（河北?。╆P于保定市曲陽縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于曲陽縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告（書面）
——2022年1月27日在曲陽縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
曲陽縣財政局局長 王勇
各位代表：
我受縣政府委托，向大會提交2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見和建議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，面對新冠肺炎疫情、政策性減稅降費等給財政經(jīng)濟運行帶來的巨大壓力，財稅及各部門認真貫徹落實上級和縣委決策部署，嚴格執(zhí)行縣人大常委會各項決議，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，聚焦“六穩(wěn)”、“六?！比蝿?，全力以赴控疫情、促發(fā)展、惠民生、推改革、防風險，著力推動積極的財政政策提質增效，加強收入組織，強化支出管理，財政收入保持較快增長，重點支出得到較好保障，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
（一）全縣預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算完成情況。經(jīng)過財稅及相關部門的共同努力，2021年一般公共預算收入完成80114萬元，占預算的118.4%，同比增長22.5%。其中,稅收收入45517萬元，同比增長8.6%；非稅收入34597萬元，同比增長47.4%。全縣一般公共預算支出完成377591萬元，占調整預算的95.3%，同比增長3%。
2、政府性基金預算完成情況。2021年政府性基金收入完成57798萬元，占預算的31.1%，同比增長73.7%。政府性基金支出完成43086萬元，占調整預算的80.9%，同比增長17.8%。
3、國有資本經(jīng)營預算完成情況。2021年國有資本經(jīng)營收入完成300萬元，占預算的200%，2021年按上級要求第一年編制國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營預算支出完成8萬元，為上級?？钪С?，年初預算安排國有資本經(jīng)營預算收入調入到一般公共預算，按政策要求將超收的收入結轉下年。
4．社會保險基金預算完成情況。社會保險基金收入完成50729萬元，占調整預算的101.2%，同比增長7.0%（經(jīng)縣十八屆人大常委會第三次會議批準，社會保險基金收入預算調整為50144萬元，比上年增長5.8%）。社會保險基金支出完成39869萬元，占調整預算的88.5%，同比增長3.1%。
（二）政府債務情況
根據(jù)我縣財力增長規(guī)模、應償還政府債務情況，2021年省政府核定我縣新增政府債券4.05億元，其中，新增一般債券2億元，專項債券2.05億元。2021年我縣償還政府債務980萬元。截至2021年年末，我縣政府債務余額為14.51億元，其中，政府一般債務余額11.20億元，專項債務余額3.31億元。政府債務限額為14.94億元，其中：一般債務限額11.63億元，專項債務限額3.31億元。
（三）2021年主要工作
一年來，在縣委的堅強領導和縣人大的監(jiān)督支持下，我們認真落實“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ魉悸罚瑘猿帧爸v政治、 重質量、求績效、防風險、促提升”， 堅定不移推進高質量財政建設，為全縣創(chuàng)新發(fā)展、綠色發(fā)展、高質量發(fā)展提供了堅強財政支撐。
1、大力組織財政收入。面對空前嚴峻的財經(jīng)形勢，財稅部門迎難而上，積極作為，協(xié)同聯(lián)動，一方面把做好減稅降費擺在重要位置，把該減的稅減到位、該降的費降到位，最大限度釋放政策紅利，支持受新冠肺炎疫情影響企業(yè)復工復產，有效激發(fā)市場活力。一方面依法加強稅費征管，積極尋找一次性收入，應征盡征，應收盡收，財政收入實現(xiàn)了大幅度增長。
2、全力支持疫情防控。把支持新冠肺炎疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。全力強化資金保障，全縣投入防疫資金1.3億元，保證全民免費接種疫苗，保障抗疫物資和設備購置，保障疫情隔離點防護建設，加強核酸檢測等費用投入，為疫情防控提供了有力支撐。
3、民生支出得到較好保障。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，讓人民共享發(fā)展成果，全縣民生支出34億元，占一般公共預算支出的90%，各項民生政策得到較好保障。全年共投入資金6億元，重點支持孟良河綜合治理、江水置換、“氣代煤”改造、潔凈型煤補貼、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城鄉(xiāng)垃圾處理等，為空氣質量及生態(tài)環(huán)境好轉提供堅實保障?；I措社會保障和就業(yè)資金49453萬元，保障社會就業(yè)、退役安置、優(yōu)撫補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、低保五保、殘疾人事業(yè)等特困人群各項保障政策的落實。全縣教育支出達 90643萬元，實現(xiàn)“兩個只增不減”目標。全縣衛(wèi)生健康支出 29235萬元，同口徑增長20%，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標準由每人每年550元提高到580 元。支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌整合各類涉農資金共計23104萬元，用于鞏固脫貧攻堅成果，建立健全防返貧長效機制，推進鄉(xiāng)村全面振興。落實公共安全及各項維穩(wěn)經(jīng)費15455萬元，維護社會和諧穩(wěn)定，增強群眾安全感、幸福感。
4、支持縣重點項目建設。安排供熱管網(wǎng)建設及取暖補貼資金2707萬元，保障城鄉(xiāng)居民清潔安全溫暖過冬。投入25539萬元資金，主要用于南環(huán)路東延、曲承線改建、南環(huán)路、恒山路、北環(huán)路提升、農村公路建設養(yǎng)護、農村公路路網(wǎng)改造、農村道路硬化等,城鄉(xiāng)道路狀況得到明顯改善。投入羊平小鎮(zhèn)建設及雕刻大道提升資金1800萬元，支持打造全國特色小鎮(zhèn)。
雖然2021年財政保持平穩(wěn)運行，但也存在許多困難和問題， 主要有：疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，經(jīng)濟基礎薄弱，政策性減收與民生等支出剛性增長因素疊加，財政收支矛盾非常尖銳。對這些問題，我們一定引起高度重視，積極采取措施，認真加以解決。
二、關于2022年財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，更是開啟建設現(xiàn)代化中國雕刻文化名城的關鍵一年。做好全年財政經(jīng)濟工作，挑戰(zhàn)和機遇并存，困難和希望同在。一方面，受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行和大力度減稅降費等多重因素影響，財政經(jīng)常性收入增收十分困難。同時國家民生政策提標擴面和支持教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興等必保事項繼續(xù)增多，財政運行壓力持續(xù)增加。另一方面，我國經(jīng)濟長期向好的基本面沒有改變，產業(yè)結構持續(xù)優(yōu)化，發(fā)展動能不斷增強，一些重點項目加快建設，財政增收基礎得到增強。我們一定要堅定信心，積極應變，主動作為，迎難而上，高質量做好財政經(jīng)濟工作。
（一）指導思想
2022年財政工作及預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九屆六中全會、中央經(jīng)濟工作會議、省第十次黨代會、市委十二屆三次全會以及縣委十四屆三次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，精準有效落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構，增強重大決策部署財力保障，深化預算管理制度改革，強化預算績效管理和預算約束，嚴格落實過緊日子的要求，為奮力開啟建設現(xiàn)代化中國雕刻文化名城提供有力支撐，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（二）預算安排情況
圍繞上述指導思想，預算安排堅持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點，改革創(chuàng)新、提質增效，厲行節(jié)約、防控風險”的基本原則，總體思路為：一是重大決策部署全面落實，包括鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理等重點領域事項資金優(yōu)先安排；二是民生政策應保盡保，包括居民醫(yī)療保險、困難群眾生活補助、優(yōu)撫補助、基礎和職業(yè)教育、就業(yè)再就業(yè)、保障性安居工程等，按國家政策足額落實；三是日常運轉經(jīng)費按標準安排；四是人員經(jīng)費足額安排，并預留資金落實養(yǎng)老保險保障缺口、政策性增資等人員費用。在做好上述安排的同時，對非重點、非剛性支出予以壓減，但也兼顧了部門事業(yè)發(fā)展需要。
（三）2022年全縣預算草案
1、一般公共預算。根據(jù)市有關要求，我縣一般公共預算收入安排100000萬元，增長24.8%。當年一般公共預算收入，加上上級財力補助、動用穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金等，縣財力資金安排287075萬元，加上上級?？钯Y金97132萬元，收入總計384207萬元。一般公共預算支出安排384207萬元，增長1.8%，當年一般公共預算收支平衡。
2、政府性基金預算。收入預算安排157633萬元，增長172.7%；加上上級?？钛a助3171萬元，總收入160804萬元。支出預算安排94169萬元，增長118.6%，調出資金66635萬元。當年政府性基金支出160804萬元，收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營收入安排500萬元，增長66.7%；加上上級?？钛a助9萬元，總收入509萬元。國有資本經(jīng)營支出安排9萬元，調出到一般公共預算500萬元，收支平衡。
4、社會保險基金預算。社會保險基金收入安排54496萬元，增長7.4%。社會保險基金支出安排47825萬元，當年結余6671萬元，滾存結轉下年使用。
需要說明的是，2022年縣級財政專戶收入、部門其他來源收入，已按綜合預算原則編入相關部門收支預算。
（四）縣級重點支出和重大投資項目預算安排情況
1、教育支出95239萬元，主要用于基礎和職業(yè)教育、學生營養(yǎng)改善計劃、生均撥款、綜合補助、學生資助、校舍維護改造、教師隊伍建設和教育城投入等。
2、社會保障和就業(yè)支出52562萬元，主要用于社會保險補助補貼、社會救助、社會福利、優(yōu)撫補助、退役安置、保障性安居工程、就業(yè)再就業(yè)和水庫移民后期扶持基金等。
3、衛(wèi)生與健康支出26077萬元，主要用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機構、公共衛(wèi)生、基本醫(yī)療保險補助、醫(yī)療救助、疫情防控應急保障、計劃生育家庭扶助等。
4、節(jié)能環(huán)保支出37960萬元，主要用于農村清潔取暖、“雙代”運行補貼、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、垃圾處理轉運、自然生態(tài)保護等。
5、城鄉(xiāng)社區(qū)支出20962萬元，主要用于城市社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生整治、城區(qū)基礎設施建設、黨校建設、雄忻高鐵曲陽站房建設、廊道綠化、公園建設等。
6、農林水支出49516萬元，主要用于提高農業(yè)質量效益，實施鄉(xiāng)村建設行動，深化農村改革，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，農村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村建設和村級集體經(jīng)濟發(fā)展等；支持農業(yè)供給側改革，調整農業(yè)產業(yè)結構，推進農業(yè)產業(yè)高質量發(fā)展；支持水利發(fā)展、地下水超采綜合治理、南水北調水費及防汛抗旱、飲水安全項目等。
7、交通運輸支出3763萬元，主要用于公路改建、公路日常養(yǎng)護等。
8、自然資源海洋氣象等支出17208萬元，主要用于國土自然資源管理、土地整治、礦山地質環(huán)境治理等。
9、債務還本付息支出20051萬元，主要是政府債券、小南關棚戶區(qū)改造、美麗鄉(xiāng)村建設還本付息。
10、征地拆遷補償及被征地農民社保繳費支出35000萬元。
11、社會穩(wěn)定支出14615萬元，主要用于加強安全體系和能力建設，保障人民生命安全，維護社會穩(wěn)定。重點用于公檢法司政法執(zhí)法、司法救助、護城河工程等項目建設。
此外，預留預算建設資金28400萬元、預留注入資本金7000萬元、預備費4000萬元和不可預見費3000萬元。
需要說明的是，截止到1月23日，縣財政根據(jù)《預算法》有關規(guī)定，已安排支出6956萬元，其中：人員工資3085萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險1040萬元、教育部門職業(yè)年金虛賬記實資金428萬元、潔凈型煤補貼2290萬元、征地補償資金113萬元。另外，根據(jù)上級文件精神，1月27日前還需安排人員經(jīng)費以及部分急需的、必保的重要民生支出。
三、2022年預算執(zhí)行重點工作
圍繞上述預算安排，2022年重點做好以下幾項工作。
（一）大力推進依法規(guī)范理財。認真貫徹預算法及其實施條例，進一步強化預算約束，嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算支出，嚴控預算調劑追加。進一步完善預算決算報告和草案編報，自覺接受預算決算審查監(jiān)督，積極配合推進預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。全面推進政務公開，推動預決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，提高財政透明度。
（二）全面落實積極財政政策。按照“積極的財政政策要提升效能、更加注重精準、可持續(xù)”要求，嚴格執(zhí)行減稅降費政策，確保各項優(yōu)惠政策落實到位，激發(fā)市場主體活力，增強發(fā)展后勁，涵養(yǎng)財源。認真貫徹落實省委省政府抓投資、上項目、促發(fā)展的決策部署，用足用好政府債券政策，積極爭取專項債券資金，撬動社會資本，大力支持重點領域和重點項目建設，擴大有效投資，促進經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（三）著力加強財政收支管理。堅持把提高質量效益貫穿預算執(zhí)行全過程，努力促進收入提質、支出提效。嚴格依法依規(guī)組織財政收入，科學分析研判財經(jīng)形勢，強化財稅部門協(xié)調聯(lián)動，嚴禁收取“過頭稅費”或虛收空轉，做到應減盡減、應收盡收，切實提高財政收入質量。強化財政支出管理，全面落實過緊日子要求，深入挖掘節(jié)支潛力，大力壓減非重點、非剛性支出，嚴格執(zhí)行差旅、會議等經(jīng)費標準，加大重點領域和剛性支出保障力度；進一步完善加快財政支出的制度機制，更加突出績效導向，努力將績效管理實質性嵌入預算管理流程；加快直達資金支出力度，確保資金直達基層、直接惠企利民，及早發(fā)揮資金效益。
（四）不斷深化拓展財政改革。進一步深化預算績效管理制度改革，健全權責對等、激勵相容的預算績效管理機制，動態(tài)調整分行業(yè)分領域績效指標和標準體系，推進預算和績效管理深度融合，加強事前、事中、事后績效結果應用。積極穩(wěn)妥推行行政事業(yè)性國有資產績效評價管理，編制行政事業(yè)性國有資產專項報告。統(tǒng)籌推進政府采購、政府購買服務、財政電子票據(jù)管理、投資評審等改革，更好提升財政管理效能。
（五）切實防范化解財政風險。堅決兜牢“三?！钡拙€，壓實“三?！北Ｕ县熑?，及時足額撥付“三?！辟Y金。嚴防政府債務風險，健全政府債務風險評估預警機制，進一步壓實債務管理主體責任，穩(wěn)妥化解隱形債務存量，堅決遏制隱性債務增量，切實防范政府債務風險。加強暫付款管理。緊緊圍繞中央直達資金和疫情防控、污染防治、民生保障、鄉(xiāng)村振興等重點領域，推動資金安全規(guī)范高效使用。
（六）進一步強化財政資金監(jiān)管。要抓住重點。緊盯民生資金，圍繞紀檢監(jiān)察、審計等部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的多發(fā)易發(fā)問題，查找短板漏洞，健全管理舉措。要創(chuàng)新方式。堅持監(jiān)督檢查與績效評價并重，堅持日常監(jiān)督與專項檢查相結合，堅持事前、事中、事后全過程監(jiān)督，實現(xiàn)監(jiān)督檢查全覆蓋、無死角。要建立機制。重點推進內控制度建設，深入查找工作中存在的風險點和薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化流程，堵塞漏洞，嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序。
各位代表，2022年預算任務光榮而艱巨！我們一定要認真貫徹落實縣委的決策部署，認真落實本次會議的決議要求，只爭朝夕、不負韶華，擔當實干、砥礪前行，確保圓滿完成各項目標任務，為奮力開啟建設現(xiàn)代化中國雕刻文化名城做出新的更大的貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
