（河北?。╆P(guān)于張家口市塞北管理區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于塞北管理區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年1月11日在張家口市第十五屆人民代表大會第二次會議上
張家口市塞北管理區(qū)財政局局長 高錫亮
各位代表：
受張家口市塞北管理區(qū)管委會委托，我向本次會議報告塞北管理區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請予審議。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年, 區(qū)財政局在區(qū)黨工委、管委會的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全區(qū)發(fā)展目標(biāo)，堅持服務(wù)全區(qū)大局，迎難而上、砥礪奮進(jìn)，財政預(yù)算執(zhí)行總體良好，積極財政政策全面落實(shí)，支持大事要事有力有效，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展成效顯著，民生保障水平穩(wěn)步提升，財政領(lǐng)域風(fēng)險有效防控，自身建設(shè)不斷加強(qiáng)，圓滿完成全年各項工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
1.一般公共預(yù)算。2021年，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入累計完成16547萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.28%，同比增長10.28%，增收1543萬元。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出28148萬元，為調(diào)整預(yù)算的75.35%，同比減少23.11%，減支8460萬元，減支的主要原因是2021年國庫集中支付改革，原計劃按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支的9206萬元需要結(jié)轉(zhuǎn)支出。
2.政府性基金預(yù)算。2021年，區(qū)本級政府性基金收入完成573萬元，完成調(diào)整預(yù)算目標(biāo)的100.17%,同比下降80.34%，減收2341萬元。區(qū)本級政府性基金支出1845萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.03%，同比下降70.42%，減支4393萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成210萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
4. 社?；痤A(yù)算。2021年，區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入完成1105萬元，動用結(jié)余2938萬元，收入共計4043萬元。區(qū)本級社會保險基金支出843萬元，累計結(jié)余3200萬元。
（二）2021年預(yù)算執(zhí)行的主要措施及成效
2021年預(yù)算執(zhí)行情況總體符合預(yù)期，全區(qū)民生和發(fā)展等支出得到較好保障，主要做了以下工作：
1.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，全年財政預(yù)算平穩(wěn)運(yùn)行。一是科學(xué)編制2021年預(yù)算，健全公共財政預(yù)算體系，提高預(yù)算編制的完整性和科學(xué)性，將政府所有收支納入預(yù)算管理。二是強(qiáng)化預(yù)算支出進(jìn)度管理，提高預(yù)算執(zhí)行效率和質(zhì)量，強(qiáng)化部門主體責(zé)任意識，按季度調(diào)度支出情況，有效推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行。
2.加大民生保障，各項惠民政策得以落實(shí)。全區(qū)共投入各類民生資金2.25億元，占到一般公共預(yù)算支出的80%。一是全年共落實(shí)農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)財政補(bǔ)貼資金2075萬元，確保補(bǔ)貼資金及時、足額到位，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險能力，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化健康發(fā)展。二是積極爭跑各類發(fā)展資金，爭取各類農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移支付資金10452萬元，為全區(qū)農(nóng)業(yè)和環(huán)境保護(hù)提供財力支撐。三是安排各類社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生項目支出3873萬元，保障全區(qū)居民、困難群眾、殘疾人、高齡人群、優(yōu)撫對象等群體醫(yī)療、養(yǎng)老、生活補(bǔ)助等正常發(fā)放。四是繼續(xù)加大教育投入，安排中學(xué)實(shí)驗(yàn)樓建設(shè)、幼兒園教學(xué)樓建設(shè)、學(xué)生營養(yǎng)餐、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)和校舍維修等各類資金1982萬元。
3．突出發(fā)展支出，全區(qū)重點(diǎn)項目有序開展。貫徹區(qū)黨工委、管委會決策部署，保障全區(qū)重點(diǎn)項目和相關(guān)領(lǐng)域投入力度，確保經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步發(fā)展。一是落實(shí)家庭農(nóng)場改革資金2000萬元，為全區(qū)耕地流轉(zhuǎn)和沽源牧場運(yùn)營打下良好基礎(chǔ)。二是爭取新增專項債券資金1300萬元，爭取一般再融資債券4000萬元。
4.規(guī)范財政管理，財政事業(yè)發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)。一是硬化預(yù)算約束力度，按時序進(jìn)度撥付人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)，按項目進(jìn)度撥付項目經(jīng)費(fèi)，規(guī)范預(yù)算調(diào)劑事項，使財政資金使用更科學(xué)。二是強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，我區(qū)2021年度政府債務(wù)限額為28775萬元，其中一般債務(wù)限額為14475萬元，專項債務(wù)限額為14300萬元。2021年償還債券本金500萬元，申請新增專項債券1300萬元，截止2021年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額為24508萬元，其中一般債務(wù)余額10208萬元，專項債務(wù)余額14300萬元，全部為省級發(fā)行的債券。
各位代表，一年來，我們堅持以習(xí)近平中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全區(qū)各部門全力拼搏，努力奮斗，財政經(jīng)濟(jì)得以平穩(wěn)運(yùn)行。同時，我們也清醒的認(rèn)識到存在的困難和問題，稅收收入不夠理想，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比例不合理，財源基礎(chǔ)依然薄弱，財政監(jiān)督機(jī)制不夠完善，財政發(fā)展質(zhì)量有待提升等，這些問題時刻提醒我們不能懈怠，通過深化改革、創(chuàng)新管理機(jī)制等途徑認(rèn)真加以解決。
二、2022年預(yù)算安排情況
2022年，深入貫徹黨的十九大精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展總體要求，認(rèn)真貫徹省委省政府、市委市政府、區(qū)黨工委管委會各項決策部署，圍繞做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，在落實(shí)積極的財政政策和減稅降費(fèi)政策上加力提效，深化財稅體制改革，搶抓重大機(jī)遇，培育壯大新動能，強(qiáng)化財政資金管理，全面實(shí)施績效管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政支持政策，增強(qiáng)財政可持續(xù)性，突出抓重大、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，為全區(qū)重點(diǎn)工作實(shí)現(xiàn)突破性進(jìn)展做好財力支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，2022年區(qū)級預(yù)算編制堅持以下原則：
——預(yù)算法定，量力而行。增強(qiáng)法治觀念，強(qiáng)化紀(jì)律意識，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，更加注重強(qiáng)化約束，著力提升制度執(zhí)行力，維護(hù)法律的權(quán)威性和制度的剛性約束力。明確部門主體責(zé)任，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束，實(shí)現(xiàn)與集中財力辦大事財政政策體系相適應(yīng)，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與區(qū)級財力相匹配。
——科學(xué)精準(zhǔn)，結(jié)構(gòu)優(yōu)化。按照建立現(xiàn)代財稅體制的要求，堅持目標(biāo)導(dǎo)向和問題導(dǎo)向相結(jié)合，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，從而提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度。特別是強(qiáng)化統(tǒng)籌整合，盤活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給；改進(jìn)財政投入方式，實(shí)現(xiàn)財政資源配置效率全面提升。
——厲行節(jié)約，兜牢底線。積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜住“三保”底線。堅決落實(shí)中央“過緊日子”要求，堅持勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從緊安排項目支出，進(jìn)一步壓減一般性支出，非剛性、非重點(diǎn)項目支出要可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。重點(diǎn)支出也要按照從嚴(yán)從緊、能省則省的原則審核安排。
——規(guī)范透明，提升績效。進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，增強(qiáng)財政資金分配透明度，提高預(yù)算公開的質(zhì)量和效率。增強(qiáng)單位財務(wù)統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理力度。深化預(yù)算績效管理改革，牢固樹立績效意識，將部門和單位預(yù)算收支全部納入績效管理，實(shí)施重大政策、重大專項事前績效評估，科學(xué)設(shè)定績效目標(biāo)，實(shí)行績效運(yùn)行監(jiān)控，全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
（一）2022年全區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。綜合分析我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，2022年一般公共預(yù)算收入安排17573萬元，較2021年調(diào)整預(yù)算收入增加1073萬元，增幅6.5%。
——一般公共預(yù)算收入預(yù)算。我區(qū)2022年一般公共預(yù)算收入安排34270萬元。主要包括：
（1）區(qū)本級一般公共預(yù)算收入安排17573萬元，其中稅收2000萬元，非稅收入15573萬元。
（2）上級補(bǔ)助收入安排7941萬元，其中：稅收返還轉(zhuǎn)移支付收入483萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入6911萬元，專項轉(zhuǎn)移支付97萬元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排9206萬元。
——一般公共預(yù)算支出預(yù)算。按照量入為出、收支平衡的原則，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排34270萬元，主要包括：
（1）區(qū)本級安排支出33950萬元，其中：區(qū)本級財力安排31706萬元，轉(zhuǎn)移支付項目2244萬元。
（2）上解支出安排320萬元。
2.政府性基金預(yù)算。
——政府性基金收入預(yù)算。我區(qū)2022年政府性基金預(yù)算收入安排2600萬元，主要是區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入安排2600萬元，來源于土地出讓收入。
——政府性基金支出預(yù)算。政府性基金預(yù)算支出安排2600萬元，主要包括：區(qū)本級安排支出600萬元，債券還本支出安排2000萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年我區(qū)沒有國家資本經(jīng)營預(yù)算收入，相應(yīng)不安排支出。
4.社保基金預(yù)算。2022年區(qū)級社會保險基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險兩項社會保險基金預(yù)算。區(qū)級兩項社會保險基金收入預(yù)算4342元，其中:收入預(yù)算1038萬元，動用上年結(jié)余3200萬元；支出預(yù)算908萬元，年終結(jié)余3434萬元，預(yù)算收支平衡。
（二）2022年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
1.確保完成全年財政收入目標(biāo)。充分發(fā)揮財政綜合協(xié)調(diào)作用，創(chuàng)新治稅方式，切實(shí)發(fā)揮綜合治稅水平，聯(lián)合各涉稅部門擴(kuò)大行業(yè)管控范圍，努力挖掘財稅收入潛力，提高土地對財政收入的貢獻(xiàn)率，創(chuàng)新收繳方式，全力增加財稅收入，確保完成全年既定目標(biāo)。
2.持續(xù)提升財政保障能力。結(jié)合預(yù)算法要求，科學(xué)編制部門預(yù)算，統(tǒng)籌安排財政資金，在保障公教人員工資正常發(fā)放和機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格壓減一般性支出和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算支出。2022年財力保障仍然很緊張，人員經(jīng)費(fèi)增加，民生支出保障，家庭農(nóng)場改革、旅游發(fā)展大會等支出事項均需要大量資金予以保障，財政收支矛盾將更加突出。一是突出保障重點(diǎn)，全面落實(shí)區(qū)黨工委、管委會各項重點(diǎn)工作部署，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)將資金向重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜。二是要落實(shí)績效要求，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，減少預(yù)算項目編制的隨意性和盲目性，提高資金的使用效益。
3.加強(qiáng)專項資金爭取力度。一是繼續(xù)申報新增債券資金。2022年政府債券本金到期13000萬元，全部為專項債券。經(jīng)區(qū)管委會同意后，擬申請2022年新增再融資政府債券11000萬元，安排財力償還2000萬元；二是協(xié)助部門加大專項資金爭取力度。圍繞“兩區(qū)”建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，生態(tài)環(huán)境建設(shè)等項目爭取上級資金支持。
4.扎實(shí)開展績效預(yù)算管理。一是科學(xué)完善預(yù)算管理結(jié)構(gòu)。按照全面實(shí)施預(yù)算績效管理要求，在“部門職責(zé)—工作活動—預(yù)算項目”結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，規(guī)范預(yù)算項目管理，分為功能預(yù)算項目和細(xì)化項目并健全對應(yīng)關(guān)系。二是全面設(shè)定部門整體績效目標(biāo)。各部門要結(jié)合本部門年度工作計劃，針對主要職責(zé)、重點(diǎn)工作，研究制定部門整體績效目標(biāo)。三是切實(shí)提高項目績效目標(biāo)設(shè)置質(zhì)量。完善能夠清晰反映預(yù)算資金預(yù)期產(chǎn)出和效果的績效目標(biāo)指標(biāo)，納入產(chǎn)出、成本，以及經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對象滿意度等績效指標(biāo)。四是實(shí)施重大政策和項目事前績效評估。對擬新出臺的重大政策和項目，開展事前績效評估，評估結(jié)果報區(qū)管委會作為決策依據(jù)，并作為申請預(yù)算的必要條件。
5.深化財政監(jiān)督職能。從制度機(jī)制、監(jiān)管手段等方面同時發(fā)力，切實(shí)織密制度的籠子，確保資金安全規(guī)范高效使用。一是嚴(yán)格落實(shí)制度，認(rèn)真執(zhí)行各項專項資金管理制度，全面實(shí)施資金管理臺賬、公告公示等制度。二是完善監(jiān)管方式，按照事前、事中、事后全覆蓋的要求，實(shí)施全流程財政預(yù)算監(jiān)管，健全用好財政專項資金即時監(jiān)控系統(tǒng)，及時預(yù)警處理存在問題。三是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步厘清財政部門和資金主管部門各自工作職責(zé)，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，切實(shí)增強(qiáng)監(jiān)管實(shí)效。
各位代表，在新的一年，我們將自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深入研判，努力完成全年財政收支目標(biāo)，為全市和本區(qū)發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)。謝謝！
