（河北?。╆P于滄州市青縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于青縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年1月27日在青縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
青縣財政局局長 沙承旺
各位代表：
受縣政府委托，我向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請各位縣政協委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委堅強領導和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，積極服務和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，我縣經濟社會發(fā)展各項工作取得積極進展。在此基礎上，全縣預算執(zhí)行情況良好。
（一）“四本”預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預算收入完成115498萬元，同比增長10.2%，增收10692萬元,其中：稅收收入完成89952萬元，同比
增長12.6%，增收10081萬元；非稅收入完成25546萬元，同比增長2.5%，增收611萬元。
全縣一般公共預算支出完成301719萬元，可比口徑增長3.5%，增支10246萬元。
按照現行財政體制核算，一般公共預算收入115498萬元，稅收返還、轉移支付等上級補助收入161980萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金15571萬元，上年結轉資金3675萬元，一般債券收入27600萬元（其中再融資一般債券8600萬元），調入資金11670萬元，上解上級14686萬元（負數），以上七項資金增減對抵后，2021年我縣全部財力321308萬元。完成一般公共預算支出301719萬元，一般債券還本支出9605萬元，財力與支出對抵后，結轉下年支出9984萬元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年我縣政府性基金預算收入完成83753萬元，上級專項轉移支付收入721萬元，抗疫特別國債等上年結轉收入7543萬元，專項債券收入44700萬元(其中再融資專項債券收入11200萬元)，收入共計136717萬元。完成政府性基金預算支出97416萬元，專項債券還本支出15143萬元，調入一般公共預算6263萬元，收支對抵后，結轉下年支出17895萬元，其中：新增專項債券結轉17782萬元，上級專項轉移支付結轉113萬元。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年我縣社會保險基金收入52114萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老收入13690萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老收入21113萬元、職工基本醫(yī)療收入17311萬元。當年支出49438萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出10026萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老21589萬元、職工基本醫(yī)療17823萬元。根據各項基金收支情況，當年社保基金結余2676萬元。
4.國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年我縣國有資本經營預算實現收入162萬元，完成年初預算任務，已安排調入一般公共預算使用。全年上級下達國有資本經營補助收入116萬元，支出3萬元，結余113萬元，結轉至2022年繼續(xù)使用。
（二）重點工作開展情況
今年以來，全縣各級各部門認真貫徹預算法及其實施條例，全面落實縣委縣政府決策部署，堅決執(zhí)行縣人大預算決議要求，全力籌資金、促發(fā)展、惠民生、推改革、防風險，各項工作取得新的成效。
1.積極籌措資金，著力增強財政保障能力。一是突出目標抓增收。努力克服疫情反復、減稅降費等政策因素影響，加強分析調度，強化重點行業(yè)、重點稅源監(jiān)控和納稅評估應用，在確保減稅降費政策全面落實到位的基礎上，依法挖潛堵漏，努力做到應收盡收。2021年完成一般公共預算收入11.55億元，同比增長10.2%，超額完成年初任務目標。二是爭取支持增財力。繼續(xù)加大向上爭取資金力度，緊跟上級政策導向和資金投向，大力爭取轉移支付資金，緩解財政收支矛盾。2021年全縣共爭取到上級補助收入14.5億元，其中財力性補助6.5億元，教育、社保、“三農”等專項類資金8億元。三是科學用好債券資金。全年爭取到債券資金7.23億元，其中新增專項債券5.25億元、再融資債券1.98億元，有力支持了城區(qū)雨污分流、一中遷建等重點項目建設，同時緩解了縣級債務還本壓力。
2.著力改善民生，扎實辦好惠民利民實事。
(1)持續(xù)推進減稅降費。落實落細減稅降費政策，及時更新公開政策清單，組織開展涉企亂收費、減稅降費政策落實情況自查，推動各項政策不折不扣落地。2021年1-11月份全縣新增減稅降費7129萬元。
(2)助力教育事業(yè)全面發(fā)展。全年教育支出7億元，較上年增長6.1%，持續(xù)加大教育投入，確?！皟蓚€只增不減”。積極落實各項教育生均標準投入政策，全年累計撥付學前教育、義務教育、中職教育、普高等各階段教育運轉經費8830萬元。累計撥付各類學生資助資金439萬元，鞏固 “控輟保學”成果。撥付學校建設類專項資金1.8億元，繼續(xù)優(yōu)化教育資源布局，推動新一中、第三實驗幼兒園等重點教育項目順利實施。
（3）穩(wěn)步提高社會保障水平。全年社會保障和就業(yè)支出完成4.6億元，切實兜牢兜實民生保障底線。撥付就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金525萬元，重點支持就業(yè)困難群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。撥付資金9755萬元，確保了機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金和企業(yè)養(yǎng)老保險基金的平穩(wěn)運行；全年累計撥付困難群眾生活救助資金3385萬元，確保特困、低保等兜底補助政策落實到位。落實安置優(yōu)撫對象撫恤提標政策，撥付資金3798萬元，保障退役軍人安置、義務兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫人員待遇。
（4）推動衛(wèi)生健康提檔升級。全年衛(wèi)生健康支出2.6億元，支持做好疫情防控和醫(yī)療衛(wèi)生各項事業(yè)。全面保障疫情防控，投入3814萬元，為縣鄉(xiāng)醫(yī)療機構配備移動核酸檢測車、負壓救護車，提升疫情處置能力，做好疫苗接種、33類重點人群核酸檢測等工作。投入資金3378萬元，基本公共衛(wèi)生服務補貼標準從74元提高到79元；投入資金 744萬元，繼續(xù)推進基本藥物零差率銷售制度；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準由每人每年550元提高到580元；撥付醫(yī)療救助資金706萬元；撥付860萬元，確保各項計生獎扶特扶政策落實到位。
（5）支農惠農效果顯著。全年農林水支出4.4億元，全面做好新時代“三農”工作。村級運轉保障標準每村每年達到18.6萬元；安排一事一議獎補資金751萬元、扶持壯大村集體經濟600萬元，持續(xù)提升村莊發(fā)展基礎；撥付耕地地力保護補貼資金6276萬元、種糧農民一次性補貼1030萬元，惠及全縣近8萬戶農民；撥付農機購置補貼580萬元，補貼農業(yè)機械340臺（套）；籌集各級農業(yè)保險補貼4000萬元，提高農業(yè)抗風險能力；爭取農田建設資金2308萬元，支持全縣高標準農田建設，保障糧食安全。
（6）支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)?；I措資金2.7億元，支持打贏藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。健全財政支持大氣污染綜合治理政策體系，全年累計撥付 “雙代”改造補貼等清潔取暖資金9970萬元，撥付國三及以下營運中重型貨車淘汰獎補資金984萬元，有效降低了取暖和工業(yè)燃燒對于大氣的污染。不斷改善水生態(tài)環(huán)境治理，爭取資金7000萬元，用于河東污水處理廠提標改造，提升城市污水處理能力；籌集資金4792萬元，支持農村生活污水處理站建設及運維；撥付垃圾處理場運營服務費744萬元，河東、城東兩座污水處理廠運營服務費2277萬元，安排1358萬元用于農村衛(wèi)生保潔經費，支持城鄉(xiāng)垃圾處理一體化建設。
（7）城鄉(xiāng)建設穩(wěn)步推進?；I措資金3.2億元，全力保障縣鄉(xiāng)重點項目支出需求。撥付10563萬元，支持了城區(qū)背街小巷、城區(qū)道路和老舊小區(qū)改造等城建項目；撥付17619萬元，保障了市民文化活動中心、江水村村通、鹽堿洼地生態(tài)恢復示范區(qū)等政府重點項目建設；撥付4237萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)路橋項目支出。
3. 深化財稅改革，加快建立現代財政制度。一是嚴格落實預算法治要求。全面貫徹落實《預算法》《預算法實施條例》，嚴格執(zhí)行本級人大批準的預算，強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴格執(zhí)行預決算公開規(guī)定，提高財政透明度。二是深入實施預算管理制度改革。按照國家、省、市《關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》，推動加快建立健全預算管理十項機制，細化具體落實和保障措施，提升預算管理科學化精細化水平。三是深化預算績效管理改革。進一步完善預算績效管理制度，引入三方機構提升績效評價質量，積極開展事前績效評估，將預算績效管理全面納入政府工作績效考核體系，我縣預算績效管理工作被省廳評為“優(yōu)秀”等次。四是調整優(yōu)化財政支出結構。全面貫徹落實“過緊日子”要求，厲行節(jié)約辦事，切實壓減非急需、非剛性的一般性支出，面對庫款緊張形勢，加強預算支出精細化管理，騰出資金保障重點支持。五是繼續(xù)深化國庫管理、政府采購、財政評審、國資管理、會計服務等財政事項管理改革。
今年以來的工作成績實屬來之不易，是縣委統(tǒng)攬全局、堅強領導的結果，是縣人大、縣政協及社會各界有效監(jiān)督、鼎力支持的結果，是全縣黨員干部和人民群眾不懈奮斗、頑強拼搏的結果！在肯定成績的同時，也要清醒地看到，財政工作中還面臨一些困難和問題，主要表現在：一是財政收支矛盾仍然突出。我縣財源基礎比較薄弱，全縣財政收支始終處于緊平衡狀態(tài)，雖然一般預算收入恢復性增長，但增長幅度遠不及支出需要，民生政策提標擴面、建設智慧城市、污染防治、鄉(xiāng)村振興等必保事項明顯增多，全縣財政收支壓力較大。二是預算執(zhí)行責任落實不夠到位，激勵約束機制不夠健全，個別單位重點投資項目儲備不足、前期準備不充分、開工不及時，導致支出進度總體偏慢、不夠均衡，項目資金不能盡快形成實物工作量，投資拉動經濟效果有待提升。三是個別單位績效理念不夠牢固，績效和預算尚未真正融為一體，資金統(tǒng)籌力度和使用效益需要進一步提升。四是財政運行存在一定風險，債券還本付息逐漸進入高峰，社?；疬\行、重大突發(fā)事件等領域的風險，也都需要財政參與防范或給予兜底保障。五是違反財經紀律問題仍有發(fā)生。對此，我們將高度重視，進一步強化目標導向、問題導向，著力補齊短板、做強弱項，推動各項工作向更高水平邁進，為更好履行財政職能打牢基礎。
二、2022年財政預算草案
（一）全縣財政經濟形勢
“十四五”時期是我國進入新征程的開局起步期，做好全縣財政工作，既有財政實力持續(xù)增強、財源基礎不斷鞏固、現代財政制度框架基本建立等有利因素，同時也面臨著許多新的挑戰(zhàn)和約束。籌措資金的壓力更大。總體看，“十四五”時期各領域對財政資金的需求將持續(xù)增長，但受疫情和國內外經濟形勢變化以及落實減稅降費等因素影響，預計今后一個時期內一般公共預算收入難以有大的增長，而且政府債務舉借空間有限，土地出讓收入受房地產市場影響持續(xù)增長也有難度，原有的籌資渠道越來越窄，加之財政依賴思想依然較重，運用市場化手段籌資的方法不多、能力不強，破解籌資難題的壓力將長期存在。財政管理的約束更嚴。隨著預算法、預算法實施條例以及新一輪預算管理制度改革的實施，預算管理的制度“籠子”越織越密；上級督導檢查、人大審查監(jiān)督、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、巡視巡察已成為常態(tài)化“體檢”，群眾監(jiān)督、社會監(jiān)督也都在加強，這些都對嚴肅財經紀律、依法理財、規(guī)范理財提出更高的要求。防范風險的任務更重。雖然全縣財政運行總體平穩(wěn)，但財政保障需求較高、債務還本付息壓力增大、資金使用績效不高等問題不同程度存在，此外社?；疬\行、改革、維穩(wěn)等其他方面風險，也有向財政傳導的趨勢，很多需要財政給予支持或兜底保障。
（二）預算安排的指導思想
按照縣委十一屆二次全會部署，結合全面深化財稅體制改革的新任務，2022年我縣預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以建設高質量財政、推動高質量發(fā)展為主題，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)提高民生保障；提質增效落實積極的財政政策，更加注重精準、可持續(xù)，認真落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力；加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結構，增強民生實事、重點項目財政保障；堅持黨政機關過緊日子，嚴肅財經紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；進一步深化預算管理制度改革，防范化解財政風險，增強財政可持續(xù)性，努力為新時代全面建設經濟強縣、美麗青縣提供有力的財政支撐，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（三）2022年預算草案
1.一般公共收支預算草案
根據上述指導思想，本著積極穩(wěn)妥和收支平衡的原則，綜合考慮全縣經濟發(fā)展形勢和各種政策性因素，確定2022年我縣一般公共收入預算增長8%以上，預期目標124750萬元。按照當前財政體制測算及上級提前下達的轉移支付、債券資金等核算，2022年全縣財力共329873萬元，包括：
（1）一般公共預算收入124750萬元；
（2）上級補助收入128539萬元（其中專項補助63971萬元）；
（3）一般新增債券資金8800萬元；
（4）一般再融資債券收入12800萬元；
（5）上年結轉資金9984萬元；
（6）調入政府性基金收支結余45000萬元。
安排一般公共預算支出329873萬元，其中：一般公共支出預算316626萬元；一般債務還本支出預算13247萬元。
2022年我縣預算外收入預算3281萬元，主要是一中、職教中心、師范學校等單位的教育收費和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、疾控中心、婦幼保健院等單位的醫(yī)療藥品收入，根據相關單位的支出需求，安排預算外支出2964萬元，已編入相關部門收支預算。
2.政府性基金收支預算草案
2022年全縣政府性基金預算財力共169056萬元，包括
（1）土地出讓等政府性基金收入預算114769萬元；
（2）上級財政提前下達專項轉移支付資金192萬元；
（3）專項新增債券資金18000萬元；
（4）專項再融資債券收入18200萬元；
（5）上年結轉資金17895萬元；
支出情況為：安排政府性基金支出預算88726萬元，主要用于征地和拆遷補償、城鎮(zhèn)建設等支出；安排地方政府債務還本支出35330萬元，用于償還2022年到期專項債務；安排調出資金45000萬元，用于補充一般公共預算財力。
3.社會保險基金收支預算草案
2022年社會保險基金收入預算42455萬元，其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入預算27701萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預算14754萬元。全年支出預算37855萬元，其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出預算27701萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預算10154萬元。根據兩項基金收支預算情況，預計當年社會保險基金結余4600萬元。（自2022年起，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預算收支改為市級統(tǒng)籌核算）
4.國有資本經營收支預算草案
2022年國有資本經營收入上級補助收入58萬元，上年結轉收入113萬元，收入共計171萬元。支出安排171萬元，用于社區(qū)、縣直工委等單位開展國有企業(yè)退休人員社會化管理。
三、2022年財政工作與措施
2022年是全面建設社會主義現代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年，是黨的二十大召開之年，做好財政工作意義重大。
（一）進一步樹牢依法理財思想。嚴格執(zhí)行法律法規(guī)，把嚴肅財經紀律挺在各項財政財務工作前面，認真落實預算法、會計法、政府采購法等法律規(guī)定，切實加強預算執(zhí)行和資金安全管理。嚴格執(zhí)行法定預算，嚴控預算調劑追加，持續(xù)規(guī)范財政預算管理，落實加快預算執(zhí)行長效機制，推動財政資金早支出、早使用、早見效。著力打造陽光財政，加大財政預決算、重大民生政策資金等群眾關心的信息公開力度，積極配合做好人大、審計、巡視等監(jiān)督工作，提高財政透明度。
（二）進一步樹牢公共財政思想。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策的可持續(xù)性。強化就業(yè)優(yōu)先政策，支持落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施。保障教育投入，落實生均撥款經費和困難學生資助政策，促進教育公平。健全多層次社會保障體系，完善社會保障基金預算制度。支持全面推進健康青縣建設，繼續(xù)落實各項常態(tài)化疫情防控措施，深化縣鄉(xiāng)村三級醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體穩(wěn)定，支持全面推進鄉(xiāng)村振興，健全農業(yè)支持保護力度，做好糧食儲備工作。深入推進農村綜合改革，支持改善農村人居環(huán)境，加強村級組織運轉經費保障。支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和保障性安居工程建設。推動提升基本公共文化服務水平，提高青縣文化軟實力。
（三）進一步樹牢預算法定思想。密切關注財經運行形勢，科學分析預測，強化部門協調聯動，依法依規(guī)組織財政收入，確保實現收入目標任務。將政府過緊日子的要求落實落細，嚴把預算支出關口，堅持有保有壓、可壓盡壓，打破基數概念和支出固化格局，集中資金保重點；堅持硬化約束，講求績效，將寶貴的財政資金真正用在刀刃上。強化資源統(tǒng)籌，將本級收入、上級補助、調入資金、債務收入及存量資金等全部納入政府預算范圍，集中用于保障重點支出；加強預算執(zhí)行管理，強化部門支出主體責任，及早發(fā)揮財政資金效益。
（五）進一步樹牢風險管控思想。凡事預則立，不預則廢，財政風險牽一發(fā)而動全身，任何時候都不能放松。兜牢兜實“三?！钡拙€，足額安排預算保障，強化“三保”預算保障和預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加強庫款分析調度，確保各項民生政策落實到位。抓緊抓牢債務風險防控，嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理和預算管理要求，落實償債主體責任，對還本付息資金足額列入預算，嚴格落實隱性債務化解方案，確保完成年度化解任務。嚴肅財經紀律，繼續(xù)加強內控制度建設，充分發(fā)揮財會監(jiān)督職能，促進資金規(guī)范安全使用。
各位代表，做好今年財政工作，使命光榮，責任重大。我們將繼續(xù)在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的支持和監(jiān)督下，嚴格落實本次會議的決議和要求，牢記職責使命，以越是艱難越向前的勁頭，不達目的不罷休的斗志，真抓實干，奮力拼搏，全力以赴完成各項目標任務，奮力譜寫青縣經濟社會高質量發(fā)展新篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
