力保障疫情防控。投入5225萬(wàn)元用于抗擊疫情有關(guān)支出，積極落實(shí)醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)、發(fā)熱門診改造、核酸日常檢測(cè)等政策，助力疫情防控。二是確?！叭！敝С觥Ｂ鋵?shí)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生政策，對(duì)“三?！敝С鲱A(yù)算精心測(cè)算、優(yōu)先安排、切實(shí)保障，“三?！敝С鲞_(dá)到19.14億元。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。全年教育投入達(dá)到6.79億元，著力支持了薄弱學(xué)校建設(shè)、中小學(xué)改擴(kuò)建工程、小學(xué)課后服務(wù)、師資隊(duì)伍建設(shè)、教育裝備建設(shè)，實(shí)施了小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐服務(wù)，落實(shí)了城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生“兩免一補(bǔ)”“三免一助”政策得到較好落實(shí)。四是全面提高基本保障水平。城鄉(xiāng)居民低保平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步提高，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)人均每月達(dá)到113元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)人均達(dá)到580元，基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)人均達(dá)到79元。五是支持科技文化事業(yè)發(fā)展。全年科技投入達(dá)到4981萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.7%，有力支持了企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)。統(tǒng)籌資金8256萬(wàn)元，支持省級(jí)文明縣城創(chuàng)建、縣級(jí)文化旅游體育事業(yè)發(fā)展，豐富了全民文化生活。六是支持鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌資金4.18億元，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治、廁所改造、地下水超采綜合治理、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村公益事業(yè)等項(xiàng)目建設(shè)，助推農(nóng)業(yè)全面升級(jí)、農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展。全年發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼資金1.02億元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼1210萬(wàn)元，惠及全縣40多萬(wàn)人。七是支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。統(tǒng)籌資金1.54億元，投入大氣污染防治、氣代煤工程、潔凈型煤推廣、水污染防治、水源置換工程、縣城綠化等重點(diǎn)領(lǐng)域，促進(jìn)了生態(tài)環(huán)境新提升，全縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。八是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求和脫貧攻堅(jiān)銜接過(guò)渡期政策，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，強(qiáng)化縣級(jí)投入保障，2021年全縣投入資金5335萬(wàn)元，助推產(chǎn)業(yè)幫扶項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施，強(qiáng)化督導(dǎo)考核問(wèn)效機(jī)制，加強(qiáng)扶貧資產(chǎn)管理，為高效率、高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成國(guó)家和省級(jí)“后評(píng)估”工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3、積極引資爭(zhēng)資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。盤活存量資金2568萬(wàn)元，爭(zhēng)取地方政府債券3億元，爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金15.8億元，重點(diǎn)支持了道路交通、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、義務(wù)教育、市政工程、文化設(shè)施等民生、公益項(xiàng)目，緩解了縣鄉(xiāng)財(cái)政困難，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
4、持續(xù)推進(jìn)改革，強(qiáng)化管理水平。全面推進(jìn)績(jī)效預(yù)算改革，建立起預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用的全過(guò)程績(jī)效預(yù)算管理新機(jī)制，提高了預(yù)算管理水平，樹立了“用錢必問(wèn)效、無(wú)效要問(wèn)責(zé)”的績(jī)效理念。加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審和政府采購(gòu)管理，財(cái)政投資評(píng)審審減資金3838萬(wàn)元，審減率8.55%；政府采購(gòu)節(jié)約財(cái)政資金407萬(wàn)元，節(jié)約率1.96%。完善預(yù)算公開，全面公開了2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算；全縣76家預(yù)算單位公開了2021年部門預(yù)算和2020年部門決算，各單位的預(yù)算公開意識(shí)和公開質(zhì)量進(jìn)一步提高。深入推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)和非稅征繳電子化改革、差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，取得良好成效。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，組織開展了鄉(xiāng)村振興銜接專項(xiàng)資金、涉企收費(fèi)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“三亂”專項(xiàng)整治等監(jiān)督檢查，有效提高了資金使用效益，提升了依法履職能力。
5、加強(qiáng)債務(wù)管控，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見，建立了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急處置預(yù)案，嚴(yán)格舉債主體、舉債方式、舉債程序、風(fēng)險(xiǎn)管理等要求，加強(qiáng)了對(duì)政府債務(wù)的管控。認(rèn)真做好存量債務(wù)分類處置，對(duì)存量債務(wù)逐筆確認(rèn)、逐筆制定處置意見，全縣債務(wù)率保持在較低水平。
二、2022年財(cái)政預(yù)算安排
（一）2022年預(yù)算安排指導(dǎo)思想和基本原則
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省第十次黨代會(huì)和全省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞中央、省市縣決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移落實(shí)新發(fā)展理念，樹牢過(guò)“緊日子”思想，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗景州提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政支撐。
預(yù)算編制遵循的基本原則為：一是深化改革，全面貫徹落實(shí)中央、省市縣有關(guān)改革要求，以改革促發(fā)展。二是保障重點(diǎn)，圍繞“六穩(wěn)”、“六保”，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)統(tǒng)籌整合，突出支持民生保障、轉(zhuǎn)型升級(jí)、科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域，更好發(fā)揮財(cái)政的調(diào)控保障作用。三是講求績(jī)效，將績(jī)效管理理念和方法融入預(yù)算編制全過(guò)程，提高資金配置效率。四是依法理財(cái)，全面落實(shí)預(yù)算法等法律法規(guī)和政策要求，改進(jìn)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，積極推進(jìn)預(yù)算公開。五是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出和樓堂館所等基本建設(shè)支出，落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的要求，將更多的財(cái)政支出用于必需的“三?！奔爸攸c(diǎn)領(lǐng)域。
（二）2022年縣級(jí)預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算安排
一般公共預(yù)算總收入345541萬(wàn)元，主要包括：全縣公共財(cái)政收入預(yù)算安排地方一般公共預(yù)算117914萬(wàn)元，比去年增長(zhǎng)7%；上級(jí)補(bǔ)助收入176267萬(wàn)元，其中：上級(jí)稅收返還收入5574萬(wàn)元（包括中央兩稅返還收入3652萬(wàn)元、所得稅基數(shù)返還收入997萬(wàn)元、其它稅收返還收入925萬(wàn)元）；固定數(shù)額補(bǔ)助22569萬(wàn)元；市與縣結(jié)算補(bǔ)助382萬(wàn)元；提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入147742萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)資金9860萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金12000萬(wàn)元。政府性基金調(diào)入公共預(yù)算20700萬(wàn)元，下達(dá)一般債券額度8800萬(wàn)元。一般公共預(yù)算總支出345541萬(wàn)元，收支安排平衡。
2、政府性基金預(yù)算安排
2022年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入148738萬(wàn)元，加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金251萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金收入3616萬(wàn)元，共計(jì)152605萬(wàn)元。安排政府性基金預(yù)算總支出152605萬(wàn)元。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入125435萬(wàn)元，預(yù)算支出安排 117409萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年末結(jié)余8026萬(wàn)元。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
收入預(yù)算安排30萬(wàn)元，其中：上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付10萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)20萬(wàn)元。相關(guān)支出預(yù)算安排30萬(wàn)元，用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理轉(zhuǎn)移支付。
5、其他事項(xiàng)說(shuō)明
人代會(huì)召開之前，為履行必要的支出，經(jīng)縣領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，民生支出、工資支出、城鄉(xiāng)發(fā)展集團(tuán)資本金注入等資金予以撥付。根據(jù)公共預(yù)算支出需要，由政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算20700萬(wàn)元。
三、2022年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
（一）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞全縣重點(diǎn)工作任務(wù)，積極統(tǒng)籌資金，落實(shí)好支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展優(yōu)惠政策，重點(diǎn)支持科技創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)保、民生保障、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、區(qū)域重大戰(zhàn)略等重點(diǎn)工作，發(fā)揮好財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)新發(fā)展。
（二）以人為本，促進(jìn)民生改善。繼續(xù)加大財(cái)政資金投入，鞏固拓展脫貧成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保障等基本民生政策，強(qiáng)化基本民生保障。做好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生工作，確?！叭！敝С鲂枨?，提高基本公共服務(wù)均等化水平。積極統(tǒng)籌資金，支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育事業(yè)發(fā)展、氣代煤工程、大氣污染綜合治理、薄弱學(xué)校改造等資金需求，保障民生實(shí)事資金需求。
（三）積極謀劃，籌措財(cái)政資金。認(rèn)真研究中央、省、市有關(guān)政策，有針對(duì)性地謀劃項(xiàng)目，搞好政策對(duì)接，緊密結(jié)合我縣實(shí)際，爭(zhēng)取在省級(jí)轉(zhuǎn)移支付、財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)等方面，加大對(duì)我縣的支持力度。根據(jù)全縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目需求，謀劃、篩選好工程建設(shè)項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取省地方政府債券額度。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，搞好統(tǒng)籌整合，完善重點(diǎn)支出保障機(jī)制。
（四）強(qiáng)化執(zhí)行，嚴(yán)格預(yù)算管理。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約各項(xiàng)措施，大力壓減一般性支出。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)和財(cái)政投資評(píng)審制度，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，保障財(cái)政資金安全。及時(shí)分配下達(dá)各項(xiàng)財(cái)政資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，持續(xù)增強(qiáng)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，減少年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。
（五）科學(xué)決策，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。完成政府債務(wù)和隱性債務(wù)化解任務(wù)。將政府債券本息全部列入預(yù)算，確保足額還本付息；落實(shí)隱性債務(wù)年度化解任務(wù)，確保完成年度化解目標(biāo)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債融資行為，堅(jiān)守不能違規(guī)舉債的底線，對(duì)無(wú)視政策紅線的堅(jiān)決嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。狠抓暫付款管控，通過(guò)合理安排預(yù)算，積極盤活財(cái)政存量資金等方式，確保完成既定消化任務(wù)。同時(shí)，嚴(yán)控新增暫付款規(guī)模，嚴(yán)控預(yù)算追加，嚴(yán)控通過(guò)轉(zhuǎn)列暫付款解決新增支出。
（六）強(qiáng)化監(jiān)督，樹牢紀(jì)律紅線。建立健全內(nèi)控制度與長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范理財(cái)行為，嚴(yán)防資金使用違法違規(guī)問(wèn)題發(fā)生。自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員的意見和建議，積極配合審計(jì)和監(jiān)察監(jiān)督，對(duì)審計(jì)、巡察監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真加以整改，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政工作。
各位代表,做好今年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，使命光榮，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格落實(shí)縣十七屆人大二次會(huì)議的決議和要求，扎實(shí)推進(jìn)改革，積極開拓進(jìn)取，全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗景州做出新的更大貢獻(xiàn)！
