（河北?。╆P(guān)于張家口市懷安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報告
懷安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報告
——2023年1月30日在懷安縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
懷安縣財政局局長 劉建軍
各位代表：
受縣政府委托，我向大會作關(guān)于2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣政府緊緊圍繞全縣工作大局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，推進(jìn)財稅改革，落實減稅降費和留抵退稅政策，依法組織財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，全縣財政運行平穩(wěn)，經(jīng)濟社會秩序良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成50475萬元，完成調(diào)整預(yù)算50571萬元的99.8%，較上年實際完成58982萬元減少14.4%。剔除市級獨享增值稅6758萬元及考慮增值稅留抵退稅4188萬元因素后，同口徑相比減少18.8%。
一般公共預(yù)算支出完成221571萬元，完成調(diào)整預(yù)算268982萬元的82.4%，較上年實際完成169450萬元增長30.8%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：
收入總計308991萬元。①一般公共預(yù)算收入50475萬元。②上級補助收入168215萬元。③上年結(jié)余資金52859萬元。④地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20100萬元（其中新增政府債券9100萬元，再融資債券11000萬元）。⑤動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16334萬元。⑥從政府性基金預(yù)算調(diào)入944萬元。⑦從其他資金調(diào)入64萬元。
支出總計308991萬元。①一般公共預(yù)算支出221571萬元。②上解上級支出14295萬元。③債務(wù)還本支出13082萬元。④結(jié)轉(zhuǎn)下年支出38163萬元。⑤安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13920萬元。⑥調(diào)出資金7960萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡。
2、政府債務(wù)情況
截至2022年底納入河北省政府債務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理信息系統(tǒng)的債務(wù)共計303407萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)301861萬元（政府存量債務(wù)7659萬元、一般債券139688萬元、專項債券154514萬元）;政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)1546萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成30227萬元，完成調(diào)整預(yù)算30249萬元的99.9%，較上年實際完成10193萬元增收20034萬元。
政府性基金支出52101萬元，完成調(diào)整預(yù)算98991萬元的52.6%，較上年實際支出8197萬元增支43904萬元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：
基金收入總計117272萬元。①政府性基金預(yù)算收入30227萬元。②上級補助收入2122萬元。③上年結(jié)余4193萬元。④債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入77300萬元。⑤其他調(diào)入3430萬元。
基金支出總計117272萬元。①政府性基金預(yù)算支出52101萬元。②債務(wù)還本支出17820萬元。③年終結(jié)余45257萬元。④調(diào)出資金944萬元。⑤其他調(diào)出資金1150萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5萬元（為上級補助收入），支出5萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。基金收入完成8182萬元，較上年實際完成8223萬元減收41萬元?；鹬С?894萬元，較上年實際支出6507萬元增支387萬元。
機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金?；鹗杖胪瓿?1556萬元，較上年實際完成19560萬元增收1996萬元?；鹬С?2094萬元，較上年實際支出19284萬元增支2810萬元。
二、2022年財政主要工作
2022年，我們重點做了以下工作：
1、“營改增”稅收返還超額完成既定基數(shù)。2022年增值稅稅收完成37482萬元，2017年以來首次完成增值稅基數(shù)28404萬元，較2021年相比增加財力8647萬元。
2、爭取上級補助收入。全年爭取政府債券97400萬元，爭取上級補助170342萬元（其中：稅收返還2072萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付資金90789萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金77481萬元），落實“三?！敝黧w責(zé)任，保障全縣各項事業(yè)健康有序發(fā)展。
3、嚴(yán)格控制支出，保障重點支出需要。繼續(xù)強化“過緊日子”思想，集中資金加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。堅持壓一般、保重點，大力壓減非急需、非剛性支出，籌措資金優(yōu)先用于?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)。①強化預(yù)算執(zhí)行約束，堅持“先有預(yù)算、后有支出”，各部門、各單位支出必須以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，無預(yù)算、超預(yù)算支出事項報縣政府批準(zhǔn)列入下年度財政預(yù)算安排。②提前財政供養(yǎng)人員工資發(fā)放時間，由原來每月中旬提前至每月上旬發(fā)放到位。③嚴(yán)格執(zhí)行《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于規(guī)范地方公務(wù)員工資津貼補貼的通知》文件要求，于2022年2月底及時清算了2021年公務(wù)員績效獎金（事業(yè)人員補充績效、離退休人員生活補貼）并補發(fā)了2022年1-2月公務(wù)員基礎(chǔ)績效（事業(yè)人員補充績效、離退休人員月度生活補貼）共計2650萬元。從3月起，公務(wù)員基礎(chǔ)績效（事業(yè)人員補充績效、離退休人員月度生活補貼）與工資每月按時發(fā)放。同時將績效獎金納入養(yǎng)老保險及住房公積金繳費基數(shù)。④優(yōu)先“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”，保障國家各項政策落實和重點支出需要。安排資金81419萬元，保障公教人員工資性支出及時撥付到位。安排資金13056萬元，用于保障困難群眾生活補貼。安排資金5350萬元，將土地增減掛鉤與新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)有效結(jié)合。安排資金4096萬元，用于疫情防控支出。安排資金7537萬元，支持教育事業(yè)發(fā)展。安排資金12267萬元，支付棚戶區(qū)改造貸款本金及利息，落實國家保障性住房政策。安排資金2637萬元，支付美麗鄉(xiāng)村貸款本金及利息，改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境。安排資金421萬元，用于推動科技重點領(lǐng)域建設(shè)，服務(wù)保障科技創(chuàng)新等。
4、強化資金管理，提升理財水平。①加強涉農(nóng)整合資金管理。共整合涉農(nóng)資金18063萬元，實現(xiàn)支出15396萬元，支出率85.2%。脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接資金20016萬元，實現(xiàn)支出17226萬元，支出率86.1%。②做好直達(dá)資金管理。共收到直達(dá)資金100143萬元，實際支出90719萬元，支出進(jìn)度為90.6%。所有直達(dá)資金全部按照上級管理辦法和要求進(jìn)行資金分配和撥付，用于彌補“三?！比笨诘?，?？顚Ｓ?，規(guī)范使用。③加強國有資產(chǎn)管理。全面規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，實現(xiàn)對資產(chǎn)從“入口”到“出口”的全過程監(jiān)管。依托資產(chǎn)管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)，對各單位國有資產(chǎn)實行系統(tǒng)化、動態(tài)化管理，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性、完整性和時效性；加強資產(chǎn)清查登記，建立健全資產(chǎn)登記制度，2022年共登記國有資產(chǎn)82500萬元；大力盤活國有資產(chǎn)，與其他相關(guān)部門配合對歷年來政府投資的公租房、保障房、安置房的建設(shè)、分配安置、閑置等具體情況進(jìn)行全面清理、登記、核實，目前已收回未分配公租房82套，下一步將閑置的房屋全面移交到懷安縣安居工程管理服務(wù)有限公司，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行出售或出租，確保國有資產(chǎn)不流失、不閑置。④提升綜合治稅能力。嚴(yán)控增量房交易契稅繳納，全年網(wǎng)簽合同契稅入庫446萬元，共計1142戶，有效提高了房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的稅法遵從度，有效防范稅收執(zhí)法風(fēng)險。
5、加強財政監(jiān)管，努力發(fā)揮資金效益。①加強政府采購管理，完成集中采購金額8018萬元，其中貨物類1023萬元、工程類2507萬元、服務(wù)類4488萬元，節(jié)約資金152萬元，節(jié)約率1.8%。②加大財政投資評審力度，送審金額80129萬元，審定金額73609萬元，審減額6520萬元，審減率8.1%。③推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，加強績效目標(biāo)審核，建立健全績效目標(biāo)與預(yù)算同步申報、同步審核、同步批復(fù)下達(dá)的工作機制。強化財政評價和績效結(jié)果應(yīng)用，組織對縣級資金投資的重點項目開展績效評價，涉及年度預(yù)算金額12586萬元，將績效結(jié)果作為安排預(yù)算、改進(jìn)管理的重要依據(jù)。擴大向縣人大報送績效信息范圍，持續(xù)推動績效信息向社會公開。將“預(yù)算績效考核”納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門（單位）定量考核體系，增強預(yù)算“剛性”，強化預(yù)算執(zhí)行。④進(jìn)一步提高預(yù)決算公開質(zhì)量。及時將2021年決算和2022年預(yù)算進(jìn)行公開，公開事項更加完整、合規(guī)，公開內(nèi)容更加全面、具體。⑤積極開展財經(jīng)領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆?，制定并印發(fā)了《懷安縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆臃桨浮罚☉沿斪諿2022]18號），針對減稅降費政策、政府過緊日子、基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫管理、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險、防范中介機構(gòu)變相截留相關(guān)涉農(nóng)資金等七個重點方面進(jìn)行自查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)好財經(jīng)秩序。
6、推進(jìn)留抵退稅及減稅降費工作，助企紓困解難。全
面落實中央實施大規(guī)模留抵退稅及減稅降費重大決策部署，扎實開展好留抵退稅及減稅降費工作，充分釋放政策紅利，切實提升納稅人獲得感和滿意度。2022年全縣累計完成留抵退稅1714萬元，新增減稅降費9462萬元。
7、起草并落實穩(wěn)經(jīng)濟大盤財政一攬子政策措施。在財稅政策方面，起草了七項共23條具體政策措施，財政政策持續(xù)發(fā)力，確保市場主體、政策紅利發(fā)揮最大效應(yīng)。
2022年，總體看我們基本完成了?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)的工作任務(wù)，但縣財政面臨更大的困難和挑戰(zhàn)。一是稅收收入增長困難，全縣市場主體總量少，特別是工業(yè)企業(yè)數(shù)量少、規(guī)模小，新動能增長緩慢，稅收貢獻(xiàn)較小，財政收入面臨剛性減收和增收乏力局面；二是財政支出壓力較大，民生工程和各項社會事業(yè)發(fā)展與群眾期望仍有差距；三是地方債務(wù)限額空間不大，政府償債、化債壓力大；四是財政收支矛盾突出，主要依賴土地收入和上級補助，財政剛性支出規(guī)模大，財政收支“緊平衡”成為新常態(tài)；五是預(yù)算績效管理還需進(jìn)一步加強等。針對這些問題，我們將高度重視，積極探索，提升財政管理水平，采取有效措施逐步加以改進(jìn)。
2023年財政預(yù)算（草案）
2023年預(yù)算（草案）包括一般公共預(yù)算（草案）、政府性基金預(yù)算（草案）、國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）、社會保險基金預(yù)算（草案）。
一、預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算（草案）
一般公共預(yù)算收入安排53500萬元，較上年實際完成50475萬元增長6.0%。
一般公共預(yù)算支出安排331405萬元，較上年預(yù)算348373萬元減少4.9%。
（二）政府性基金預(yù)算（草案）
政府性基金預(yù)算收入安排79360萬元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1500萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入52017
萬元，國有土地收益基金收入415萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入58萬元，彩票公益金收入120萬元，污水處理費收入50萬元，其他政府性基金收入25200萬元。
政府性基金支出預(yù)算安排66100萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出31萬元，社會保障和就業(yè)支出264萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出58582萬元，債務(wù)付息支出5020萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出2萬元，其他支出2201萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5萬元（為上級補助收入），預(yù)算支出5萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算（草案）
社會保險基金預(yù)算按險種分別編制，包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算。
1、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。通過參保農(nóng)村居民個人繳費、集體補助、政府補貼等渠道籌集，用于支付符合領(lǐng)取條件的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金待遇等支出。
基金本年收入9534萬元（其中：個人繳費收入1218萬元、利息收入105萬元、政府補貼收入7904萬元、委托投資收益306萬元、轉(zhuǎn)移收入1萬元）；本年支出8144萬元；本年收支結(jié)余1390萬元。
2、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。通過機關(guān)事業(yè)單位參保職工單位繳費及個人繳費籌集，用于支付符合領(lǐng)取條件的機關(guān)事業(yè)單位參保職工養(yǎng)老金待遇等支出。
基金本年收入28862萬元（其中：保費收入18718萬元、利息收入10萬元、財政補貼收入7000萬元、上級補助收入2424萬元、轉(zhuǎn)移收入650萬元、其他收入60萬元）；本年支出27862萬元；本年收支結(jié)余1000萬元。
二、重點支出和重大投資項目預(yù)算安排
償還債務(wù)。安排資金78726萬元，主要用于償還政府債券還本付息62146萬元，棚戶區(qū)改造項目貸款還本付息13206萬元，美麗鄉(xiāng)村項目貸款還本付息2560萬元等。
鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興。安排資金22267萬元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及生態(tài)治理等，推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略全面實施。
生態(tài)治理。安排資金18834萬元，其中用于大氣污染防治13153萬元，水污染防治1140萬元，農(nóng)村環(huán)境保護(hù)2045萬元,生態(tài)保護(hù)2496萬元。
農(nóng)田水利。安排資金10321萬元，其中農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金5643萬元，農(nóng)田建設(shè)資金4239萬元，水利工程建設(shè)資金439萬元。
教育發(fā)展。安排資金13237萬元，用于學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升改善辦學(xué)條件，保障縣域教育均衡發(fā)展。
社會保障。安排資金26209萬元，用于補助企業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，解決低收入群體生活困難。安排資金10987萬元，用于城鄉(xiāng)醫(yī)療保障、鄉(xiāng)村衛(wèi)生室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、縣中兩院改革補助等。
科學(xué)技術(shù)。安排資金967萬元，用于技術(shù)創(chuàng)新與服務(wù)、科學(xué)普及等。
三、2023年工作安排
2023年，我們將認(rèn)真落實縣委、縣人大各項決策部署及工作要求，細(xì)化舉措，力爭完成全年目標(biāo)任務(wù)。
1、夯基礎(chǔ)聚財源，提升財政保障能力。扎實有效組織財政收入。落實財稅部門協(xié)同機制，堅持依法強化征管，加大潛在、流動稅源跟蹤力度，大力盤活閑置資產(chǎn)資源，強化非稅收入清繳入庫。全力爭取上級政策扶持和資金補助。
2、調(diào)結(jié)構(gòu)強管理，提高財政資金配置效益。加強財政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出，持續(xù)強化規(guī)范“三公”經(jīng)費支出，推進(jìn)資產(chǎn)配置管理。兜牢兜實“三?！敝С龅拙€。加強庫款管理，積極盤活存量資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，加快項目支出進(jìn)度，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。動態(tài)清理結(jié)轉(zhuǎn)資金，加強結(jié)轉(zhuǎn)資金預(yù)算管理，統(tǒng)籌用于重點急需領(lǐng)域。
3、抓改革增活力，加快建立現(xiàn)代財政制度。鞏固零基預(yù)算制度。持續(xù)推進(jìn)綜合平衡預(yù)算編制體系，堅持量入為出、有保有壓、打破基數(shù)概念和支出固化格局。進(jìn)一步加強預(yù)算績效管理，從重資金投入管理轉(zhuǎn)向重預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)管的全過程績效管理，進(jìn)一步增強支出責(zé)任和效率意識，提高財政資金使用績效和科學(xué)精細(xì)化管理水平。
4、優(yōu)制度嚴(yán)監(jiān)管，全力提升財政理財水平。加強財政監(jiān)管力度，依法依規(guī)對各單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險總體可控。完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，進(jìn)一步加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)流失。
各位代表，新起點呼喚新?lián)?dāng)，新征程更需新作為。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅決貫徹落實中央、省市各項決策部署，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，凝心聚力、眾志成城，攻堅克難、開拓創(chuàng)新，奮力在中國式現(xiàn)代化新征程上交出高質(zhì)量財政發(fā)展優(yōu)異答卷，為建設(shè)經(jīng)濟強縣、美麗懷安作出新的更大貢獻(xiàn)！
