（河北?。╆P于張家口市塞北管理區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于塞北管理區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年1月11日在張家口市第十五屆人民代表大會第二次會議上
張家口市塞北管理區(qū)財政局局長 高錫亮
各位代表：
受張家口市塞北管理區(qū)管委會委托，我向本次會議報告塞北管理區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案），請予審議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年, 區(qū)財政局在區(qū)黨工委、管委會的堅強領導下，緊緊圍繞全區(qū)發(fā)展目標，堅持服務全區(qū)大局，迎難而上、砥礪奮進，財政預算執(zhí)行總體良好，積極財政政策全面落實，支持大事要事有力有效，推動經濟發(fā)展成效顯著，民生保障水平穩(wěn)步提升，財政領域風險有效防控，自身建設不斷加強，圓滿完成全年各項工作任務，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）區(qū)本級預算執(zhí)行情況（快報數）
1.一般公共預算。2021年，區(qū)本級一般公共預算收入累計完成16547萬元，完成調整預算的100.28%，同比增長10.28%，增收1543萬元。區(qū)本級一般公共預算支出28148萬元，為調整預算的75.35%，同比減少23.11%，減支8460萬元，減支的主要原因是2021年國庫集中支付改革，原計劃按權責發(fā)生制列支的9206萬元需要結轉支出。
2.政府性基金預算。2021年，區(qū)本級政府性基金收入完成573萬元，完成調整預算目標的100.17%,同比下降80.34%，減收2341萬元。區(qū)本級政府性基金支出1845萬元，完成調整預算的98.03%，同比下降70.42%，減支4393萬元。
3. 國有資本經營預算。2021年，區(qū)本級國有資本經營預算收入完成210萬元，全部調入一般公共預算安排支出。
4. 社?；痤A算。2021年，區(qū)本級社會保險基金預算收入完成1105萬元，動用結余2938萬元，收入共計4043萬元。區(qū)本級社會保險基金支出843萬元，累計結余3200萬元。
（二）2021年預算執(zhí)行的主要措施及成效
2021年預算執(zhí)行情況總體符合預期，全區(qū)民生和發(fā)展等支出得到較好保障，主要做了以下工作：
1.強化預算執(zhí)行，全年財政預算平穩(wěn)運行。一是科學編制2021年預算，健全公共財政預算體系，提高預算編制的完整性和科學性，將政府所有收支納入預算管理。二是強化預算支出進度管理，提高預算執(zhí)行效率和質量，強化部門主體責任意識，按季度調度支出情況，有效推進預算執(zhí)行。
2.加大民生保障，各項惠民政策得以落實。全區(qū)共投入各類民生資金2.25億元，占到一般公共預算支出的80%。一是全年共落實農業(yè)保險保費財政補貼資金2075萬元，確保補貼資金及時、足額到位，增強農業(yè)抗風險能力，促進農業(yè)產業(yè)化健康發(fā)展。二是積極爭跑各類發(fā)展資金，爭取各類農業(yè)轉移支付資金10452萬元，為全區(qū)農業(yè)和環(huán)境保護提供財力支撐。三是安排各類社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生項目支出3873萬元，保障全區(qū)居民、困難群眾、殘疾人、高齡人群、優(yōu)撫對象等群體醫(yī)療、養(yǎng)老、生活補助等正常發(fā)放。四是繼續(xù)加大教育投入，安排中學實驗樓建設、幼兒園教學樓建設、學生營養(yǎng)餐、義務教育公用經費和校舍維修等各類資金1982萬元。
3．突出發(fā)展支出，全區(qū)重點項目有序開展。貫徹區(qū)黨工委、管委會決策部署，保障全區(qū)重點項目和相關領域投入力度，確保經濟社會穩(wěn)步發(fā)展。一是落實家庭農場改革資金2000萬元，為全區(qū)耕地流轉和沽源牧場運營打下良好基礎。二是爭取新增專項債券資金1300萬元，爭取一般再融資債券4000萬元。
4.規(guī)范財政管理，財政事業(yè)發(fā)展穩(wěn)步推進。一是硬化預算約束力度，按時序進度撥付人員經費和日常公用經費，按項目進度撥付項目經費，規(guī)范預算調劑事項，使財政資金使用更科學。二是強化政府性債務管理，我區(qū)2021年度政府債務限額為28775萬元，其中一般債務限額為14475萬元，專項債務限額為14300萬元。2021年償還債券本金500萬元，申請新增專項債券1300萬元，截止2021年底，我區(qū)政府性債務余額為24508萬元，其中一般債務余額10208萬元，專項債務余額14300萬元，全部為省級發(fā)行的債券。
各位代表，一年來，我們堅持以習近平中國特色社會主義思想為指導，全區(qū)各部門全力拼搏，努力奮斗，財政經濟得以平穩(wěn)運行。同時，我們也清醒的認識到存在的困難和問題，稅收收入不夠理想，非稅收入占一般公共預算收入比例不合理，財源基礎依然薄弱，財政監(jiān)督機制不夠完善，財政發(fā)展質量有待提升等，這些問題時刻提醒我們不能懈怠，通過深化改革、創(chuàng)新管理機制等途徑認真加以解決。
二、2022年預算安排情況
2022年，深入貫徹黨的十九大精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，按照高質量發(fā)展總體要求，認真貫徹省委省政府、市委市政府、區(qū)黨工委管委會各項決策部署，圍繞做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，在落實積極的財政政策和減稅降費政策上加力提效，深化財稅體制改革，搶抓重大機遇，培育壯大新動能，強化財政資金管理，全面實施績效管理，調整優(yōu)化支出結構，創(chuàng)新財政支持政策，增強財政可持續(xù)性，突出抓重大、補短板、強弱項，為全區(qū)重點工作實現(xiàn)突破性進展做好財力支撐。
按照上述指導思想，2022年區(qū)級預算編制堅持以下原則：
——預算法定，量力而行。增強法治觀念，強化紀律意識，嚴肅財經紀律，更加注重強化約束，著力提升制度執(zhí)行力，維護法律的權威性和制度的剛性約束力。明確部門主體責任，切實強化預算約束，實現(xiàn)與集中財力辦大事財政政策體系相適應，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調，與區(qū)級財力相匹配。
——科學精準，結構優(yōu)化。按照建立現(xiàn)代財稅體制的要求，堅持目標導向和問題導向相結合，依托預算管理一體化系統(tǒng)，推進預算管理現(xiàn)代化，從而提高預算管理規(guī)范化、科學化、標準化水平和預算透明度。特別是強化統(tǒng)籌整合，盤活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給；改進財政投入方式，實現(xiàn)財政資源配置效率全面提升。
——厲行節(jié)約，兜牢底線。積極運用零基預算理念，打破基數概念和支出固化格局，合理安排支出預算規(guī)模。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜住“三?！钡拙€。堅決落實中央“過緊日子”要求，堅持勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從緊安排項目支出，進一步壓減一般性支出，非剛性、非重點項目支出要可壓盡壓、應壓盡壓。重點支出也要按照從嚴從緊、能省則省的原則審核安排。
——規(guī)范透明，提升績效。進一步加大預算公開力度，增強財政資金分配透明度，提高預算公開的質量和效率。增強單位財務統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理力度。深化預算績效管理改革，牢固樹立績效意識，將部門和單位預算收支全部納入績效管理，實施重大政策、重大專項事前績效評估，科學設定績效目標，實行績效運行監(jiān)控，全面開展績效評價，將績效評價結果與預算安排和政策調整掛鉤，提高資金使用效益。
（一）2022年全區(qū)預算草案
1.一般公共預算。綜合分析我區(qū)經濟發(fā)展狀況，2022年一般公共預算收入安排17573萬元，較2021年調整預算收入增加1073萬元，增幅6.5%。
——一般公共預算收入預算。我區(qū)2022年一般公共預算收入安排34270萬元。主要包括：
（1）區(qū)本級一般公共預算收入安排17573萬元，其中稅收2000萬元，非稅收入15573萬元。
（2）上級補助收入安排7941萬元，其中：稅收返還轉移支付收入483萬元，一般轉移支付收入6911萬元，專項轉移支付97萬元。
（3）上年結轉收入安排9206萬元。
——一般公共預算支出預算。按照量入為出、收支平衡的原則，2022年全區(qū)一般公共預算支出安排34270萬元，主要包括：
（1）區(qū)本級安排支出33950萬元，其中：區(qū)本級財力安排31706萬元，轉移支付項目2244萬元。
（2）上解支出安排320萬元。
2.政府性基金預算。
——政府性基金收入預算。我區(qū)2022年政府性基金預算收入安排2600萬元，主要是區(qū)本級政府性基金預算收入安排2600萬元，來源于土地出讓收入。
——政府性基金支出預算。政府性基金預算支出安排2600萬元，主要包括：區(qū)本級安排支出600萬元，債券還本支出安排2000萬元。
3.國有資本經營預算。2022年我區(qū)沒有國家資本經營預算收入，相應不安排支出。
4.社?；痤A算。2022年區(qū)級社會保險基金預算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)養(yǎng)老保險兩項社會保險基金預算。區(qū)級兩項社會保險基金收入預算4342元，其中:收入預算1038萬元，動用上年結余3200萬元；支出預算908萬元，年終結余3434萬元，預算收支平衡。
（二）2022年預算執(zhí)行重點工作
1.確保完成全年財政收入目標。充分發(fā)揮財政綜合協(xié)調作用，創(chuàng)新治稅方式，切實發(fā)揮綜合治稅水平，聯(lián)合各涉稅部門擴大行業(yè)管控范圍，努力挖掘財稅收入潛力，提高土地對財政收入的貢獻率，創(chuàng)新收繳方式，全力增加財稅收入，確保完成全年既定目標。
2.持續(xù)提升財政保障能力。結合預算法要求，科學編制部門預算，統(tǒng)籌安排財政資金，在保障公教人員工資正常發(fā)放和機關單位正常運轉的基礎上，嚴格壓減一般性支出和“三公經費”預算支出。2022年財力保障仍然很緊張，人員經費增加，民生支出保障，家庭農場改革、旅游發(fā)展大會等支出事項均需要大量資金予以保障，財政收支矛盾將更加突出。一是突出保障重點，全面落實區(qū)黨工委、管委會各項重點工作部署，加強資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，切實將資金向重點領域傾斜。二是要落實績效要求，強化績效目標管理，減少預算項目編制的隨意性和盲目性，提高資金的使用效益。
3.加強專項資金爭取力度。一是繼續(xù)申報新增債券資金。2022年政府債券本金到期13000萬元，全部為專項債券。經區(qū)管委會同意后，擬申請2022年新增再融資政府債券11000萬元，安排財力償還2000萬元；二是協(xié)助部門加大專項資金爭取力度。圍繞“兩區(qū)”建設、農業(yè)產業(yè)化，生態(tài)環(huán)境建設等項目爭取上級資金支持。
4.扎實開展績效預算管理。一是科學完善預算管理結構。按照全面實施預算績效管理要求，在“部門職責—工作活動—預算項目”結構的基礎上，規(guī)范預算項目管理，分為功能預算項目和細化項目并健全對應關系。二是全面設定部門整體績效目標。各部門要結合本部門年度工作計劃，針對主要職責、重點工作，研究制定部門整體績效目標。三是切實提高項目績效目標設置質量。完善能夠清晰反映預算資金預期產出和效果的績效目標指標，納入產出、成本，以及經濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務對象滿意度等績效指標。四是實施重大政策和項目事前績效評估。對擬新出臺的重大政策和項目，開展事前績效評估，評估結果報區(qū)管委會作為決策依據，并作為申請預算的必要條件。
5.深化財政監(jiān)督職能。從制度機制、監(jiān)管手段等方面同時發(fā)力，切實織密制度的籠子，確保資金安全規(guī)范高效使用。一是嚴格落實制度，認真執(zhí)行各項專項資金管理制度，全面實施資金管理臺賬、公告公示等制度。二是完善監(jiān)管方式，按照事前、事中、事后全覆蓋的要求，實施全流程財政預算監(jiān)管，健全用好財政專項資金即時監(jiān)控系統(tǒng)，及時預警處理存在問題。三是嚴肅財經紀律，進一步厘清財政部門和資金主管部門各自工作職責，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，切實增強監(jiān)管實效。
各位代表，在新的一年，我們將自覺接受人大代表監(jiān)督指導，加強學習，深入研判，努力完成全年財政收支目標，為全市和本區(qū)發(fā)展做出新的更大的貢獻。謝謝！
