（河北?。╆P(guān)于張家口市康?？h2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于康保縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月4日在康?？h第十六屆人民代表大會(huì)第5次會(huì)議上
康?？h財(cái)政局局長(zhǎng) 王振亮
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)作《關(guān)于康?？h2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》，請(qǐng)予審議,并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣財(cái)政收支情況
1.一般公共預(yù)算。一般公共預(yù)算收入完成42008萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)21.25%，其中：稅收收入15715萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.88%；非稅收入26293萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)33.73%。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入289167萬(wàn)元、地方政府債券收入48000萬(wàn)元、調(diào)入資金16656萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14515萬(wàn)元，再減去上解支出-166萬(wàn)元、債券還本支出9200萬(wàn)元和調(diào)出資金8871萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算總收入392441萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算總支出385895萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.33%，比上年增長(zhǎng)8.84%。收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6546萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件1、附件2）
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入完成57186萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降33.16%，全縣政府性基金收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4957萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入9529萬(wàn)元和新增專項(xiàng)債券收入5200萬(wàn)元，再減去調(diào)出資金11299萬(wàn)元和專項(xiàng)債券還本支出1200萬(wàn)元，全縣政府性基金總收入實(shí)現(xiàn)64373萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出62200萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.62%，比上年增長(zhǎng)11.14%，收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2173萬(wàn)元。(詳見(jiàn)附件5、附件6）
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金繳費(fèi)收入完成7572萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金繳費(fèi)收入加財(cái)政補(bǔ)助收入28606萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入545萬(wàn)元和利息收入495萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入實(shí)現(xiàn)37218萬(wàn)元。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出39652萬(wàn)元（其中包括專項(xiàng)資金支出2434萬(wàn)元）。（詳見(jiàn)附件8）
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。我縣沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支項(xiàng)目。
（二）2020年財(cái)政主要工作
1.財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)。2020年，爭(zhēng)取財(cái)力性中央財(cái)政直達(dá)資金2.7億元，抗疫特別國(guó)債資金8370萬(wàn)元，保障了我縣“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?；爭(zhēng)取新增債券資金4.52億元，支持城建、交通、重點(diǎn)工程建設(shè)；爭(zhēng)取往來(lái)資金4億元，順利推進(jìn)我縣“空心村”治理工作。全年全部財(cái)政收入完成6.2億元，增幅位居全市第一。三年間，財(cái)政收入從3億元達(dá)到6億元，實(shí)現(xiàn)了翻番，收入指標(biāo)創(chuàng)歷史新高。
2.助推我縣打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年，各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金到位53122.5萬(wàn)元，整合各類涉農(nóng)資金51744.635萬(wàn)元，其中縣級(jí)資金投入3600萬(wàn)元，各類社會(huì)幫扶資金16986萬(wàn)元，均已安排支出。強(qiáng)化資金監(jiān)管，落實(shí)扶貧資金國(guó)庫(kù)集中支付、“四聯(lián)簽”等要求，制定或新修訂相關(guān)制度，并聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)專業(yè)人員重點(diǎn)對(duì)2020年扶貧資金進(jìn)行了全面檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改,并順利通過(guò)今年扶貧資金的省級(jí)績(jī)效考核。
3.集中財(cái)力保障民生工程。認(rèn)真落實(shí)過(guò)緊日子要求，壓減一般性支出10%以上，重點(diǎn)用于民生工程。2020全縣用于民生領(lǐng)域的支出330346萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.73%，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到85.61%。①籌集資金17439.87萬(wàn)元，為全縣干部職工及離退休人員發(fā)放了2019年度精神文明獎(jiǎng)和目標(biāo)績(jī)效獎(jiǎng)。②安排就業(yè)支出1791.32萬(wàn)元，保障了重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)資金102.8萬(wàn)元，爭(zhēng)取企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)及發(fā)展資金共216萬(wàn)元，切實(shí)降低民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)融資的門檻和成本。③安排各類教育資金5447.1萬(wàn)元，極大改善了辦學(xué)條件，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。安排非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金78.8萬(wàn)元，推動(dòng)了非物質(zhì)文化遺產(chǎn)康?？h二人臺(tái)文化藝術(shù)的傳承和保護(hù)；安排公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項(xiàng)資金533.5萬(wàn)元，豐富群眾業(yè)余文化和精神文化生活。④足額發(fā)放低保與困難群眾生活臨時(shí)救助資金17312.36萬(wàn)元，為23284名重度殘疾人及建檔立卡貧困人口代繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)235.72萬(wàn)元，為59467人農(nóng)村建檔立卡貧困人口和城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員代繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)1486萬(wàn)元，有力保障了我縣城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、殘疾人及困難群眾的基本生活。⑤安排資金1415.73萬(wàn)元用于冬季群眾清潔取暖；安排資金879.29萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼，落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策補(bǔ)貼20982.06萬(wàn)元，有力地支持了我縣“三農(nóng)”工作的順利開(kāi)展。
4.強(qiáng)化疫情防控資金保障。全縣共投入疫情防控資金2479.01萬(wàn)元，開(kāi)通“資金撥付綠色通道” 和“政府采購(gòu)綠色通道”，支持核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、人員補(bǔ)助、防控設(shè)備等經(jīng)費(fèi)需求，有力地保障了我縣的疫情防控。疫情期間落實(shí)國(guó)有房屋減免房租政策，共為52戶小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免93.62萬(wàn)元，有效地緩解了經(jīng)營(yíng)者的壓力。
5.全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效改革。根據(jù)上級(jí)文件要求，除公用經(jīng)費(fèi)外，所有項(xiàng)目支出均納入績(jī)效預(yù)算管理。今年組織全縣所有預(yù)算單位對(duì)2019年所有資金進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，共涉及項(xiàng)目520個(gè)，資金35.35億元，逐步建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
6.著力加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。依法規(guī)范舉債融資，科學(xué)合理制定了隱性債務(wù)化解方案，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制。2019年底，全縣存量隱性債務(wù)尚需化解12.2億元，2020年化解隱性債務(wù)9980.5萬(wàn)元，完成年度化解任務(wù)的125%。全縣債務(wù)余額低于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控。
7.全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。持續(xù)傳遞黨中央“政策溫度”，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，1-11月共計(jì)減免稅1476萬(wàn)元，降費(fèi)881萬(wàn)元，極大地提升了納稅人的獲得感和滿意度，激發(fā)了全縣的經(jīng)濟(jì)活力。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）安排情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入安排44000萬(wàn)元，其中：稅收收入安排16500萬(wàn)元；非稅收入安排27500萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件3）。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全縣一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入190144萬(wàn)元（包括提前通知的2021年上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金）、調(diào)入資金51428萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6546萬(wàn)元，減去上解支出-166萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算總收入為292284萬(wàn)元。本著收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算總支出安排292284萬(wàn)元，比上年預(yù)算安排下降2.51%（詳見(jiàn)附件4）。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入安排179467萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)2.14倍。全縣政府性基金預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入334萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2123萬(wàn)元，減去調(diào)出資金38000萬(wàn)元,全縣政府性基金總收入為143974萬(wàn)元。本著收支平衡的原則，安排政府性基金支出預(yù)算143974萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件7）
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排50910萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)36.79%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金繳費(fèi)收入安排10482萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助社會(huì)保險(xiǎn)基金收入39298萬(wàn)元，利息收入627萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入503萬(wàn)元。預(yù)算安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出48389萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件9）
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。我縣沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支項(xiàng)目。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，縣財(cái)政局在上級(jí)財(cái)政部門指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)中共康保縣委十一屆五、六次會(huì)議精神，認(rèn)真謀劃好以下幾方面工作：
（一）著力提升財(cái)政保障能力。大力支持風(fēng)、光、電等新興能源產(chǎn)業(yè)及小微企業(yè)發(fā)展，搶抓京津冀協(xié)同發(fā)展等重大戰(zhàn)略機(jī)遇，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，著力培育新財(cái)稅增長(zhǎng)點(diǎn)。做大做強(qiáng)財(cái)政 “蛋糕”，并積極爭(zhēng)取上級(jí),在資金、政策方面對(duì)我縣予以傾斜和扶持，為我縣高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。
（二）著力助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)“四不摘”政策，建立健全防止返貧穩(wěn)定脫貧長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，與全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策,支持 “四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，奮力走好富民強(qiáng)縣之路。
（三）著力保障改善基本民生。全面保障文教行政事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，確保教育投入逐年遞增，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、重大公共衛(wèi)生應(yīng)急處置等資金投入，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。嚴(yán)格落實(shí)“外防輸入，內(nèi)防反彈”常態(tài)化疫情防控的資金保障。
（四）著力提高資金使用效益。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，優(yōu)先安排“三?！敝С?，壓減非剛性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金監(jiān)管，完善管理制度。積極開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)，梳理評(píng)估內(nèi)控制度，形成科學(xué)合理的內(nèi)控操作規(guī)程。切實(shí)加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，多渠道籌集化債資金，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，防患于未然。
（五）著力深化推進(jìn)財(cái)政改革。繼續(xù)全面深入推進(jìn)績(jī)效預(yù)算管理改革，全面落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，繼續(xù)推進(jìn)電子票據(jù)改革和預(yù)算單位差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革。
2021年，是“十四五”規(guī)劃和“2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)”的開(kāi)局之年，我們將以省委“三重四創(chuàng)五優(yōu)化”活動(dòng)為抓手，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)以“抬頭見(jiàn)任務(wù)，使命記心中”的精神狀態(tài)，充分發(fā)揮好財(cái)政支撐作用，為全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
