（河北省）關于滄州市肅寧縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于肅寧縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告（書面）
——2021年2月10日在肅寧縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
肅寧縣財政局局長 許 康
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我們始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞“三年再造一個新肅寧”目標任務，克服新冠肺炎疫情和經(jīng)濟下行壓力，全力保障“雄安新區(qū)產(chǎn)業(yè)·肅寧協(xié)同園區(qū)和舉辦第八屆淘寶村高峰論壇”兩件大事，堅決打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，全力實施積極財政政策，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，較好完成縣十七屆人大第五次會議確定的目標任務，全年預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預算收入完成115132萬元，同比增長2.3%，其中：稅收收入完成91569萬元，占公共預算的79.5%。非稅收入完成23563萬元，同比增長13.3%。
一般公共預算收入115132萬元，稅收返還47093萬元，一般性轉移支付119448萬元，專項轉移支付9299萬元，調入資金46988萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金10157萬元，一般債券收入39000萬元，上年結余4168萬元，全年預算總收入391285萬元。
一般公共預算支出完成360964萬元，完成調整預算的99.4%，同比下降0.1%。加上解省支出9916萬元，地方政府一般債務還本支出10000萬元，補充預算穩(wěn)定調劑基金8217萬元，結轉下年支出2188萬元，全年預算總支出391285萬元。
三公經(jīng)費支出1090萬元，完成預算的64.7%，同比下降10.9%。其中：公車運行維護費764萬元，公車購置費264萬元，公務接待費62萬元。
全縣一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入完成110941萬元，完成調整預算的105%，同比增長14%。省市補助收入938萬元，上年結轉4392萬元，專項債券30200萬元，抗疫特別國債9843萬元。全年收入合計156314萬元。
政府性基金支出完成108736萬元，完成調整預算的96.2%，同比增長48%。加地方政府專項債務還本支出6000萬元，調出資金37322萬元，結轉下年支出4256萬元，全年支出156314萬元。
全縣政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年沒有國有資本經(jīng)營預算收入，未單獨編列國有資本經(jīng)營收支預算。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，社會保險基金收入完成96289萬元，完成預算的93.8%，加上年結余54363萬元，收入合計150652萬元。
社會保險基金支出完成89805萬元，完成預算的113%，加年終結轉60847萬元，支出合計150652萬元。
社會保險基金預算收支平衡。
（五）地方政府債務情況
2020年，我縣政府債券余額為234584萬元，債務率控制在債務限額以內，為綠色等級。
上述財政預算執(zhí)行情況均為2020年快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，待省財政結算后還將會有一些變化，屆時再報請縣人大常委會審議批準。
（六）落實縣人大決議及財政工作情況
過去的一年，縣政府及財稅部門全面貫徹《預算法》，認真執(zhí)行十七屆人大第五次會議有關決議及其常委會各項要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以“圍繞三年再造一個新肅寧，推進財政高質量發(fā)展”為主線，緊盯“勤儉節(jié)約、開源增收”兩個重點，聚焦“防風險、求績效、轉作風”三大任務，主動應對嚴峻復雜形勢，全力支持服務縣域經(jīng)濟社會發(fā)展，著力保障脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)境建設及基本民生改善，深入推進財政改革落實見效，全縣財政運行和預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
——全力以赴保持財政平穩(wěn)運行
一是開源挖潛抓好組織收入。落實減稅降費政策，全年累計新增減稅降費12746萬元，充分釋放經(jīng)營活力。推進綜合治稅，加強部門間溝通協(xié)作，壓實征管責任，以旬保月、以月保季、以季保年，保障完成收入目標序時進度。二是多措并舉加強預算執(zhí)行管理。著力優(yōu)化收支結構，壓減非重點、非剛性支出，嚴格資金撥付時限，加快預算支出進度，確保各項支出預算及時形成支出，發(fā)揮效益。三是厲行節(jié)約壓減日常公用經(jīng)費支出。經(jīng)縣十七屆人大常委會第三十六次會議批準,印發(fā)《關于落實過緊日子強化財政支出管理的通知》，對2020年預算進一步壓減日常公用經(jīng)費15%，共壓減經(jīng)費735萬元。四是強化監(jiān)管發(fā)揮財政資金效益。進一步強化政府采購和投資評審管理，有效節(jié)約資金。圍繞重點資金實施績效管理，通過將事前評估、事中監(jiān)控及事后評價有機結合切實提升財政資金使用效益。 2020年，共完成評審項目129個，送審金額96663萬元，審定金額80205萬元，審減金額15958萬元，審減率達16.5%。完成采購項目152個，預算金額26623萬元，中標金額26191萬元，采購預算準確率98.4%。
——整合資金支持打好三大攻堅戰(zhàn)
一是確保完成脫貧攻堅目標。投入4998萬元扶貧資金，其中縣本級投入財政扶貧專項資金935.02萬元，足額完成了上級下達的投入任務目標數(shù)，確保完成脫貧攻堅任務和鞏固脫貧成果。二是支持打好“藍天”保衛(wèi)戰(zhàn)。投入生態(tài)環(huán)境治理資金23382萬元，保障了雙代、潔凈型煤、建筑節(jié)能改造、污水處理等環(huán)保項目順利實施。三是防范化解政府債務風險。嚴格執(zhí)行《政府隱性債務化解方案》，開前門、堵后門，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。2020年共化解、核銷隱性債務3818萬元。
——加大投入推動社會事業(yè)發(fā)展
一是教育方面投入71802萬元，用于薄弱學校改造、校舍安全維護、“肅寧縣教育質量提升工程”、教育信息化建設、校園疫情防控等方面，有效促進教育事業(yè)發(fā)展。二是社會保障和就業(yè)投入46236萬元，用于社會救助、養(yǎng)老服務體系建設、就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策落實、社會保險待遇發(fā)放等方面。三是醫(yī)療衛(wèi)生投入37074萬元。積極應對新冠疫情，全年共投入2683萬元，有效地保障了疫情防控工作的開展。推動落實公共衛(wèi)生服務，對納入管理的高血壓患者、糖尿病患者、嚴重精神障礙患者規(guī)范管理率提高到70%以上，保障城鄉(xiāng)居民、公職人員基本醫(yī)療需求支出1.7億元。四是農業(yè)方面投入50073萬元。用于農村人居環(huán)境整治、高標準農田建設、江水村村通工程、農村飲水水質檢測等方面工作，有效促進鄉(xiāng)村振興發(fā)展。
——創(chuàng)新舉措提升財政服務水平
一是推行財政信息化管理。完成電子票據(jù)改革、公務差旅網(wǎng)上報銷、預算管理一體化系統(tǒng)平臺2.0版本投入使用等工作，進一步提高財政工作信息化水平。二是開展財政業(yè)務流程再造。以“一次辦好、限時辦結”為目標，減少業(yè)務環(huán)節(jié)18個，簡化報送資料15項，16項業(yè)務累計辦理時限由109天壓減至82天，進一步提升服務水平，降低行政運行成本。三是提升財政隊伍綜合素質。開展“學業(yè)務、比技能、強素質、轉作風”崗位練兵活動，以“學、比、促”為抓手，建設高素質財政隊伍。
各位代表，2020年縣政府各部門認真履職，實現(xiàn)全縣財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進。但是我們也清醒地認識到，當前財政工作和預算執(zhí)行中還存在一些問題，主要是：減稅降費政策持續(xù)加力以及新冠肺炎疫情影響，財政收入增速趨緩；非稅收入占比依然較高，收入質量有待進一步提升；剛性支出需求較大，預算“緊平衡”成為新常態(tài)；審計監(jiān)督和財政檢查中發(fā)現(xiàn)，部分項目預算編制不實不細、預算執(zhí)行不規(guī)范、資金使用效益不高等問題依然存在。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有效的措施逐步加以解決。
二、2021年財政預算草案
預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，積極落實中央、省、市、縣決策部署和工作要求，落實各級經(jīng)濟工作會議精神，圍繞政府工作報告和縣委縣政府確定的中心工作，繼續(xù)加大優(yōu)化支出結構力度，增強重要項目保障能力，全力保障基本支出和民生需求，切實做好財政風險防范，不斷提高財政資金使用效率，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為實現(xiàn)“三年再造一個新肅寧”提供財政保障，確?！笆奈濉?開好局起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
圍繞上述指導思想，預算編制堅持“量入為出、突出重點、統(tǒng)籌資源、講求績效”的原則。
2021年預算草案安排如下：
（一）收支預算安排情況
1.一般公共預算安排情況
2021年一般公共收入預算123800萬元，同比增長7.5%。稅收返還49372萬元，一般性轉移支付收入72675萬元，專項轉移支付3604萬元，調入資金50501萬元，調入穩(wěn)定調節(jié)基金7000萬元，上年結余2188萬元，預算總收入為309140萬元。
一般公共支出預算283679萬元，上解省支出9752萬元，地方政府一般債務還本支出15709萬元，預算總支出309140萬元。
2021年一般公共預算收支平衡。
2.政府性基金預算安排情況
2021年政府性基金收入137500萬元，同比增長24%。上年結轉4256萬元，專項轉移支付補助31萬元，全年收入141787萬元。
政府性基金支出92287萬元，調出資金49500萬元，全年支出141787萬元。
2021年政府性基金收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算安排
目前我縣國有企業(yè)包括肅寧縣城鄉(xiāng)建設發(fā)展有限公司和肅寧縣城建投資有限公司，全部為國有獨資企業(yè)。截止2020年12月底企業(yè)資產(chǎn)總額49241萬元、負債總額6692萬元、所有者權益42549萬元，實現(xiàn)凈利潤合計-152萬元，其中：肅寧縣城鄉(xiāng)建設發(fā)展有限公司盈利5萬元，肅寧縣城建投資有限公司虧損157萬元。按照《肅寧縣國有資本經(jīng)營預算管理辦法》（肅財預（2020）48號）規(guī)定，縣屬國有獨資企業(yè)上繳利潤收取比例為25%，利潤收入上繳1萬元。加上級轉移支付補助8萬元。全年收入9萬元。
國有資本經(jīng)營預算支出8萬元，加調出資金1萬元，全年支出9萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
4.社會保險基金預算安排情況
2021年社會保險基金收入預算安排66394萬元，支出預算安排60302萬元。當年收支結余6092萬元，累計滾存結余69871萬元。
5.地方政府債券
2021年，到期還本付息共計25597萬元，其中：一般債務本息21709萬元列入一般公共預算，專項債務本息3888萬元列入政府性基金預算。待省財政政府下達我縣債券限額后，我們會及時編制預算調整方案，報人大常委會審批批準。
6.政府采購預算
按《預算法》和《政府采購法》要求，凡屬政府采購范圍內，以財政性資金為來源的采購性支出，要編制政府采購預算。2021年政府采購預算金額7819萬元，資金來源為一般公共預算安排4539萬元。
（二）2021年財政預算主要支出方向
2021年繼續(xù)堅持積極的財政政策更加積極有為，深入貫徹新發(fā)展理念，保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效，全力保障“三保支出”，著力支持降低債務風險、鞏固脫貧成果、環(huán)境保護、城鄉(xiāng)建設等重點領域支出，確保經(jīng)濟社會健康發(fā)展。
1.保工資方面：2021年共安排個人部分支出140768萬元，按同口徑計算比上年預算減少1113萬元。一是對公教人員工資性支出進行了足額安排。二是對2021年增支因素進行了預留，共安排預留資金5000萬元。
2.保運轉方面：2021年按照省確定“三保”日常公用經(jīng)費保障標準安排我縣機關日常公用經(jīng)費預算。專項公用經(jīng)費是按上年公用經(jīng)費壓減20%后確定的，做到既壓減一般性支出又基本保障機關事業(yè)單位正常運轉。認真落實中央八項規(guī)定和“三公”經(jīng)費只減不增政策，2021年“三公”經(jīng)費預算安排1684萬元。其中，公務車購置安排資金270萬元。
3.保民生方面：一是安排教育發(fā)展資金7億元，落實幼兒園、義務教育、高中生均公用經(jīng)費，保障新建和再建學校的投入，健全學生資助制度，促進教育全面發(fā)展。二是安排社會保障和就業(yè)專項資金4.4億元，加強就業(yè)、社會救助、優(yōu)撫安置、最低生活保障等工作，落實企業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口補助、困難群眾基本生活救助以及保障退役軍人各項政策，完善社會保障制度體系。三是安排衛(wèi)生健康支出2.4億元，完善城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務保障機制，加快公立醫(yī)院能力建設，做好重大傳染性疾病防治和預防性健康檢查工作，保障疫情防控資金，促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。四是安排農業(yè)支出2.5億元，加大“三農”投入，全面深化農村改革，加快農業(yè)現(xiàn)代化建設，使城鄉(xiāng)居民收入差距繼續(xù)縮小。五是安排公共安全方面支出1.4億元，推進社會治安防控體系建設，加大應急保障力度，切實維護社會和諧穩(wěn)定大局。六是安排城建專項資金1.5億元，同時積極爭取新增政府債券，多渠道解決資金，進一步完善城市基礎設施建設，加強綠化、環(huán)境清潔和市政設施維護，建設生態(tài)宜居美麗肅寧。
4.保重點領域方面：一是安排償債支出25665萬元，用于償還到期債務，有效降低債務風險。二是足額安排扶貧資金1600萬元，鞏固脫貧成果。三是安排科學技術資金3000萬元，用于科技研發(fā)和工業(yè)技改。四是安排環(huán)境保護生態(tài)治理10483萬元，用于“雙代”投入和運行補助。五是安排城鄉(xiāng)發(fā)展14052萬元，用于我縣城鄉(xiāng)基礎設施建設和維護。
三、實施積極財政政策，確保完成2021年預算任務
2021年，我們將在縣委的正確領導下，認真落實本次人代會關于預算的審查意見和相關決議決定，積極發(fā)揮財政職能作用，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供較好的財力保障支撐，著力抓好以下重點工作：
（一）廣辟財源，全力組織財政收入
一是提高財政收入質量。深化綜合治稅，加強財稅部門協(xié)調聯(lián)動，強化稅收征管，堅持依法依規(guī)征收，做到應收盡收。加大閑置資產(chǎn)整合盤活力度，有序推進資產(chǎn)處置，構建國有資產(chǎn)管理體系，有效提升資產(chǎn)管理水平，讓國有資產(chǎn)發(fā)揮最大效益。嚴格執(zhí)行《政府非稅收入管理辦法》，強化依法征收。完善制度管理，加大稽查力度，挖掘征收潛力。二是加大債券爭取力度。2021年我縣大事實事及重點工作中，雄安新區(qū)產(chǎn)業(yè)·肅寧協(xié)同園區(qū)、城鄉(xiāng)基礎設施、開發(fā)區(qū)路網(wǎng)建設工程、第七實驗小學、村道改造提升工程、農村危橋改建工程、城區(qū)道路維護工程、農村人居環(huán)境整治提升工程、平安肅寧建設工程等項目共投入6.37億元，其中本年度需投入5.5億元，我們將加大債券爭取力度，為全縣大事實事的順利開展提供資金支撐。三是全力爭取上級資金支持。深入分析研究上級政策資金扶持方向，與項目單位積極溝通，結合我縣優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)特色，按照“超前、細化”的原則，提高項目資金申報的有效性和精準性。出臺《爭取上級資金考核支持辦法》，調動各單位爭取上級資金的積極性，加大引進項目和爭取資金的力度，促進我縣經(jīng)濟發(fā)展。四是加大土地出讓力度。加大土地收儲，保證出讓土地有序、有效供應。2021年預計完成出讓土地收入14億元，為實現(xiàn)我縣經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展提供財力支撐。
（二）多措并舉，傾力保障重點工作
一是樹牢過緊日子思想。堅持精打細算、量入為出，2021年專項公用壓減20%，人均經(jīng)費壓減2000元，做到有保有壓、可壓盡壓，打破基數(shù)概念和支出固化格局，集中資金保重點，將資金花在刀刃上。二是抓牢“三?！敝С龅拙€。牢固樹立底線思維，科學編制年度預算，堅持“保工資、保運轉、?；久裆眱?yōu)先的原則，認真做好“三?！鳖A算編審工作，合理安排“三?！敝С鲱A算，確?！叭！敝С鲈陬A算環(huán)節(jié)不留死角。三是推進政府和社會資本合作。積極推進PPP在基礎設施和公共服務中的作用，利用項目吸引社會資本及金融機構的資源，形成新的基礎設施和公共服務的供給方式，推進實施五位一體水環(huán)境綜合整治項目，一方面緩解環(huán)保壓力，另一方面緩解財政資金壓力，同時降低政府債務風險。四是發(fā)揮國企平臺作用。更好地調動國有資產(chǎn)活力，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)濟和社會效益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，促進財政經(jīng)濟良性運轉。繼續(xù)通過注入建發(fā)公司資本金的形式，加快榮森電器項目收購和協(xié)同園區(qū)孵化器等項目建設。同時，積極推進政府資產(chǎn)和國有資本市場化運作，探索將行政事業(yè)性資產(chǎn)轉變?yōu)榻?jīng)營性資產(chǎn)，進一步盤活閑置政府資產(chǎn)，帶動投資。
（三）強化執(zhí)行，全面實施預算績效管理
一是強化績效目標管理。以履職盡責為部門整體績效指標設置的出發(fā)點，圍繞部門落實中央、省、市的核心任務，建立“部門職責—工作任務—支出項目”的部門整體績效目標體系；匯編各項考核指標，構建起分行業(yè)、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系；推進績效目標公開全覆蓋，建立事前績效評估機制，對新增重大政策、項目開展事前績效評估。二是強化監(jiān)控評價。按照“部門整體+重點項目+關聯(lián)項目”的模式開展部門整體績效監(jiān)控和績效評價，對部門整體支出和重點項目支出、績效目標實現(xiàn)程度和支出進度同時實施監(jiān)控，對部門主要履職、部門預算執(zhí)行、財政資金管理、績效目標實現(xiàn)等情況進行全面評價。三是提高資金使用效益。進一步擴大績效評價范圍，確?！盎ㄥX效果”落到實處，不斷提高財政資金使用效益。擴大部門整體支出績效評價范圍，委托第三方機構對2020年部門整體支出實施績效評價，同時，按上級要求公開預算績效目標、運行監(jiān)控、績效評價等情況，全面反映部門的“花錢效果”，提升部門履職用財能力。
（四）練好內功，全力構建服務型財政
一是推進服務型黨組織建設。持續(xù)鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育和“嚴細深實快”活動成果，大力弘揚夙夜在公、只爭朝夕，馬上就辦、真抓實干的優(yōu)良作風，打造勤奮、務實、高效的財政隊伍。二是充分發(fā)揮財政“智力服務”作用。把科學方法與專業(yè)判斷有機結合，切實做好全縣財政收支形勢及相關領域的分析研判，為縣領導科學決策提供有價值的信息參考。三是加強內控管理。嚴格落實《財政局內控管理制度》，進一步梳理工作職責和工作流程，規(guī)范業(yè)務程序，排查業(yè)務風險。以財政一體化系統(tǒng)為平臺，逐步實現(xiàn)對各類資金撥付和行政管理行為的動態(tài)監(jiān)控、全程留痕，利用信息化手段防范風險。四是提高行政效率。以“一次辦好，限時辦結”為目標，不斷完善財政業(yè)務“流程再造”，進一步提高審批效率和服務質量，保證各項業(yè)務在規(guī)定的最短時限內完成。
各位代表，2021年財政改革發(fā)展任務艱巨，我們將貫徹落實縣委的重大決策部署，在縣人大的監(jiān)督支持下，虛心聽取政協(xié)意見建議，堅定信心、埋頭苦干，咬定青山不放松，腳踏實地加油干，努力完成全年預算收支目標和各項工作任務，為實現(xiàn)“三年再造一個新肅寧”做出更大貢獻！
