（河北省）關于秦皇島市昌黎縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
昌黎縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
——2023年3月10日在昌黎縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
昌黎縣財政局局長 郭 毅
各位代表：
受縣政府的委托，現(xiàn)將我縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見和建議。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對新冠疫情對全球經(jīng)濟沖擊，國際、國內(nèi)經(jīng)濟低迷的大環(huán)境以及減稅降費等不利因素，縣政府以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，積極應對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，統(tǒng)籌推進常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全縣財政運行基本平穩(wěn)，為建設沿海經(jīng)濟強縣提供了堅實保障。
一般公共預算部分
（一）收入預算執(zhí)行情況。
昌黎縣十七屆人大第二次會議上審議通過2022年一般公共預算收入安排217600萬元，同比增長7%。2022年，我縣一般公共預算收入完成182692萬元，占年初預算的84%，可比口徑增長2.2%。
（二）支出預算執(zhí)行情況。
昌黎縣十七屆人大第二次會議上審議通過2022年一般公共預算總支出424420萬元。在預算執(zhí)行過程中，由于新增債券及上級轉(zhuǎn)移支付等因素，2022年全縣一般公共預算支出調(diào)整為456951萬元，實際完成386972萬元，占調(diào)整預算的84.7%。
2022年，全縣一般公共預算收入完成182692萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助117990萬元、稅收返還10243萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付補助69247萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入17900萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15394萬元、上年結轉(zhuǎn)49829萬元、調(diào)入資金243萬元，減去上解支出4310萬元、出口退稅專項上解154萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金243萬元、地方政府債券還本支出800萬元、調(diào)出資金1080萬元，全年一般公共預算可用財力為456951萬元（含?？睿?，一般公共預算支出完成386972萬元，結轉(zhuǎn)下年支出69979萬元，實現(xiàn)了收支平衡。
政府性基金預算部分
昌黎縣十七屆人大第二次會議上審議通過2022年政府性基金預算本級收入安排121545萬元、政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付收入977萬元、上年結轉(zhuǎn)3246萬元，政府性基金預算財力125768萬元。受國家土地政策變化、新增債券發(fā)行等因素影響，2022年政府性基金預算本級收入完成20396萬元、上級補助收入216萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入24000萬元、上年結轉(zhuǎn)3247萬元、調(diào)入資金1080萬元，2022年政府性基金預算財力48939萬元。
2022年，全縣政府性基金預算支出調(diào)整為48939萬元，實際支出完成25695萬元，占調(diào)整預算的53%，結轉(zhuǎn)下年23001萬元、調(diào)出資金243萬元，實現(xiàn)收支平衡。
國有資本經(jīng)營預算部分
昌黎縣十七屆人大第二次會議上審議通過2022年國有資本經(jīng)營預算收入安排52萬元、國有資本經(jīng)營預算支出52萬元。2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成12萬元，全部為上級轉(zhuǎn)移支付收入，國有資本經(jīng)營支出完成12萬元，實現(xiàn)收支平衡。
社會保險基金預算部分
昌黎縣十七屆人民代表大會第二次會議審議批準了2022年社會保險基金預算收入計劃安排171967萬元，全年安排各項支出195350萬元，累計結余53382萬元。
在預算執(zhí)行過程中，由于企業(yè)職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民及職工基本醫(yī)療保險全部上級統(tǒng)籌，社?；鹗罩Оl(fā)生相應變動。2022年，全縣社保基金收入完成62387萬元，社?；鹬С稣{(diào)整為60908萬元，調(diào)減134442萬元，累計結余調(diào)整為52254萬元。
上述預算收支情況為快報統(tǒng)計數(shù)，最終執(zhí)行結果待省財政廳批復后，再向縣人大常委會報告。
二、2022年財政主要工作
2022年，財政部門認真貫徹落實縣委、縣政府和上級部門各項工作安排，扎實推進各項措施落實，確保了全縣經(jīng)濟社會事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
（一）強化科學統(tǒng)籌，確保財政平穩(wěn)運行。
2022年，在極其復雜的經(jīng)濟環(huán)境下，縣財稅部門立足全局、科學統(tǒng)籌，確保財政工作穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢。一是進一步加大減稅降費力度。嚴格按照黨中央關于進一步加大減稅降費要求，落實降低增值稅稅率、增值稅留抵退稅等政策措施，動態(tài)調(diào)整、及時發(fā)布政府性基金、行政事業(yè)性收費目錄清單。2022年，全縣新增減稅降費59873萬元。二是加強稅收征管。推進稅收征管向多部門、多稅種、多行業(yè)、多領域延伸協(xié)同，加強財、稅、庫、銀及有關征管部門的協(xié)調(diào)配合，壓實各級責任。加強對重點稅源、新增稅源和零散稅源的分析監(jiān)控，堵塞稅收漏洞，挖掘增收潛力，推行專業(yè)化、精細化征管，實現(xiàn)了征收不重不漏、應收盡收。同時，進一步加強政府性基金收入征收管理，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫。三是積極爭取上級資金。搶抓政策機遇，大力爭取中央、省、市資金支持，有效應對各種不利因素影響。2022年，收到專項補助收入118218萬元，財力性補助收入79490萬元，爭取新增債券41900萬元，有效改善了我縣財政緊張的現(xiàn)狀。
（二）統(tǒng)籌剛性支出，持續(xù)改善民生福祉。
落實國家積極財政政策，優(yōu)化支出結構，持續(xù)推進“六穩(wěn)六?！保Ω纳泼裆ｌ?。一是竭盡全力保工資。我縣屬于典型的“吃飯財政”，財政供養(yǎng)人員居全省前列。2022年，全縣人員性支出累計達177204萬元。二是千方百計保運轉(zhuǎn)。2022年，縣鄉(xiāng)黨政機關運轉(zhuǎn)經(jīng)費達6715萬元，確保了縣鄉(xiāng)黨政機關的穩(wěn)定、正常運轉(zhuǎn)。三是集中財力保民生。2022年，全縣困難群眾救助、優(yōu)撫對象補助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等各種社保資金累計支出達38615萬元，安排就業(yè)培訓、創(chuàng)業(yè)培訓以及就業(yè)補貼資金1895萬元，撥付保障性安居工程資金1879萬元，實現(xiàn)了“三?！钡挠行?zhí)行。四是傾力支持教育、衛(wèi)生健康事業(yè)。2022年，全縣教育事業(yè)支出20849萬元（不含人員經(jīng)費）、衛(wèi)生健康事業(yè)支出26558萬元（不含人員經(jīng)費），為文教衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展提供了堅實保障。五是全力治理環(huán)境污染。2022年，全縣城鄉(xiāng)居民環(huán)境整治、垃圾處理、清潔取暖改造支出達15627萬元，生態(tài)環(huán)境得到進一步改善。六是加大市政基礎設施建設。2022年，全縣集中供暖、污水處理、城鄉(xiāng)道路、小街小巷累計支出達20221萬元，市政基礎設施水平實現(xiàn)進一步提升。七是加大科技支出投入。2022年，全縣科技支出共計3990萬元，創(chuàng)新發(fā)展的內(nèi)生動力不斷提高。八是全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2022年，支出資金27087萬元，用于支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村人居環(huán)境整治、危房改造等工作，有效改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。
（三）堅守債務紅線，防范社會穩(wěn)定風險。
切實強化風險意識，始終牢牢守住政府債務風險底線。一是政府債務風險安全可控。加強常態(tài)化監(jiān)測與風險評估相結合，及時發(fā)現(xiàn)并處理潛在風險。目前，我縣未被財政部列為風險提示或預警地區(qū)，政府債務風險等級為綠色。2022年，我縣政府債務限額404785萬元、政府債務余額352713萬元，政府債務限額空間充足，政府債務風險安全可控。二是政府債務風險化解有力?？茖W合理制定債務化解規(guī)劃，及時足額納入預算管理，按時間節(jié)點逐一落實。2022年，全縣共計化解政府債務800萬元、政府隱性債務9071萬元，超額完成化解任務。三是債務工作管理到位。以地方政府性債務管理系統(tǒng)、政府隱性債務監(jiān)測平臺為依托，建立健全政府債務動態(tài)監(jiān)控制度，實時監(jiān)測我縣政府債務變動，確保了不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務風險。
（四）深化財政改革，提高財政管理水平。
一是推進財政部門預算改革。堅持公開性、完整性、嚴肅性、規(guī)范性原則，圍繞縣委、縣政府中心工作，科學編制2022年部門預算，確保了重點項目建設和重大改革措施落實到位。二是深化國庫集中支付改革。繼續(xù)穩(wěn)步推進國庫集中支付改革，扎實做好預算單位差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷工作，大力推廣“公務之家”APP，確保差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷“全覆蓋”。三是加強預算績效管理。強化預算管理與績效管理的有機結合，制定完善預算績效管理辦法，完善績效評價指標體系和標準，建立預算績效監(jiān)督評價機制，將績效理念貫徹預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，扎實開展項目事前績效評估和事后績效，對預算執(zhí)行進度和績效目標實現(xiàn)情況進行“雙監(jiān)控”管理，合理利用財政資金，提高財政資源配置效率。四是健全政府采購制度。深化政府采購改革，推進政府采購電子化交易。2022年，全縣政府采購預算金額60674萬元，實際采購資金59593萬元，節(jié)約財政資金1081萬元，資金節(jié)約率1.78%。五是推進國有資產(chǎn)管理制度化、規(guī)范化。充分利用行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)信息系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)化、網(wǎng)絡化管理。截至目前，全縣行政事業(yè)單位納入國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)共172家，全部實現(xiàn)了國有資產(chǎn)的動態(tài)化監(jiān)管和審批、數(shù)據(jù)實時上報、資產(chǎn)實時處置等網(wǎng)絡化管理；并已完成全縣國有企業(yè)退休人員社會化管理、“三供一業(yè)”分離移交、縣級經(jīng)營性國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管。六是構建財政監(jiān)督長效機制。不斷健全覆蓋財政資金運行全過程的監(jiān)管體系和內(nèi)部監(jiān)督與外部檢查相結合的“大監(jiān)督”格局，重點加強對脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等項目和民生實事工程資金監(jiān)管，扎實推進“小金庫”專項治理、“三公經(jīng)費”和黨政機關公務用車治理清理，財政監(jiān)督職能得到有效發(fā)揮。
各位代表，2022年是我縣財政經(jīng)濟形勢最為錯綜復雜的一年，工資及民生等剛性支出以及政府償還到期債務本息壓力持續(xù)增加，政策性、不可抗力減收壓力始終存在，土地出讓收入斷崖式下降，財政收支矛盾極為突出。重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了財政的平穩(wěn)運行。這得益于縣委的正確領導，得益于縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督，得益于全縣上下的共同努力。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行和財政工作中還存在一些亟待破解的問題：受經(jīng)濟下行、新冠疫情、減稅降費等多重因素疊加影響，財政收支平衡壓力持續(xù)加大，潛在風險防控任務依然艱巨，部分改革舉措不夠到位。對于這些問題，我們必須高度重視，采取有效措施加以解決。
三、2023年預算（草案）
2023年，全縣財政工作的指導思想是：深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省、市重要會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固貫徹新發(fā)展理念，主動融入新發(fā)展格局，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)。堅持協(xié)同發(fā)展、創(chuàng)新驅(qū)動、高質(zhì)量發(fā)展的工作主基調(diào)，解放思想、改革創(chuàng)新、突出重點、精準發(fā)力，積極以供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，繼續(xù)扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生。充分發(fā)揮財政職能作用，優(yōu)化支出結構，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政支出的精準度。奮力開創(chuàng)財政事業(yè)新局面，為縣域經(jīng)濟發(fā)展提供有力的財政支撐和保障。
2023年預算編制堅持以下原則：
全口徑預算。以著力構建全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預算制度為目標，繼續(xù)完善政府預算體系，科學化、精細化編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算四本預算。
績效導向。繼續(xù)全面推進績效預算管理改革，不斷強化支出責任和效率意識，著力完善全過程績效管理新機制，健全預算績效和預算安排掛鉤機制，加大績效信息公開力度。
整合財力。統(tǒng)籌整合政府各類可用資金，打破資金壁壘，消除基數(shù)概念，提高資金配置效率。
保障性強。統(tǒng)籌兼顧保民生、保重點、穩(wěn)增長、促改革等各項政策落實。堅持厲行節(jié)約，嚴格控制機關運行、全力保障縣委縣政府重大決策落實落地。
風險防控?；獯媪俊揽匦略?，落實還本付息支出責任，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務風險底線。
一般公共預算部分
（一）收入預算安排情況。
2023年，全縣一般公共預算收入預計完成194600萬元、同比增長6.5%，稅收返還收入10243萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入65168萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入89429萬元，上年結轉(zhuǎn)69979萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金243萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算資金15萬元，政府性基金預算調(diào)入一般公共預算資金27000萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入17400萬元，減去上解支出6689萬元，地方政府一般債券還本支出17511萬元。2023年，預計我縣一般公共預算財力為449877萬元。
（二）支出預算安排情況。
2023年，全縣一般公共預算支出擬安排449877萬元，比上年預算執(zhí)行增長16.2%。
政府性基金預算部分
2023年，政府性基金預算收入預計完成151180萬元。其中，城市基礎設施配套費收入預計完成230萬元，國有土地使用權出讓收入預計完成150000萬元，彩票公益金收入預計完成300萬元，污水處理費收入預計完成450萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)收入預計完成200萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入924萬元，上年結轉(zhuǎn)23001萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入5000萬元，減去地方政府專項債務還本支出17409萬元，調(diào)出政府性基金預算支出27000萬元。2023年，預計我縣政府性基金預算財力為135696萬元。
2023年，政府性基金擬安排支出135696萬元。其中，文化旅游體育與傳媒擬安排支出99萬元，社會保障和就業(yè)擬安排支出499萬元，國有土地使用權出讓收入擬安排支出103438萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金擬安排支出200萬元，城市基礎設施配套費收入擬安排支出230萬元，污水處理費收入擬安排支出450萬元，彩票公益金擬安排支出1027萬元，其他政府性基金擬安排支出22600萬元，債券付息及發(fā)行費擬安排支出7153萬元。
國有資本經(jīng)營預算部分
2023年，國有資本經(jīng)營預算收入預計完成62萬元。其中，本級收入預計完成50萬元，國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付收入12萬元。國有資本經(jīng)營預算擬安排支出47萬元，調(diào)出15萬元，實現(xiàn)當年收支平衡。
社會保險基金預算部分
2023年，社會保險基金預算收入預計完成70275萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預計完成24363萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預計完成45912萬元。
2023年，社會保險基金預算擬安排支出62616萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金擬安排支出19471萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金擬安排支出43145萬元。
各位代表，2023年的預算安排認真分析了我縣稅源增減因素，充分考慮了經(jīng)濟運行狀況，既體現(xiàn)了“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、收支平衡”的原則，又維護了《預算法》的嚴肅性。
四、2023年財政主要工作
2023年，我們將在縣委的正確領導下，認真貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會關于財政工作的決議，主動接受人大和政協(xié)監(jiān)督，繼續(xù)完善財務管理制度，保障民生工程建設，狠抓收入、嚴控支出、積極化債，確保各項重大決策落實到位。
（一）提高財政收入，增強服務發(fā)展能力。堅持優(yōu)化收入結構，提高收入質(zhì)量，不斷提高財政保障能力。一是積極培植新財源。堅持組織收入與稅源培育兩手抓，加強政策激勵引導，圍繞產(chǎn)業(yè)抓招商、圍繞項目抓財源，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)，不斷提升園區(qū)承載能力，積極培植后續(xù)財源。二是加大征管力度。堅持依法加強征管，健全綜合治稅長效管理機制，創(chuàng)新稅源管控模式，堵塞稅收漏洞。加強非稅收入征繳，提高非稅收入科學化管理水平。三是積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付收入。多方位、多渠道爭取上級各項轉(zhuǎn)移支付收入，緩解財政壓力。
（二）優(yōu)化支出結構，促進民生福祉改善。堅持以“六穩(wěn)六保”為導向，立足?；?、兜底線、突出“三?！保貏e是“保工資”底線。一是壓縮一般性支出。進一步優(yōu)化財政支出結構，堅持量入為出、以收定支，注重精打細算，優(yōu)先安排好民生保障性支出需要。堅持“無預算、不支出”的原則，堅決壓縮一般性支出、非剛性支出，集中財力辦大事。二是加大民生保障支出。進一步加強教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保等民生支出，使人民群眾有更多的獲得感。強化養(yǎng)老、醫(yī)療等社?；鸸芾恚哟筮\行監(jiān)測力度，著力完善社會保障制度，逐步擴大社會保障覆蓋面，健全促進就業(yè)機制，完善社會救助體系，把握好提標擴面和長期保障的關系，增強民生保障的可持續(xù)性。三是進一步加強生態(tài)環(huán)境治理。將更多的資金向生態(tài)環(huán)保領域傾斜，大力支持大氣污染防治、污水治理項目實施，不斷改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境。
（三）持續(xù)深化改革，推進財政管理創(chuàng)新。深入推進財稅相關改革，著力在抓謀劃、抓推進和抓落地上下功夫，真正以改革提高財政效能。一是深化財政體制改革。努力構建現(xiàn)代預算管理制度體系，逐步推進財政體制改革，落實好稅制相關改革，積極配合其他部門改革，切實發(fā)揮財政的基礎和先導作用。二是加強預算績效管理。全面落實預算績效管理要求，切實提高預算編制的完整性、科學性。開展部門重點項目績效運行監(jiān)控，對重大政策、重大項目開展跟蹤評價,深化監(jiān)控和評價結果運用,努力以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。三是做好“三公經(jīng)費”管理。年初編制預算時按照勤儉辦事的原則，實行分類分檔編制，從源頭控制三公經(jīng)費的增長，確?！斑^緊日子”要求不折不扣落到實處。四是深化國庫集中支付改革。加快推進國庫集中支付改革，進一步加強“公務之家”APP和公務卡支出管理，提高公務支出透明度。五是有效防范財政運行風險。切實強化風險的防控意識和責任意識，堅持未雨綢繆，提前防范，著力防范和控制財政風險。堅持“三?！敝С鲈谪斦С龅膬?yōu)先位置，發(fā)現(xiàn)問題及時整改落實。全面落實債務限額管理和預算管理要求，積極化解存量債務，杜絕新增隱性債務，健全風險預警體系，強化違規(guī)舉債責任追究，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險底線。六是加強基層財政建設。完善資源配置“最后一平臺”，打通服務群眾“最后一公里”，強化資金監(jiān)管“最后一環(huán)節(jié)”，推進基層政府理財法制化、科學化、規(guī)范化。
各位代表，2023年，財政工作面臨的形式更加復雜、任務更加艱巨、責任更加重大。為此，我們將不忘初心、牢記使命，以更加扎實有效的工作，確保各項財政工作任務圓滿完成，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力支持，為建設沿海強縣、魅力昌黎而努力奮斗！
