（河北?。╆P(guān)于承德市寬城滿族自治縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告與2021年財政預(yù)算（草案）（書面）
關(guān)于寬城滿族自治縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告與2021年財政預(yù)算（草案）（書面）
——2021年1月30日在寬城滿族自治縣第七屆人民代表大會第五次會議上
寬城滿族自治縣財政局局長 項 超
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是全面完成“十三五”、深入謀劃“十四五”承上啟下至關(guān)重要的一年。一年來，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，面對經(jīng)濟下行態(tài)勢和財政收支矛盾，堅持守穩(wěn)、守好原有工作“基本面”，緊盯新任務(wù)、新要求，以積極有為的工作狀態(tài)，抓牢抓穩(wěn)各項機遇，在危機中育新機，較好地完成了縣七屆人大四次會議批準(zhǔn)的各項目標(biāo)任務(wù)，推動了全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣財政總收入完成275959萬元，占年初計劃288300萬元的95.7%，同比增收5333萬元，增長2.0%，其中：稅務(wù)部門完成253427萬元，占年初計劃267649萬元的94.7%，同比增收2356萬元，增長0.9%；財政部門完成22532萬元，占年初計劃20651萬元的109.1%，同比增收2977萬元，增長15.2%。一般公共預(yù)算收入完成116194萬元，占年初計劃114700萬元的101.3%，同比增收7013萬元，增長6.4%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成266399萬元（財政決算批復(fù)尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比增長10.4%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金收入完成26373萬元，占年初計劃25534萬元的103.3%，同比增收13882萬元，增長111.1%。全縣政府性基金支出預(yù)計完成 34112萬元（財政決算批復(fù)尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比增支243.7%。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營收入完成41100萬元，占年初計劃30627萬元的134.2%，同比增收41100萬元。全縣國有資本經(jīng)營支出21135萬元，其中：瑞博集團注冊資本金支出4300萬元，國控集團注冊資本金16835萬元。國有資本經(jīng)營調(diào)入一般公共預(yù)算19965萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會保險基金決算尚未完成，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告。
二、2020年財政工作簡要回顧
（一）科學(xué)研判形勢，強化收入征管。
1.科學(xué)落實任務(wù)。積極發(fā)揮財政在組織收入中的督促協(xié)調(diào)作用，充分研判疫情、去產(chǎn)能及經(jīng)濟形勢對財稅收入的影響，依據(jù)縣內(nèi)稅源規(guī)模和年度財力狀況，提前謀劃布局，合理測算收入，細化分解任務(wù)，壓實工作責(zé)任，有效促進了地方財政收入預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)。
2.強化稅源監(jiān)控。把控組織收入的主動性，定期與稅務(wù)部門召開收入分析會，做好收入動態(tài)趨勢分析和重點增減收因素分析，加強預(yù)判和前瞻，及早提出針對性強、收效顯著的組織收入措施。加強部門協(xié)同聯(lián)動，精準(zhǔn)分析預(yù)測收入進度，嚴密監(jiān)控重點稅源，確保收入任務(wù)圓滿完成。
3.積極向上爭取。牢牢把握國家政策支持方向，加強政策研讀，細化任務(wù)措施，組織協(xié)調(diào)縣級各相關(guān)部門積極包裝上報項目，全力推進政策、項目和資金的爭取工作。全年共爭取到位專項轉(zhuǎn)移支付資金18488萬元，一般轉(zhuǎn)移支付資金156988萬元。
（二） 落實各項政策，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)。
1.落實減稅降費。嚴格落實各項減稅降費政策，尤其是國家為應(yīng)對新冠肺炎疫情出臺的各項政策，加大宣傳力度，提高減稅降費透明度和知曉率，切實減輕企業(yè)和個體工商戶負擔(dān)，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)打牢堅實基礎(chǔ)。一年來，我縣累計全口徑減免各類稅費30502萬元，給企業(yè)和人民群眾帶來了實實在在的獲得感。
2.支持企業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮政府融資平臺職能，轉(zhuǎn)借企業(yè)貸款35.4億元，為企業(yè)擔(dān)保貸款余額6.03億元，新增銀行貸款1.6億元，通過定向融資借入資金0.36億元，全年還本付息5.2億元。有效緩解了企業(yè)流動資金及部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金不足問題，創(chuàng)造了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，實現(xiàn)了企業(yè)良好運轉(zhuǎn)和國有資本的保值增值。
3.強化非稅征管。一是實施電子票據(jù)改革。年初啟動全縣財政電子票據(jù)改革，以電子票據(jù)取代紙質(zhì)票據(jù)，電子簽名代替手工簽章，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)手段傳輸流轉(zhuǎn)票據(jù)，有效避免了紙質(zhì)票據(jù)容易損毀、丟失等問題，降低了管理成本，提升了服務(wù)水平。二是強化非稅收入征管。嚴格非稅收入計劃編制，對全縣執(zhí)收執(zhí)罰單位進行收入預(yù)測分析和全面測算核定，切實提高非稅收入計劃執(zhí)行力，確保非稅收入依法征收和足額繳庫。全年一般公共預(yù)算非稅收入累計完成21974萬元，占全年計劃20300萬元的108%；基金收入累計完成26373萬元，占全年計劃25534萬元的103%。
4.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。樹牢過緊日子的思想，壓縮一般性支出，根據(jù)《預(yù)算法》及中央、省、市有關(guān)要求，按照科學(xué)化、規(guī)范化、精細化要求，積極落實各項財稅改革，壓減各部門運轉(zhuǎn)經(jīng)費10%。全面完成我縣2020年預(yù)算草案編制工作，并及時上報縣人代會通過，為全縣財政工作的順利開展打下了良好基礎(chǔ)。規(guī)范信息公開。繼續(xù)推行“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)”，充分利用政府門戶網(wǎng)站,開設(shè)預(yù)算信息公開專欄,并對公開內(nèi)容進行分類別、分年度設(shè)置，全面公開預(yù)算收支總表、預(yù)算基本支出明細表、一般公共預(yù)算收支情況、地方政府性債務(wù)情況、行政事業(yè)性收費目錄及標(biāo)準(zhǔn)、扶貧資金收支情況、“三公”經(jīng)費預(yù)算、機關(guān)運行經(jīng)費情況等，方便公眾查閱和監(jiān)督,實現(xiàn)預(yù)算公開規(guī)范化。
（三）凝聚財政合力，助力各項攻堅。
1.防范化解債務(wù)風(fēng)險方面。一是落實政府債務(wù)償還和風(fēng)險化解規(guī)劃，降低債務(wù)風(fēng)險，按時償還到期政府債券本息，進一步加強政府債務(wù)管理，做好新增債券及再融資債券的申請工作。二是做好外債管理工作。與省財政廳涉外處對接，及時上報《關(guān)于寬城縣利用亞行貸款節(jié)能減排項目的請示》等外貸項目申報文件，規(guī)劃儲備外貸項目。三是做好債務(wù)監(jiān)控工作。做好政府債務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理信息系統(tǒng)和財政部監(jiān)測平臺管理，及時更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實時動態(tài)監(jiān)控。
2.支持脫貧攻堅方面。一是科學(xué)編制《2020年度財政專項扶貧資金項目實施計劃》，全年投入各級財政專項扶貧資金4792萬元；同時，多渠道籌措資金17563.18萬元，確保資金投入與全縣脫貧攻堅任務(wù)相適應(yīng)，重點用于產(chǎn)業(yè)就業(yè)扶貧、科技扶貧、金融扶貧、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、危房改造、教育扶貧、社會保障等方面的支出。二是加強扶貧資金監(jiān)管。制定出臺《寬城滿族自治縣財政專項扶貧資金監(jiān)督辦法》，明確責(zé)任分工，圍繞扶貧資金使用全過程建立常態(tài)化監(jiān)管機制。三是重視問題整改。我縣2017年以來各級巡視、審計、紀檢、督查、專項治理、監(jiān)督檢查、脫貧攻堅成效考核等方面發(fā)現(xiàn)問題及“舉一反三”自查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作已經(jīng)結(jié)束，所有問題全部整改落實到位。
3.支持污染防治方面。圍繞大氣污染防治、礦山生態(tài)修復(fù)治理、山水林田湖等方面，全年共投入污染防治治理資金29433.15萬元，其中：投入大氣污染治理資金10805.49萬元，土壤污染治理資金440萬元，重點區(qū)域生態(tài)保護與修復(fù)資金2224.87萬元，水污染治理資金5910.64萬元，農(nóng)村環(huán)境整治資金10286.15萬元。財政支持縣域生態(tài)環(huán)境保護治理能力得到有效發(fā)揮。
（四）加大重點支出，全力保障民生。
1.做好疫情防控經(jīng)費保障。認真貫徹落實各級疫情防控經(jīng)費保障政策，實行疫情防控資金撥付優(yōu)先保障制度，對相關(guān)資金做到優(yōu)先調(diào)度、足額撥付，全力保障疫情防控一線人員和相關(guān)部門的資金需求。全年共撥付疫情防控經(jīng)費2953萬元，全部專項用于支持開展疫情防控、應(yīng)急處置和醫(yī)療救助工作。同時，全力做好學(xué)校疫情防控經(jīng)費保障工作，統(tǒng)籌安排教育經(jīng)費預(yù)算，加大對學(xué)校疫情防控支持力度，先后累計撥付教育疫情防控經(jīng)費214.4萬元，有效提升了學(xué)校疫情防控能力，保障了各級學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。
2.積極落實各項惠民政策。全年共撥付資金41072萬元，支持各類社會保障和就業(yè)政策落實。其中：撥付就業(yè)資金2227萬元，1192人受益；為40868人發(fā)放居民養(yǎng)老金5833萬元；撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資金16339萬元；撥付城鎮(zhèn)低保、農(nóng)村低保及特困人員補助資金7801萬元；撥付各類社會救助資金8872萬元。
3.加大教育資金投入。全年共撥付資金13544.36萬元全力保障教育投入。其中撥付農(nóng)村薄弱學(xué)校改造項目資金2565萬元，貧困寄宿生生活補助資金477.38萬元，學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金384.98萬元，鄉(xiāng)村教師生活補助748萬元。撥付資金9750萬元，支持四小、二中、四中、六中建設(shè)，學(xué)校辦學(xué)條件極大改善，進一步鞏固和提高了義務(wù)教育均衡發(fā)展水平。
4.支持提升農(nóng)村人居環(huán)境。2020年共投入農(nóng)村環(huán)境整治資金3117萬元，主要用于打造鄉(xiāng)村振興示范區(qū)及農(nóng)村廁所改造工作，農(nóng)村人居環(huán)境明顯改善。
（五）規(guī)范財政監(jiān)管，提高工作效能。
1.夯實國資管理責(zé)任。完成對全縣閑置資產(chǎn)摸底匯總工作，并加快處置實施，全年實現(xiàn)國有資產(chǎn)處置收益5577萬元。同時強化資產(chǎn)使用單位的責(zé)任意識和管理意識，大力推動行政事業(yè)性國有資產(chǎn)節(jié)約高效使用。
2.提升政府采購效能。加大政府采購監(jiān)督管理和建設(shè)力度，建立健全采購單位緊急采購內(nèi)控機制，政府采購工作效能大大提高。2020年共完成政府采購項目224批次，采購金額33274.25萬元，節(jié)約資金1587.82萬元。
3.加快項目評審速度。不斷優(yōu)化評審工作流程，進一步完善評審制度體系，服務(wù)意識明顯增強，評審效率顯著提高。全年共完成評審項目177個，送審金額227530萬元，審減金額16165萬元，核減率7.1%。
一年來，盡管財政各項工作取得了一些成績，但也面臨著多方面的壓力。特別是今年受疫情、減稅降費、去產(chǎn)能、經(jīng)濟下行、化解債務(wù)、防汛救災(zāi)等多重因素疊加影響，我縣財政組織收入較為艱難，而剛性支出又在不斷增加，財政工作仍然面臨很大的困難和壓力。2021年，我們將采取有力措施，確保財政收入健康穩(wěn)定，實現(xiàn)全年財政收支平衡。
三、2021年預(yù)算安排情況
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況。2021年全部財政收入擬安排200270萬元，同比下降27.4%，其中：稅務(wù)部門安排188270萬元，同比下降25.7%；財政部門安排12000萬元，同比下降46.7%。一般公共預(yù)算收入擬安排80000萬元，同比下降31.1%，其中：稅務(wù)部門安排68224萬元，同比下降27.7%；財政部門安排11776萬元，同比下降46.4%。
2.支出預(yù)算安排情況。經(jīng)測算，當(dāng)年全部財力175797萬元，其中：一般公共預(yù)算收入80000萬元、上級財力性補助收入66339萬元、上級專項轉(zhuǎn)移支付補助（含一般轉(zhuǎn)移支付專項化）56216萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1494萬元、上解支出28252萬元（負值）。按照收支平衡的原則，擬安排一般公共預(yù)算支出175797萬元，其中:一般公共服務(wù)支出安排34427萬元；國防支出安排120萬元；公共安全支出安排8892萬元；教育支出安排58576萬元；科學(xué)技術(shù)支出安排126萬元；文化旅游體育與傳媒支出安排1813萬元；社會保障和就業(yè)支出安排24024萬元；衛(wèi)生健康支出安排11131萬元；節(jié)能環(huán)保支出安排1911萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排1649萬元；農(nóng)林水支出安排25631萬元；交通運輸支出安排1781萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出安排379萬元；自然資源海洋氣象等支出安排749萬元；住房保障支出安排1029萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排659萬元；預(yù)備費安排2599萬元；轉(zhuǎn)移性支出安排301萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成28020萬元，上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付1905萬元，上年結(jié)余2236萬元，當(dāng)年財力合計32161萬元。按照收支平衡原則，政府性基金支出32161萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出1493萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出30016萬元、其他支出652萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入18萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年社會保險基金預(yù)算收入擬安排93424萬元，擬安排社會保險基金支出82548萬元，當(dāng)年結(jié)余10876萬元，年末滾存結(jié)余29325萬元。
四、2021年主要工作
（一）以促進增長為中心，堅定不移抓收入增長。進一步加強稅收征管，突出征管重點，加大欠稅清繳力度，充分利用好財稅綜合信息平臺涉稅預(yù)警信息，挖潛堵漏，通過涉稅信息部門聯(lián)動，鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)控聯(lián)管，進一步防范跑冒滴漏，做到應(yīng)收盡收。定期召開財稅收入調(diào)度會，完善征管激勵機制，調(diào)動征管部門積極性，及時解決組織收入中存在的問題和困難，確保全年財政收入目標(biāo)任務(wù)完成，在地方公共財政收入中不形成財力缺口。
（二）以保障民生為重點，堅定不移抓支出優(yōu)化。進一步壓實“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國家標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，持續(xù)加強對財政運行跟蹤分析，強化調(diào)度和監(jiān)管，做實事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機制。加強對支出政策的評估,不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點向民生領(lǐng)域傾斜，確保工資、運轉(zhuǎn)、基本民生資金及時足額撥付到位。嚴格落實全年一般性支出壓減10%以上要求，在年度執(zhí)行中從嚴控制一般性支出，確保當(dāng)年一般性支出決算數(shù)比上年決算數(shù)壓減10%以上，實行一般性支出預(yù)算和決算“雙控”。
（三）以強化管理為動力，堅定不移抓監(jiān)管到位。全面實施預(yù)算績效管理。健全預(yù)算安排與績效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤的激勵約束機制，積極開展地方財政運行綜合績效評價和部門整體績效評價，開展支出預(yù)算事前績效評估，繼續(xù)推進重點項目績效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控和事后評價。建立和完善預(yù)警高效、糾偏及時、控制有力的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。充分發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)督”的作用，進一步健全事前、事中、事后全過程監(jiān)督體系，最大程度發(fā)揮財政性資金使用效益。
（四）以化解債務(wù)為目標(biāo)，堅定不移抓風(fēng)險防范。堅決控制不新增地方隱性債務(wù)，嚴禁向平臺公司出借和墊付財政資金，確保我縣平臺公司融資健康有序推進。嚴格按照化債計劃，按期還本付息，降低財政運行風(fēng)險，確保不將平臺公司償債壓力轉(zhuǎn)嫁到財政部門，形成新的財力缺口。
（五）以體制改革為抓手，堅定不移抓治理水平。圍繞推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，繼續(xù)深化財政體制改革。扎實推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，推動建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系。完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，完善支出標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用機制。深化國資國企改革，推動完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。扎實推進國有金融資本集中統(tǒng)一管理，逐步做實金融國有資本經(jīng)營預(yù)算。
各位代表，“十四五”規(guī)劃藍圖已經(jīng)繪就，新一輪發(fā)展號角已經(jīng)吹響。讓我們在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義旗幟，以更加振奮的精神、更加開闊的視野、更加務(wù)實的作風(fēng)、更加為民的情懷，同心協(xié)力，頑強拼搏，努力實現(xiàn)“十四五”良好開局，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮！
