（河北?。╆P(guān)于承德市灤平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于灤平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年1月31日在灤平縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
灤平縣財(cái)政局局長(zhǎng) 安國(guó)生
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告灤平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，按照全面建設(shè)高質(zhì)量財(cái)政工作要求，圍繞中心、服務(wù)大局，堅(jiān)決落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真執(zhí)行縣人大常委會(huì)各項(xiàng)決議，堅(jiān)持疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展兩手抓兩促進(jìn)，圓滿(mǎn)完成了全縣和縣本級(jí)預(yù)算收支任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算完成情況。一般公共預(yù)算收入115,212萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)增長(zhǎng)）5%。一般公共預(yù)算支出354,991萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)4%。
一般公共預(yù)算收入，加上稅收返還收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入等一般預(yù)算總收入413,818萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出，加上一般債券還本支出、上解上級(jí)等一般預(yù)算總支出413,818萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算完成情況。全縣總收入244,159萬(wàn)元，其中：縣級(jí)收入150,420萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入9,986萬(wàn)元，地方政府債務(wù)收入83,400萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入353萬(wàn)元；全縣總支出244,159萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出204,159萬(wàn)元，調(diào)出資金34,500萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5,500萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算完成情況。全縣收入122,973萬(wàn)元，支出109,597萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余13,376萬(wàn)元，加上上年結(jié)余55,421萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余68,797萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：上述全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總和省財(cái)政結(jié)算批復(fù)后還將有個(gè)別調(diào)整，屆時(shí)再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
（二）2020年主要工作
1、加強(qiáng)收支管理，全年預(yù)算任務(wù)圓滿(mǎn)完成。一是全力組織收入。財(cái)政以信息治稅為支撐，挖掘潛在財(cái)源，加強(qiáng)稅源監(jiān)管。不斷深化地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)用，將砂石骨料銷(xiāo)售企業(yè)納入地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)，研究加強(qiáng)礦產(chǎn)品企業(yè)稅收征管相關(guān)辦法，聘請(qǐng)第三方開(kāi)展稅收清查專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)的納稅評(píng)估和稽查。累計(jì)采集涉稅信息1.4萬(wàn)條，清理入庫(kù)稅款6,023萬(wàn)元，防止稅源流失，確保應(yīng)收盡收。二是加大對(duì)上爭(zhēng)取力度。爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金183,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7%；財(cái)力性補(bǔ)助資金29,000萬(wàn)元；爭(zhēng)取地方政府債券89,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)256%；配合部門(mén)申報(bào)項(xiàng)目8個(gè)，申請(qǐng)補(bǔ)助金額約4,100萬(wàn)元。三是全面加強(qiáng)支出管理。結(jié)合行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度改革，全縣149個(gè)預(yù)算單位通過(guò)會(huì)計(jì)集中核算平臺(tái)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，有效提高了各預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理水平，完成了財(cái)政國(guó)庫(kù)電子化支付“最后一公里”，提高了財(cái)政支付工作效率。同時(shí)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決控制一般性支出和預(yù)算追加。四是狠抓債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)持用管并舉、疏堵結(jié)合，建立了動(dòng)態(tài)債務(wù)監(jiān)控機(jī)制和月報(bào)制度，及時(shí)掌握全縣各預(yù)算單位和國(guó)有企業(yè)債務(wù)資金的舉借、使用和償還情況。成功爭(zhēng)取再融資債券資金27,500萬(wàn)元，用于償還政府到期債券，有效的緩解了縣級(jí)財(cái)政壓力；積極爭(zhēng)取“建制縣”試點(diǎn)再融資一般債券資金97,600萬(wàn)元，用于償還化解即將到期的以及利率較高的銀行貸款，顯著的降低了隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平；努力籌措各類(lèi)資金52,773萬(wàn)元償還到期債務(wù)本息，有力的維護(hù)了政府信譽(yù)。
2、堅(jiān)持民生導(dǎo)向，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是著力保障剛性支出。撥付資金73,915萬(wàn)元，確保財(cái)政供養(yǎng)人員待遇全面落實(shí)；撥付資金10,064萬(wàn)元，保障了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、縣直部門(mén)職能全面發(fā)揮。二是著力支持民生改善。撥付資金138,911萬(wàn)元，支持農(nóng)村危房改造、農(nóng)村飲水安全、清潔能源替代等20項(xiàng)惠民工程，著力提升人民幸福指數(shù)。撥付資金94,810萬(wàn)元，確保養(yǎng)老、醫(yī)療、生育等六項(xiàng)保險(xiǎn)和促進(jìn)就業(yè)扶持政策全面落實(shí)。撥付資金3,641萬(wàn)元，支持縣醫(yī)院、中醫(yī)院和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，逐步加快基層和公立醫(yī)院改革步伐。撥付資金5,700萬(wàn)元，用于五保、低保、殘疾人“兩貼”、優(yōu)撫、救災(zāi)和醫(yī)療救助等方面工作，進(jìn)一步強(qiáng)化城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系建設(shè)。撥付資金10,208萬(wàn)元，支持全縣教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。撥付資金2,160萬(wàn)元，發(fā)放耕地地力保護(hù)、退耕還林、天然林、公益林各類(lèi)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具補(bǔ)貼。三是著力保障重點(diǎn)支出。撥付資金105,800萬(wàn)元用于支持全縣生態(tài)環(huán)境治理；累計(jì)撥付注冊(cè)資本金31,320萬(wàn)元支持匯金國(guó)控、長(zhǎng)城集團(tuán)兩家公司開(kāi)展相關(guān)工作。
3、強(qiáng)化資金整合，鞏固提高脫貧攻堅(jiān)成果。2020年，安排財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金21,257萬(wàn)元，其中縣本級(jí)預(yù)算安排財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2,490萬(wàn)元，達(dá)到了縣本級(jí)投入保持增長(zhǎng)的目標(biāo)要求，財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金支出20,413萬(wàn)元，支出率為96%，達(dá)到年底財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金支出率95％的考核要求。在整合扶貧資金方面，全年共整合各類(lèi)涉農(nóng)資金18項(xiàng)，實(shí)際整合資金21,614萬(wàn)元，比2019年增長(zhǎng)了1%，其中：整合中央資金7項(xiàng)13,828萬(wàn)元，整合省級(jí)資金3項(xiàng)7,631萬(wàn)元，整合市級(jí)資金1項(xiàng)155萬(wàn)元，做到應(yīng)整盡整，按需整合。2020年整合資金支出20,598萬(wàn)元，支出率為95%，達(dá)到年底涉農(nóng)整合資金支出率85％的考核要求。通過(guò)縣本級(jí)安排和資金整合為全縣脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。
4、深化財(cái)政改革，全面提升科學(xué)理財(cái)水平。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。貫徹落實(shí)中央減稅降費(fèi)等各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，累計(jì)印發(fā)減稅降費(fèi)政策宣傳資料9,000余份，不折不扣推進(jìn)政策落實(shí)，確保企業(yè)充分享受上級(jí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2020年全年減稅降費(fèi)22,349萬(wàn)元。二是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制不斷完善。對(duì)編入2020年度預(yù)算和2020年涉農(nóng)整合方案的重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)和項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備條件。對(duì)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)進(jìn)行審核設(shè)定，實(shí)現(xiàn)預(yù)算工作與績(jī)效工作的深度融合，在批復(fù)預(yù)算文本時(shí)同時(shí)批復(fù)績(jī)效文本，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效“雙文本”。2020年11月，我縣在全省2019年度市縣預(yù)算績(jī)效管理工作考核中進(jìn)入優(yōu)秀等次，全市僅我縣獲得此項(xiàng)榮譽(yù)。三是投資評(píng)審作用充分發(fā)揮。積極開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審工作，提高預(yù)算評(píng)審質(zhì)量，累計(jì)評(píng)審項(xiàng)目243個(gè)，項(xiàng)目送審總額166,210萬(wàn)元，審定總額156,958萬(wàn)元，審減總額9,252萬(wàn)元，審減比率6%，核減了大量不合理資金,充分發(fā)揮了財(cái)政投資評(píng)審對(duì)財(cái)政資金的“節(jié)支增效”作用。四是政府采購(gòu)行為合理高效。完成采購(gòu)項(xiàng)目299個(gè)，采購(gòu)預(yù)算55,231萬(wàn)元，中標(biāo)金額 53,511萬(wàn)元，節(jié)約資金1,720萬(wàn)元。五是國(guó)有資產(chǎn)管理科學(xué)規(guī)范。完成對(duì)罰沒(méi)資產(chǎn)摸底調(diào)查并進(jìn)行封存，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，同時(shí)完成了156處罰沒(méi)資產(chǎn)的評(píng)估工作，評(píng)估金額49,000萬(wàn)元。六是探索運(yùn)用PPP模式，支持全縣公共服務(wù)建設(shè)。2020年我縣結(jié)合實(shí)際情況，積極開(kāi)展政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作，共合作實(shí)施9個(gè)項(xiàng)目，購(gòu)買(mǎi)金額為9,448萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7%。其中，灤平縣虎什哈鎮(zhèn)域污水處理廠(chǎng)項(xiàng)目為2020年新入庫(kù)項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資7,955萬(wàn)元。七是發(fā)揮基金平臺(tái)作用，撬動(dòng)社會(huì)資本投入。注資3,000萬(wàn)元增強(qiáng)擔(dān)保公司實(shí)力，并為企業(yè)融資擔(dān)保提供綠色審批通道，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，減輕融資負(fù)擔(dān)，擔(dān)保費(fèi)率由原來(lái)的2%降至1%。進(jìn)一步解決了中小企業(yè)融資難問(wèn)題。
二、2021年預(yù)算編制情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，做好全年的財(cái)政工作，意義特別重大，責(zé)任特別重大。針對(duì)當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，按照全縣經(jīng)濟(jì)工作總體部署，今年預(yù)算編制總體原則是優(yōu)先保障“三保”政策落實(shí)，并安排一定建設(shè)資金基本保障在建工程后續(xù)建設(shè)。
（一）一般公共預(yù)算。2021年全部財(cái)政收入預(yù)算安排266,680萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20%，地方公共預(yù)算收入安排121,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%。
按照公共預(yù)算收入及上級(jí)提前下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助測(cè)算，財(cái)力為169,846萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入安排121,000萬(wàn)元，上級(jí)稅收返還收入6,785萬(wàn)元，上級(jí)下達(dá)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付及固定數(shù)額補(bǔ)助42,061萬(wàn)元。減上解上級(jí)支出10,846萬(wàn)元，加上政府基金調(diào)入47,000萬(wàn)元，全部可支配財(cái)力206,000萬(wàn)元。再加上提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付85,200萬(wàn)元，總財(cái)力291,200萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出安排291,200萬(wàn)元(含提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付85,200萬(wàn)元)，同比下降4%。其中：個(gè)人部分支出128,501萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的44%；辦公及運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出12,256萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的4%；專(zhuān)項(xiàng)支出65,243萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的23%；提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付支出85,200萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的29%?？h本級(jí)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出安排情況是：縣本級(jí)支出安排266,963萬(wàn)元，同比下降6%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出安排24,237萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22%。
（二）政府性基金預(yù)算。收入安排239,962萬(wàn)元（含提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付299萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)60%。支出安排239,962萬(wàn)元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)及相應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債券利息支出等。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。由于我縣的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益較差，2021年預(yù)計(jì)我縣14戶(hù)國(guó)有企業(yè)基本上屬于零利潤(rùn)或虧損狀態(tài)，根據(jù)省、市有關(guān)文件精神，對(duì)于零利潤(rùn)和虧損企業(yè)免交國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算為零值預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。收入安排172,315萬(wàn)元，支出安排179,819萬(wàn)元,當(dāng)年收支結(jié)余為-7,504萬(wàn)元。
三、再創(chuàng)新佳績(jī)、再上新臺(tái)階，努力做好2021年財(cái)政工作
2021年，我們將認(rèn)真落實(shí)縣委決策部署及工作要求，認(rèn)真執(zhí)行本次人大會(huì)議關(guān)于財(cái)政工作的決議，圍繞上述預(yù)算安排，扎實(shí)做好各項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保圓滿(mǎn)完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）持續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。突出支持能夠興縣、立縣的大項(xiàng)目好項(xiàng)目，提高財(cái)政資金使用的精準(zhǔn)度和有效性，努力培育新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，鞏固財(cái)源基礎(chǔ)。積極做好稅制改革相關(guān)工作，深化增值稅改革，落實(shí)小微企業(yè)普惠性減稅措施和行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目降費(fèi)政策，實(shí)質(zhì)性降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，推動(dòng)制造業(yè)、民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)快速發(fā)展。完善財(cái)政助推金融創(chuàng)新政策，幫助解決小微企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題。認(rèn)真研究省財(cái)政促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展十條政策等相關(guān)扶持政策，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金，特別是新增政府債券資金支持，緩解財(cái)政投資壓力，推動(dòng)全縣各項(xiàng)重點(diǎn)工作落地落實(shí)。
（二）切實(shí)保障民生政策落實(shí)。持續(xù)穩(wěn)定增加扶貧資金投入，進(jìn)一步完善扶貧資金整合機(jī)制，按需統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加大資金投入，大力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)富農(nóng)、強(qiáng)農(nóng)、惠農(nóng)政策，按時(shí)發(fā)放對(duì)農(nóng)民各項(xiàng)補(bǔ)助，促進(jìn)農(nóng)民增收致富。突出保重點(diǎn)、壓一般，集中財(cái)力保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、住房保障等民生支出。
（三）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政管理改革。進(jìn)一步實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)控制，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，確?？?jī)效目標(biāo)如期保質(zhì)保量實(shí)現(xiàn)。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相掛鉤制度，提升預(yù)算安排精準(zhǔn)度。扎實(shí)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理改革，將所有行政事業(yè)單位資產(chǎn)和城市公益資產(chǎn)納入政府統(tǒng)一管理，努力保持國(guó)有資產(chǎn)完整性，提升國(guó)有資產(chǎn)使用收益。深化國(guó)庫(kù)支付改革，在全縣各預(yù)算單位推廣使用公務(wù)卡和差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)，推廣使用部門(mén)決算網(wǎng)絡(luò)版，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位資金支付、審批、記賬、決算全流程電子化，提高財(cái)政資金管理效率。
（四）有效防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的工作要求，積極構(gòu)建政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，用足、用好政府債券資金，切實(shí)發(fā)揮債券資金在改善民生和促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的積極作用，提高政府債券資金使用效益。嚴(yán)控政府隱性債務(wù)，有序化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債行為，堅(jiān)決防止各類(lèi)違法違規(guī)或變相舉債現(xiàn)象發(fā)生。規(guī)范財(cái)政暫存暫付款管理，加大暫付款消化力度，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（五）著力推進(jìn)依法規(guī)范理財(cái)。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和控制方式，硬化預(yù)算剛性約束，依法行使財(cái)政管理權(quán)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，加快財(cái)政支出進(jìn)度。充分用好財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立財(cái)政資金監(jiān)督管理全覆蓋長(zhǎng)效機(jī)制，防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問(wèn)題發(fā)生。全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，進(jìn)一步提高財(cái)政工作透明度。繼續(xù)推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督工作，自覺(jué)接受人大和社會(huì)各界監(jiān)督。
