（河北省）關(guān)于滄州市南皮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于南皮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
——在南皮縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
南皮縣財政局局長 謝華亭
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將南皮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報告提請縣十八屆人大二次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成62514萬元，占預(yù)算的101.8%，同比增長8.4%，其中稅收收入完成49464萬元，同比增長4.6%。加上上級補助收入172285萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入17000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3214萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6236萬元，調(diào)入資金52999萬元，收入總計314248萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成296262萬元，占預(yù)算的97%。加上上解上級支出4727萬元、一般債券還本支出1110萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3100萬元，支出總計305199萬元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9049萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入完成30239萬元，占預(yù)算的93.6%，其中稅收收入完成17189萬元。加上上級補助收入172285萬元、下級上解收入24419萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入17000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3214萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4561萬元，調(diào)入資金52999萬元，收入總計304717萬元。
縣本級一般公共預(yù)算支出完成270194萬元，占預(yù)算的96.8%。加上上解上級支出4727萬元、一般債券還本支出1110萬元、補助下級支出18503萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1134萬元，支出總計295668萬元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9049萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成22113萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成16785萬元。加上上級補助1864萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入32400萬元、上年結(jié)余1967萬元，收入總計58344萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出完成35054萬元，其中土地出讓支出完成16531萬元。加上調(diào)出資金5300萬元，支出總計40354萬元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17990萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算收入完成22113萬元，其中土地出讓收入完成16785萬元。加上上級補助1864萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入32400萬元、上年結(jié)余1834萬元，收入總計58211萬元。
縣本級政府性基金支出完成34999萬元，其中土地出讓支出完成16476萬元。加上調(diào)出資金5300萬元、補助下級支出55萬元，支出總計40354萬元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17857萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成50萬元，占預(yù)算的52%。國有資本經(jīng)營支出完成17萬元，主要用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。按照預(yù)算法要求調(diào)入一般公共預(yù)算40萬元，結(jié)轉(zhuǎn)17萬元。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況與全縣執(zhí)行情況一致。
4.社會保險基金執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成57684萬元，可比增長21.9%；加上上年結(jié)余資金51726萬元，收入總計109410萬元。全縣社會保險基金支出完成47614萬元，可比增長26.3%。收支相抵后，年終結(jié)余61796萬元。
縣本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況與全縣執(zhí)行情況一致。
5.地方政府債務(wù)情況
2021年，我縣政府債務(wù)限額129588萬元，債務(wù)余額111175萬元。其中：一般債務(wù)71875萬元，專項債務(wù)39300萬元（主要用于雨污分流、農(nóng)村飲水、開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)、污水處理等項目），2021年債務(wù)還本付息支出3939萬元。
需要說明的是：上述預(yù)算執(zhí)行情況，在完成決算編制以及與省財政結(jié)算后還將會有一些變化，屆時我們將及時報請縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
（二）落實縣人大決議和重點工作開展情況
2021年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞全縣重點工作，深入落實“六穩(wěn)”工作和“六?！比蝿?wù)，全面助力疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，為全縣經(jīng)濟社會健康持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
1.全面組織財政收入，確保全年收支平衡。面對財政增收困難和剛性支出不斷增加的不利形勢，財政部門履職盡責(zé)、扎實工作，認(rèn)真研究財稅政策，千方百計增加可用財力，全面增強財政保障能力。一是在嚴(yán)格落實減稅降費政策的同時，克服緩稅政策影響，努力做到依法征收、應(yīng)收盡收。全年一般公共預(yù)算收入完成62514萬元，占年初預(yù)算的101.8%，同比增長8.4%。二是積極向上級爭取資金，充分發(fā)揮財政職能作用，多次跑省進廳，積極爭取債券和轉(zhuǎn)移支付資金。全年申請債券資金49400萬元，其中一般債券17000萬元、專項債券32400萬元；上級各類轉(zhuǎn)移支付資金約170000萬元，有力地支持了我縣基本民生保障、項目建設(shè)和社會經(jīng)濟發(fā)展資金需求。三是嚴(yán)格落實盤活存量資金政策，積極盤活沉淀資金，不斷加大統(tǒng)籌力度，確保實現(xiàn)全年收支平衡。
2.強化直達資金監(jiān)督，促進資金規(guī)范使用。根據(jù)中央、省、市對直達資金工作的要求，縣財政建立直達資金收支臺賬，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)及時跟蹤監(jiān)控預(yù)算資金分配情況，督促已形成實際支出的直達資金支付數(shù)據(jù)及時錄入，嚴(yán)格按照要求做到“每日一錄入、每日一刷新”，確保對資金分配、撥付、發(fā)放等情況實現(xiàn)全覆蓋、全鏈條監(jiān)控。全年收到上級直達資金65010萬元，其中共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付47819萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付16104萬元、專項轉(zhuǎn)移支付1087萬元，全部分配下達到部門，部門累計支出61469萬元，支出進度94.6%。直達機制運行有序有效，為基層落實“六?！比蝿?wù)補充了財力，為縣級財政平穩(wěn)運行提供了有力支持。
3.堅持政府過緊日子，不斷提高民生保障能力。牢牢把握厲行節(jié)約的原則，按照國務(wù)院“各級政府要節(jié)用為民、堅持過緊日子”的要求，嚴(yán)格控制各部門、各單位的機關(guān)運行經(jīng)費，大力壓縮一般性支出，預(yù)計全年三公經(jīng)費同比壓減7%；嚴(yán)格控制預(yù)算追加，把有限的資金更多投向民生改善。 一是大力支持教育事業(yè)發(fā)展，安排資金13520萬元用于支持學(xué)前教育及普惠民辦幼兒園發(fā)展、改善中小學(xué)辦學(xué)條件、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助、農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃以及現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃，惠及學(xué)生3萬余人次。二是籌措資金14893萬元，有效保障城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、殘疾人生活和護理補貼、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、優(yōu)撫對象撫恤和安置以及殘疾人事業(yè)發(fā)展補助等民生支出。三是落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，扎實做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款發(fā)放，積極開展各類創(chuàng)業(yè)就業(yè)培訓(xùn)，今年新增創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款960萬元。
4. 加強財政資源統(tǒng)籌，有效保障重點支出。一是傾力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。安排農(nóng)村綜合改革資金1576萬元用于農(nóng)村公益事業(yè)、壯大村級集體經(jīng)濟發(fā)展等項目建設(shè)；完成5362萬元的耕地地力保護補貼、880萬元對種糧農(nóng)民一次性補貼及546萬元的棉花補貼發(fā)放工作，推進農(nóng)業(yè)發(fā)展，保障糧食安全；整合涉農(nóng)資金10343萬元，深入抓好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，突出解決“兩不愁三保障”問題，為鞏固拓展脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施提供了有力支撐。二是大力推進人居環(huán)境綜合整治。安排資金2億元用于環(huán)境整治，其中：農(nóng)村氣代煤、電代煤9200萬元；城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)市場一體化支出3147萬元，鞏固了環(huán)保成果，改善了人居環(huán)境。三是加強經(jīng)費保障，提高疫情防控能力。投入資金1696萬元，確保新冠病毒疫苗居民免費接種政策落實到位，初步建立全人群免疫屏障；下達9669萬元，支持全縣公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、村級路口及衛(wèi)生室監(jiān)控設(shè)備安裝、疫情防控封控圈建設(shè)等，提升應(yīng)對公共風(fēng)險和突發(fā)事件的能力水平。四是著力抓好防范化解重大風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。積極化解存量債務(wù)，進一步加強和規(guī)范債務(wù)管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，用足用好債券資金，足額安排債券還本付息預(yù)算，全年還本付息3939萬元，防范并降低了債務(wù)風(fēng)險。
5.扎實推進財政改革，提升財政運行效率。一是全面實施績效管理，擴大預(yù)算績效評價的規(guī)模和范圍，將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，全面開展事前評估，實施重點評估項目18個，資金23937萬元。二是繼續(xù)深化政府采購、財政投資評審、國有資產(chǎn)管理等制度改革，全年政府采購備案項目64個，累計采購金額11866萬元，節(jié)約資金927萬元；財政投資評審成效顯著，今年以來共完成預(yù)算評審項目98個，送審資金總額96156萬元，審減資金8856萬元，平均審減率9.21%；強化國有資產(chǎn)管理，按照國企改革三年行動計劃要求，完成自來水公司改制工作；進一步做好國有企業(yè)退休人員社會化管理，為企業(yè)減壓減負(fù)，增強發(fā)展活力。三是繼續(xù)推進政府預(yù)決算、部門預(yù)決算信息公開工作，進一步提高財政透明度。四是加強財政監(jiān)督，提高會計信息質(zhì)量，強化財經(jīng)紀(jì)律約束，規(guī)范財政運行秩序，依法接受監(jiān)督。
過去的一年，面對前所未有的困難和挑戰(zhàn)，我們堅定信心，保持定力，積極應(yīng)對，克服了重重困難，完成了年初預(yù)定的目標(biāo)。這些成績的取得，是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)嚴(yán)格監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，是各部門以及全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，雖然財政收入保持了一定的增長速度，但財政增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，隨著各類剛性支出不斷增加以及民生支出保障水平的不斷提升，收支平衡壓力越來越大。面對這些困難，我們將高度重視，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財政資金使用效益。
二、2022年預(yù)算草案
2022年，國內(nèi)疫情變化和外部環(huán)境帶來的影響將更加深刻復(fù)雜，短期矛盾和中長期問題將交織并存，反映到財政工作上，2022年我縣收支矛盾將進一步加大。一是增收空間窄?？h域經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，財政收入增長空間有限。受經(jīng)濟下行壓力影響，公共預(yù)算調(diào)入資金收入具有很大不確定性。二是剛性增支多。與收入增速放緩相反，財政支出呈連年剛性增長。各項改革持續(xù)推進，需要足夠的財政資金來支撐落實?？h委、縣政府重大戰(zhàn)略決策部署、支持經(jīng)濟社會發(fā)展和重大項目建設(shè)等支出，需要財力全力保障。三是償債壓力大。從2022年起，我縣財政已經(jīng)進入償債高峰期。今年償債支出預(yù)計達到12273萬元以上。
2022年，財政預(yù)算繼續(xù)堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”原則和“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”的順序編制。
（一）一般公共預(yù)算
全縣2022年一般公共收入預(yù)算安排67600萬元，同比增長8.1%。全縣一般公共收入預(yù)算67600萬元，上級財力性補助68856萬元，專項補助77163萬元，調(diào)入資金13777萬元，上解支出4727萬元，全縣一般公共預(yù)算可用財力合計222669萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共支出預(yù)算222669萬元，按可比口徑增長7.5%。
縣本級2022年一般公共收入預(yù)算安排37439萬元，上級財力性補助68856萬元，專項補助77163萬元，調(diào)入資金13777萬元，下級上解收入21512萬元，上解支出4727萬元，縣本級一般公共預(yù)算可用財力214020萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排縣本級一般公共支出預(yù)算214020萬元，按可比口徑增長8%。
目前，上級提前下達轉(zhuǎn)移支付尚未全部下達完畢，待全部下達后，收支預(yù)算再做相應(yīng)調(diào)整。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣2022年政府性基金收入預(yù)算27835萬元，其中上級專項補助415萬元。根據(jù)收支平衡原則，安排政府性基金支出預(yù)算10635萬元，專項債還本支出6900萬元，調(diào)出資金10300萬元。
縣本級2022年政府性基金收支預(yù)算與全縣收支預(yù)算一致。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
因我縣國有資本規(guī)模較小且國有企業(yè)數(shù)量少，不再編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算
全縣2022年社會保險基金收入預(yù)算安排28905萬元，支出預(yù)算安排29787萬元。
縣本級2022年社會保險基金收支預(yù)算與全縣收支預(yù)算一致。
三、2022年財政主要工作
(一)培植壯大財源，積極推動財政增收。一是加強稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)和重點項目支持力度，優(yōu)化營商環(huán)境，著力培植財源，推動縣域經(jīng)濟發(fā)展。二是加大爭資力度。加強與各相關(guān)部門工作協(xié)調(diào)，做好各類項目的對接和申報工作，提前謀劃政府債券項目儲備，提高債券申報成功率。 三是加大收入征管力度。加強財經(jīng)形勢和稅源結(jié)構(gòu)研判，挖掘增收潛力，確保依法征收、應(yīng)收盡收。
（二）嚴(yán)控支出關(guān)口，優(yōu)先保障“三保”需求。一是采取盤活財政存量、壓減一般性支出等措施，優(yōu)先保障基本民生保障政策、人員工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)落實到位。二是嚴(yán)格預(yù)算編制，優(yōu)先確?！叭！敝С?。堅持“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”的原則和先后順序，分清輕重緩急，合理安排財政支出。三是硬化預(yù)算執(zhí)行約束。在加快預(yù)算執(zhí)行的基礎(chǔ)上，從嚴(yán)把緊預(yù)算關(guān)口。嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項，確保財政收支平衡。
（三）堅持聚焦重點，全力保障重點支出。牢固樹立過緊日子思想，堅持精打細(xì)算勤儉節(jié)約，建立節(jié)約型財政保障機制。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，認(rèn)真落實省、市確定的各項民生實事資金。積極籌措資金，確?；攫B(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放。完善社會救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助和退役軍人安置保障等工作支出。推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，支持完善疾病預(yù)防控制體系和重大疫情防控救治體系，提高應(yīng)對突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件的能力和水平。
（四）防范財政風(fēng)險，確保財政運行安全。一是防范政府債務(wù)風(fēng)險，各部門要落實項目建設(shè)主體責(zé)任，對超出財政承受能力，可能新增政府隱性債務(wù)的，無明確資金來源的項目一律不予立項開工，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險，始終將債務(wù)風(fēng)險率控制在綠色空間。二是守住庫款保障系數(shù)。實時掌握國庫庫款余額情況，切實守住月末財政庫款最低保障系數(shù)，預(yù)算執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)庫款系統(tǒng)低于安全值，將適時采取暫停、暫緩一切非緊要資金撥付，確保庫款系數(shù)不出風(fēng)險。三是防范資金安全風(fēng)險，重點聚焦財政銜接資金及直達資金分配使用、監(jiān)管等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷強化一體化系統(tǒng)監(jiān)控、銜接資金和項目管理專項檢查等財政監(jiān)督檢查力度，確保財政資金安全規(guī)范運行。
各位代表，新的一年，財政改革發(fā)展任務(wù)更加艱巨繁重，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督下，銘記初心使命，激發(fā)奮進力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，為促進全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展作出新的更大貢獻！
