（河北省）關于承德市寬城滿族自治縣?2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告（書面）
關于寬城滿族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告（書面）
——2022年1月27日在寬城滿族自治縣第八屆人民代表大會第二次會議上
寬城滿族自治縣財政局局長 徐振民
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年預算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，面對經(jīng)濟下行壓力的嚴峻考驗以及還債高峰和資金調(diào)度困難的局面，縣財政部門主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進，穩(wěn)中提質(zhì)，切實履行職能，加強預算執(zhí)行管理，持續(xù)保障和改善民生，積極培植財源，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結構，強化資金監(jiān)管，財政運行總體平穩(wěn)，較好地完成了各項工作任務，為全力促進縣域經(jīng)濟社會健康發(fā)展提供了堅實財力保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2021年，全縣全部財政收入完成370321萬元，占年初計劃的184.9%，同比增收94362萬元，增長34.2%，其中：稅收收入完成356593萬元，占年初計劃的189.4%，同比增收103166萬元，增長40.7%；非稅收入完成13728萬元，占年初計劃的114.4%，同比減收8804萬元，減少39.1%。一般公共預算收入完成134121萬元，同比增收17927萬元，增長15.4%。全縣一般公共預算支出預計完成291232萬元（財政決算批復尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比增支27.9%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。全縣政府性基金收入完成8395萬元，占年初計劃的30%，同比減收17978萬元，減少68.2%。全縣政府性基金支出預計完成15285萬元（財政決算批復尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比減支53.9%。
（三）國有資本經(jīng)營預算支出執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營收入完成1195萬元。全縣國有資本經(jīng)營支出完成1195萬元，其中：上級補助支出18萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)入一般公共預算1177萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況。社會保險基金決算尚未完成，最終數(shù)據(jù)將于財政總決算報告中予以報告。
二、2021年財政主要工作
（一）拓寬收入來源，攻堅克難聚財力。一是突出目標抓增收。把組織收入作為核心職能，努力克服兩家鋼廠關閉停產(chǎn)的不利影響，強化納稅評估和欠稅清繳，加強對主體稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)的監(jiān)管，對全縣稅源企業(yè)抓大不放小，嚴格依法征收，確保應收盡收。2021年我縣一般公共預算收入完成134121萬元，同比增長15.4%，創(chuàng)歷史最好水平；二是加大對上爭取力度。全縣各部門主動作為，認真研究財稅政策，把握上級資金投向，全年共爭取上級轉移支付資金17億元，其中財力性轉移支付增量0.98億元，為推動全縣重點工作提供了堅實的財力保障。爭取再融資債券14.2億元，有效緩解了當期還本壓力；三是加大調(diào)撥資金跑辦力度。面對省廳準備扣減往來資金的困難局面，財政部門加大跑辦力度，確保了全年省廳調(diào)撥資金無扣減，累計爭取到位調(diào)撥資金17.3億元，較好地保障了工資發(fā)放、機關運轉、重點項目建設等資金需求，有效緩解了資金壓力；四是積極盤活存量資金。面對我縣可用財力不足的局面，財政部門全面落實盤活財政存量資金的相關規(guī)定，全年累計盤活存量資金5億元并收回縣財政統(tǒng)籌使用，切實提高了財政資金使用效益。
（二）堅持發(fā)揮財政職能，助力打好“三大攻堅戰(zhàn)”。一是積極防控化解債務風險。按時足額償還政府到期債務本息，2021年共償還政府債券本金15.4億元（使用再融資債券資金償還14.2億元，使用本級資金償還1.2億元），其中：一般債券還本14.4億元，專項債券還本1億元。償還政府債券利息1.8億元，其中：一般債券利息1.4億元，專項債券利息0.4億元。償還政府隱性債務0.2億元，最大限度降低了區(qū)域性債務風險；二是聚焦鞏固脫貧攻堅成果。加大銜接推進鄉(xiāng)村振興資金投入力度，積極助推鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金5156萬元，主要用于脫貧戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小額信貸貼息、生產(chǎn)經(jīng)營、勞動技能培訓、穩(wěn)定就業(yè)、公益崗位補助，以及易地扶貧搬遷后續(xù)扶持和駐村工作隊經(jīng)費等方面支出；三是全力支持污染防治。撥付資金2787萬元用于農(nóng)村煤改氣、煤改電項目，全面推進農(nóng)村“雙改”。撥付資金2243萬元用于“電代煤”，“氣代煤”和“型煤”補貼，有效保障群眾溫暖過冬。撥付資金567萬元用于燃煤鍋爐綜合治理，撥付資金437萬元用于工業(yè)企業(yè)環(huán)保技改提升，降低取暖和工業(yè)燃燒對于大氣的污染。撥付資金5440萬元用于全縣污水處理以及垃圾收集、清運、處理。撥付資金2669萬元用于水污染防治，營造良好生態(tài)宜居環(huán)境。
（三）落實惠民政策，千方百計保民生。堅持盡力而為，量力而行，著力保障重點民生項目資金需要，促進社會事業(yè)發(fā)展，增進人民群眾福祉。一是支持教育均衡發(fā)展。一年來，全縣教育支出59205萬元，占財政總支出的22.7%。義務教育、學前教育、高中、職業(yè)技術教育保障政策全面落實。全年撥付農(nóng)村小學營養(yǎng)改善計劃資金364萬元，惠及9258名學生。發(fā)放義務教育階段家庭經(jīng)濟困難補助資金412萬元，受益學生5549人。高中“三免一助”及建檔立卡資金240萬元，受益學生1200人。發(fā)放職業(yè)教育學?！叭庖恢奔敖n立卡資金666萬元，受益學生3118人。撥付資金6300萬元，支持六中和四小新建項目，以及二中、松嶺小學、李家窩鋪小學、亮甲臺幼兒園改擴建等項目；二是提高社會保障和醫(yī)療水平。2021年農(nóng)村低保、五保、優(yōu)撫、高齡、殘疾人生活補貼等社保類惠民資金實現(xiàn)了“一卡通”發(fā)放，全年共發(fā)放惠民補貼資金8760萬元，受惠群眾36949人次。投入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金6125萬元,城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險18713萬元，確保了全縣社會養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展，提升了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平。進一步加大衛(wèi)生投入力度，全年醫(yī)療衛(wèi)生支出1732萬元，確保了全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，公立醫(yī)院各項改革順利進行；三是全力支持疫情防控工作。撥付資金3354.7萬元，用于購置疫情防控物資、建設隔離點、購買新冠疫苗接種商業(yè)保險等支出需要?；I集資金747.4萬元，用于購置移動核酸檢測車1輛、負壓救護車18輛，進一步提升了全縣核酸檢測能力和急救轉運能力。撥付資金2953萬元，用于購買新冠疫苗，切實構筑了全民免疫屏障。撥付資金322.4萬元，用于免費接種疫苗服務費；四是支持社會管理創(chuàng)新。按標準全額落實公檢法司公用經(jīng)費，全年撥付公檢法司部門辦案業(yè)務經(jīng)費及設備采購資金2818萬元，交警業(yè)務等經(jīng)費733萬元，下達綜治維穩(wěn)信訪經(jīng)費680萬元，確保了政法機構正常運轉，為維護社會和諧穩(wěn)定及平安建設提供了堅實財力保障；五是全力保障重點民心工程建設。全年共籌集資金2.6億元，主要用于老舊小區(qū)改造、老城區(qū)胡同配套、保障性安居工程、污水管網(wǎng)建設等重點民心工程項目。
（四）優(yōu)化營商環(huán)境，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)促發(fā)展。一是全面貫徹落實國家減稅降費政策。主動讓利企業(yè)，涵養(yǎng)稅源，全年累計新增減稅降費0.7億元，有效激發(fā)了市場主體活力；二是扶持企業(yè)發(fā)展。縣域兩家擔保公司共為45家企業(yè)提供57筆擔保貸款，在保余額6.6億元，充分發(fā)揮融資擔保杠桿作用，幫扶企業(yè)應對資金困難。撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息資金53.3萬元，對符合政策規(guī)定條件的小微企業(yè)和個體工商戶擔保貸款給予一定貼息，有效緩解了特殊困難群體的就業(yè)矛盾?；I集民貿(mào)民品貸款貼息資金439.9萬元，支持縣域內(nèi)6家民族企業(yè)更好發(fā)展；三是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。認真落實各項支農(nóng)惠農(nóng)政策，加大“三農(nóng)”投入。全年共下達“三農(nóng)”資金22979萬元，持續(xù)增加對農(nóng)、林、水等農(nóng)業(yè)基礎設施，農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，新農(nóng)村建設等投入。全面推行惠農(nóng)補貼“一卡通”兌付方式改革，2021年發(fā)放各類涉農(nóng)補貼1480萬元。大力實施一事一議財政獎補項目，籌集資金382萬元，支持改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，全年新建村內(nèi)人畜飲用水工程2個，安裝村內(nèi)街道照明設施312盞，新建村內(nèi)小型水利設施和其他項目設施30個，硬化6個村莊道路4公里。
（五）規(guī)范財政管理，多措并舉強監(jiān)管。一是建立行政事業(yè)單位內(nèi)控制度。從集約控財、制度管財、規(guī)范用財、依法理財方面構建內(nèi)控制度，組織全縣146個單位按時完成2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編制工作；二是加強國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。嚴把資產(chǎn)處置審核關，規(guī)范全縣出租出借行為，通過組織公開轉讓，積極盤活行政事業(yè)單位閑置國有資產(chǎn)0.54億元；三是推進預算績效管理改革。2021年將82個預算部門480個項目，12.4億元資金全部納入績效目標管理，實現(xiàn)項目預算“立項有依據(jù)、績效有目標、計算有標準”；四是積極推進信息公開。嚴格按照《預算法》規(guī)定時限于政府門戶網(wǎng)站公開2020年決算，2020年項目自評情況及部門整體支出績效評價和2021年預算，公開率100%，主動接受社會監(jiān)督；五是強化財政資金監(jiān)督管理。通過強化資金監(jiān)督檢查、積極開展財政績效評價、加強政府采購全程監(jiān)管、加大財政投資評審力度等措施，有力促進了財政資金的安全規(guī)范高效使用。全年共組織采購135批次，完成采購預算3.77億元，實現(xiàn)政府采購資金總額3.71億元，節(jié)約資金0.06億元，節(jié)約率1.5%。財政投資評審送審項目144個，送審金額17.6億元，審減金額1.1億元，審減率6.2%。組織開展全縣會計監(jiān)督檢查工作，共涉及53個單位，有效促進了全縣會計信息質(zhì)量全面提升。
各位代表，2021年我們雖然取得了一定成績，但還存在一些困難和問題，主要是：“去產(chǎn)能”導致我縣骨干稅源匱乏，財政收入持續(xù)增長后勁不足；工資性支出和民生支出增長較快，收支矛盾異常突出；政府債務負擔較重，償債壓力逐年加大，財政資金調(diào)度十分困難；財政調(diào)控能力較弱，剛性支出較多，統(tǒng)籌使用力度還需進一步強化。從當前經(jīng)濟形勢看，我縣面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，在世紀疫情沖擊下，全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行的基礎并不穩(wěn)固，產(chǎn)業(yè)結構不優(yōu)、新舊動能轉換、以及減稅降費政策持續(xù)加大，財政持續(xù)增收動力不足，這些都需要我們創(chuàng)新生財、聚財、用財思路，采取有力措施，努力加以化解。
三、2022年預算安排情況
（一）一般公共預算安排情況
1.收入預算安排情況。2022年全部財政收入擬安排234400萬元，同比下降36.7%，其中：稅收收入安排215150萬元，同比下降39.7%；非稅收入安排19250萬元，同比增長40.2%。一般公共預算收入擬安排96000萬元，同比下降28.4%，其中：稅收收入安排77210萬元，同比下降36.1%；非稅收入安排18790萬元，同比增長41.7%。
2.支出預算安排情況。經(jīng)測算，當年全部財力308948萬元，其中：一般公共預算收入96000萬元、稅收返還2426萬元、上級補助收入121064萬元、上級專項轉移支付50010萬元、再融資債券收入67700萬元、上解支出28252萬元。按照收支平衡的原則，擬安排債券還本支出67728萬元，安排一般公共預算支出241220萬元，其中:一般公共服務支出安排61616萬元；國防支出安排231萬元；公共安全支出安排9863萬元；教育支出安排55667萬元；科學技術支出安排111萬元；文化體育與傳媒支出安排2264萬元；社會保障和就業(yè)支出安排30963萬元；衛(wèi)生健康支出安排15849萬元；節(jié)能環(huán)保支出安排867萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排1816萬元；農(nóng)林水支出安排28563萬元；交通運輸支出安排3592萬元；商業(yè)服務業(yè)支出安排350萬元；自然資源海洋氣象等支出安排823萬元；住房保障支出安排1101萬元；災害防治及應急管理支出安排1599萬元；預備費安排3080萬元；其他支出安排8820萬元；債券付息支出安排13965萬元；債券發(fā)行費用支出安排80萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
2022年政府性基金預算收入預計完成32900萬元，上級提前下達專項轉移支付1800萬元，再融資債券收入31800萬元，當年財力合計66500萬元。按照收支平衡的原則，擬安排債券還本支出31800萬元，政府性基金支出34700萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出安排31萬元；社會保障和就業(yè)支出安排1451萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排28395萬元；其他支出安排518萬元；債券付息支出安排4265萬元；債券發(fā)行費用支出安排40萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況
2022年國有資本經(jīng)營預算上級補助收入21萬元，安排國有資本經(jīng)營預算支出21萬元。
（四）社會保險基金預算安排情況
2022年社會保險基金預算收入擬安排101991萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金32919萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金8605萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金19475萬元，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金15307萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金25685萬元。社會保險基金支出擬安排91684萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金25263萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金6672萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金19258萬元，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金14783萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金25707萬元。當年結余10307萬元，年末滾存結余34212萬元。
四、2022年財政重點工作
2022年，財政部門將堅決貫徹落實縣委、縣政府決策部署，全面貫徹新發(fā)展理念，優(yōu)化財政支出結構，強化落實“三保”工作，防范化解財政風險，推動經(jīng)濟社會持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。
（一）抓收入，增強財政保障能力。全力以赴抓收入。正確處理減稅降費與依法組織收入的關系，全面抓好收入征管，強化財稅協(xié)同配合，切實抓好重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的有效監(jiān)控，提高征管效率。加強欠稅清繳和零散稅收征繳，充分挖掘稅收增長潛力，不斷提高收入質(zhì)量。進一步加強非稅收入征管，確保非稅收入應征盡征。同時積極盤活國土資源，加快國土項目實施，推進土地指標流轉，增加財政收益；積極向上爭取資金。積極搶抓經(jīng)濟新常態(tài)下國家繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，在“爭”上下功夫，緊盯國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策導向，精準把握上級政策資金扶持方向和重點，積極主動向上級部門匯報和對接，竭盡全力爭取上級對我縣轉移支付和債券資金的支持，努力增加財政可支配財力；盤活財政存量資金。牢固樹立“節(jié)支也是增收”的理念，調(diào)整和優(yōu)化支出結構，完善預算執(zhí)行約束機制，加快預算執(zhí)行進度，結余資金以及連續(xù)兩年未用完的結轉資金一律收回財政統(tǒng)籌使用，避免資金沉淀閑置。
（二）抓節(jié)支，統(tǒng)籌辦好民生實事。堅持精打細算，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴格控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費增長，壓縮一般性支出規(guī)模，堅持有保有壓，突出重點；繼續(xù)落實好“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領域資金保障，兜牢基層“三保”底線；堅持盡力而為、量力而行，落實好教育、社保、就業(yè)、醫(yī)療、住房保障等各項民生政策，加快民生項目資金撥付，確保民生資金早投入、人民群眾早受益。
（三）抓保障，聚焦脫貧提質(zhì)增效。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略大局，把脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接作為第一民生工程，著力構建財政扶貧資金投入機制，全面落實產(chǎn)業(yè)扶持直補政策，積極引導支持有條件的村和有能力的戶因地制宜發(fā)展增收項目，帶動群眾持續(xù)增收。改善基礎設施短板，突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶貧，進一步鞏固脫貧攻堅重要成果。
（四）抓改革，釋放財稅機制活力。加強預算資金統(tǒng)籌管理，繼續(xù)推進零基預算改革，編制部門綜合預算，加大專項資金整合力度，提高預算編制質(zhì)量；建立政府綜合財務報告制度，編報政府層面的資產(chǎn)負債表；加快推進績效財政建設，推行以績效為目標、以結果為導向、以項目成本為衡量標準的財政支出績效目標管理體制；進一步規(guī)范公開程序，細化公開內(nèi)容，實施全面規(guī)范的預決算和“三公經(jīng)費”公開機制，推進陽光財政建設。
（五）抓監(jiān)管，提高財政管理水平。進一步完善財政監(jiān)督體系，健全財政監(jiān)督機制，建立財政部門、主管部門、資金使用單位、審計部門相互聯(lián)動的預算執(zhí)行監(jiān)督體系；加強監(jiān)督檢查結果的追蹤問效和反饋機制，加強財政內(nèi)部監(jiān)督，從制度上保證監(jiān)督檢查的經(jīng)常化、規(guī)范化，提高財政管理水平，確保財政資金安全；加強債務管理，完善債務風險預警及化解機制，強化政府性債務舉債融資行為和PPP項目運營的財政監(jiān)督，防控財政風險。
各位代表，2022年我縣財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，進一步搶抓機遇，堅定信心，凝心聚力，實干創(chuàng)新，為全面建設“經(jīng)濟強縣，魅力寬城”提供堅強的財力保障，以優(yōu)異成績迎接黨的“二十大”勝利召開！
