（河北省）關(guān)于承德市豐寧縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全縣預(yù)算（草案）報(bào)告
豐寧縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全縣預(yù)算（草案）報(bào)告
——2022年1月27日在豐寧滿族自治縣第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
豐寧滿族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng) 賈艷豐
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年,也是開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年，全縣財(cái)政工作面臨的困難之多、挑戰(zhàn)之大，是多年未有的。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級(jí)各部門(mén)貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！币?，知重負(fù)重，砥礪前行，保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局穩(wěn)定。
(一)一般公共預(yù)算完成情況。2021年，全縣全部財(cái)政收入完成172514萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的103%，同比增長(zhǎng)17%?？h級(jí)一般公共預(yù)算收入完成84055萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)7.9%。其中稅收收入完成58015萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.2%，非稅收入完成26040萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.4%；上級(jí)補(bǔ)助收入405780萬(wàn)元、一般債券收入30000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7137萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金86萬(wàn)元、調(diào)入資金 1517萬(wàn)元、地方政府一般轉(zhuǎn)貸收入12600萬(wàn)元，收入總計(jì)為541175萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成515039萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比減少6.8%，上解支出851萬(wàn)元，一般債券還本支出14265萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2255萬(wàn)元，支出總計(jì)為532410萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8765萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成43107萬(wàn)元，占比51.3%。其中，稅收收入完成17535萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.5%；非稅收入完成25572萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.4%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成481430萬(wàn)元，同比減少6.7%。
（二）政府性基金預(yù)算完成情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成57360萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的108.8%，同比減少45.5%。政府性基金支出完成55353萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的105%，同比減少47.4%。結(jié)轉(zhuǎn)下年2007萬(wàn)元。
縣本級(jí)政府基金預(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算完成情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成96494萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成87528萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101%。
縣本級(jí)社保基金預(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成5129萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.4%；支出完成5129萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.4%。
由于上級(jí)正式結(jié)算單尚未下達(dá)，上述預(yù)算收支情況為預(yù)計(jì)數(shù)，待省級(jí)財(cái)政批復(fù)決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告最終決算情況。
（五）政府債務(wù)情況
1.2021年新增政府債券基本情況
2021年我縣新增政府債券資金47200萬(wàn)元，按照省財(cái)政廳要求，新增債務(wù)限額及債務(wù)限額分配方案已經(jīng)人大常委會(huì)審議通過(guò)，并納入預(yù)算管理，結(jié)合財(cái)政規(guī)劃，編制新增債券資金使用方案。其中：安排一般債券資金30000萬(wàn)元，涉及17個(gè)項(xiàng)目，主要用于開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)、市政設(shè)施、交通、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等投資領(lǐng)域；安排專項(xiàng)債券資金17200萬(wàn)元，涉及3個(gè)項(xiàng)目，主要用于市政設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境整治等投資領(lǐng)域。
2.2021年政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控
一是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃落實(shí)情況。根據(jù)總體情況來(lái)看，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平平穩(wěn)可控，不會(huì)發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。目前尚未收到2021年財(cái)政部通報(bào)預(yù)警或提示名單，按前期測(cè)算結(jié)果看，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果應(yīng)為綠色等級(jí)。我縣政府債務(wù)和隱性債務(wù)符合債務(wù)資金投向，符合黨中央方針政策及省委市委部署要求和本地經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際。二是政府債券還本付息情況。2021年政府債券還本付息全部列入年初預(yù)算，截至12月30日，全年還本付息已全部按時(shí)償還完畢，共償還33306.2萬(wàn)元，其中2021年再融資一般債券12600萬(wàn)元，用于償還到期本金。三是政府隱性債務(wù)化解情況。對(duì)政府隱性債務(wù)進(jìn)行常態(tài)化統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，隱性債務(wù)還本付息已全部列入年初預(yù)算，全年化解任務(wù)10691.8萬(wàn)元，截至12月30日前已化解11232.8萬(wàn)元，已超額完成化解任務(wù)。
一年來(lái)，在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，全面落實(shí)縣委決策部署，按照縣人大八屆五次會(huì)議相關(guān)決議的要求，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，聚焦落實(shí)積極財(cái)政政策，全面實(shí)施減稅降費(fèi)政策，加大對(duì)“六穩(wěn)”“六保”的支持力度，更多資金向民生領(lǐng)域和縣委、縣政府中心工作傾斜，深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，有力的抗擊疫情影響，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定。
——抓收入、嚴(yán)征管，全力以赴完成全年目標(biāo)任務(wù)。
2021年面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的稅收形勢(shì)，財(cái)稅部門(mén)始終狠抓收入組織，下大力氣，用硬措施，抓緊抓實(shí)。全年一般公共預(yù)算收入完成84055萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.9%。一是聘用第三方中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉稅服務(wù)，利用綜合治稅網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)開(kāi)展涉稅信息管理。二是認(rèn)真開(kāi)展新冠疫情和減稅降費(fèi)政策對(duì)稅收收入影響因素分析，開(kāi)展對(duì)消費(fèi)稅、疫情防控及脫貧攻堅(jiān)相關(guān)稅收政策調(diào)研，通過(guò)納稅評(píng)估及輔導(dǎo)入庫(kù)稅款4251萬(wàn)元。三是加強(qiáng)非稅征收管理，積極與征收部門(mén)協(xié)作，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)非稅收入按月及時(shí)入庫(kù)，做到“單位開(kāi)票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的非稅收入管理模式，做到應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。
——籌資金，保三保，助力社會(huì)事業(yè)發(fā)展壯大。
一是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，紓困發(fā)展，全年減稅降費(fèi)4723萬(wàn)元。二是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持，2021年?duì)幦〉轿簧霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金40.6億元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付31.76億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付8.84億元，實(shí)現(xiàn)資金爭(zhēng)取的重大突破，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定，有力促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。 三是用足用好政府債券工具，爭(zhēng)取新增政府債務(wù)限額47200萬(wàn)元，其中一般債券限額在我市八縣四區(qū)中位列第一名，有利支持了我縣多個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，有效緩解了縣級(jí)壓力。四是落實(shí)好政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼4661萬(wàn)元，加快推進(jìn)了我縣政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作步伐，提高了災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)能力，促進(jìn)全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。五是管好用好直達(dá)資金，建立專門(mén)直達(dá)資金系統(tǒng)和定期向上報(bào)告制度，確保直達(dá)資金惠企利民。
——攻難點(diǎn)、重實(shí)效，支持大事攻堅(jiān)全面保障。
堅(jiān)持底線思維，聚焦重點(diǎn)任務(wù)，注重穩(wěn)扎穩(wěn)打，堅(jiān)決打好打贏縣委縣政府大事攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是大力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興。按照脫貧不脫政策要求，立足“因需而整”、“應(yīng)整盡整”的涉農(nóng)資金整合原則，結(jié)合本年度鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目需求，足額保障扶貧資金投入。2021年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金 50169萬(wàn)元，扶持項(xiàng)目104個(gè)，其中，縣級(jí)投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金5600萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果有效銜接提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障，年度資金規(guī)模及增幅，均居全省首位。二是大力支持污染防治?；I集資金15000萬(wàn)元，落實(shí)農(nóng)村清潔取暖補(bǔ)助政策，優(yōu)化“潔凈型煤”“雙代”補(bǔ)貼資金發(fā)放流程，資金使用效益不斷提升；安排資金47838萬(wàn)元，用于林業(yè)生態(tài)恢復(fù)、綠化工程、風(fēng)沙源治理、天然林和公益林管護(hù)等項(xiàng)目；投入資金4044萬(wàn)元，用于污水處理、潮白河流域綜合治理、飲水安全、水系治理等項(xiàng)目，持續(xù)促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。投入資金13000萬(wàn)元，為我縣水環(huán)境治理，提供有力的資金保障。三是有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，制定年度防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，壓實(shí)責(zé)任，督查督辦，用六個(gè)嚴(yán)禁堵死“后門(mén)”，積極籌措資金11233萬(wàn)元，超額完成了隱性債務(wù)年度化解任務(wù)。嚴(yán)格規(guī)范舉債行為，嚴(yán)格按照財(cái)政部和省廳要求，在法定限額內(nèi)申請(qǐng)地方政府債券額度，保障我縣重大項(xiàng)目資金急需，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)財(cái)政暫付款管控工作，嚴(yán)格規(guī)范借款行為，著力化解清理以前年度借款，確?？h級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
——辦實(shí)事、惠民生，人民群眾獲得感不斷增強(qiáng)。
堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，牢固樹(shù)立以人民為中心的發(fā)展思想，讓人民共享發(fā)展成果。一是大力支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。投入資金4756萬(wàn)元，對(duì)44所中小學(xué)進(jìn)行改擴(kuò)建，改善了薄弱學(xué)校辦學(xué)條件；投入資金826萬(wàn)元，健全資助體系，資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生18407人；投入資金1904萬(wàn)元，落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善實(shí)現(xiàn)全覆蓋。二是加快推進(jìn)健康豐寧建設(shè)。全力做好基本公共衛(wèi)生服務(wù)、傳染病防控工作。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年500元提高到580元。投入資金8467萬(wàn)元，用于全員核酸檢測(cè)、疫苗接種、租賃隔離點(diǎn)、疫情防控設(shè)備采購(gòu)及物資儲(chǔ)備和一線醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助；籌集財(cái)政資金5991萬(wàn)元，推進(jìn)了縣級(jí)公立醫(yī)院體制改革，保障了鄉(xiāng)村醫(yī)療機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是強(qiáng)化民生政策托底。提高低保標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)資金10561萬(wàn)元，使32571人低收入困難群體基本生活得到有效保障；籌措資金2208萬(wàn)元，支持重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)；籌措資金2757萬(wàn)元，落實(shí)長(zhǎng)期五保護(hù)理制度；落實(shí)資金6483萬(wàn)元，推進(jìn)保障性安居工程和老舊小區(qū)改造建設(shè)；籌措資金13421萬(wàn)元，保障了機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放；投入資金13939萬(wàn)元，發(fā)放了退耕還林、危房改造、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（用于耕地地力保護(hù)）等各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼。四是全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入資金19843萬(wàn)元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村綠化美化亮化；投入資金7921萬(wàn)元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；撥付水利設(shè)施建設(shè)等資金2971萬(wàn)元，支持改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件；撥付資金290萬(wàn)元，落實(shí)水庫(kù)移民后期扶持政策；籌集財(cái)政資金1800萬(wàn)元，新建和改造廁所150座，促進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境進(jìn)一步改善。
——抓改革、強(qiáng)績(jī)效，財(cái)政管理水平實(shí)現(xiàn)新提升。
強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向和問(wèn)題導(dǎo)向，推進(jìn)財(cái)政改革向縱深發(fā)展，確保改革舉措落實(shí)落地。一是加快財(cái)政體制改革。完善政府投資評(píng)審機(jī)制，出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審工作的通知》，使政府投資項(xiàng)目評(píng)審工作有規(guī)可依、有章可循，把好資金關(guān)口，確保政府資金發(fā)揮最大效益。全年預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目364個(gè)167348萬(wàn)元，審減資金24219萬(wàn)元，審減率14.5%；結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目212個(gè)116776 萬(wàn)元，審減資金11299萬(wàn)元，審減率9.7%。二是深化預(yù)算管理改革。構(gòu)建規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度，財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容更加細(xì)化，縣鄉(xiāng)兩級(jí)政府和部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)率全部達(dá)到100%。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，健全支出通報(bào)機(jī)制，執(zhí)行進(jìn)度提質(zhì)增效。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，清理盤(pán)活資金29392萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于高質(zhì)量發(fā)展、脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興、改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。三是全面推進(jìn)績(jī)效改革。全面落實(shí)省市縣預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)和推進(jìn)方案，加大重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)價(jià)力度，選取了水務(wù)局、住建局、衛(wèi)健局、自然資源局4個(gè)單位，婦幼保健院及疾控中心建設(shè)、智慧城市、扶貧整合資金、扶貧專項(xiàng)資金等17個(gè)項(xiàng)目作為重點(diǎn)，進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額89000萬(wàn)元，并強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高資金使用效益。四是持續(xù)深化國(guó)企管理。完善國(guó)資監(jiān)管制度體系，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬和國(guó)有企業(yè)工資總額管理，規(guī)范國(guó)企生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。強(qiáng)化國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算作用，提升國(guó)企融資能力和持續(xù)發(fā)展能力，持續(xù)推動(dòng)國(guó)企主動(dòng)作為，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。綜合運(yùn)用股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等多元投入，發(fā)揮市場(chǎng)優(yōu)化資源配置作用，引導(dǎo)社會(huì)資本支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。構(gòu)建以企業(yè)為主體、人才為動(dòng)力、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合的創(chuàng)新體系，促進(jìn)企業(yè)提質(zhì)增效。五是國(guó)有資產(chǎn)改革穩(wěn)步推進(jìn)。初步建立了國(guó)資政策制度框架，基本實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購(gòu)管理、非稅收入管理相結(jié)合的目標(biāo)，建立健全全口徑全生命周期的資產(chǎn)管理體系。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開(kāi)放為動(dòng)力，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極的財(cái)政政策要更加積極有為，進(jìn)一步樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)強(qiáng)化資金管理，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，全面推動(dòng)高質(zhì)量財(cái)政建設(shè)再上新水平，為新時(shí)代全面建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗豐寧提供強(qiáng)有力的財(cái)政支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制要堅(jiān)持以下原則：
——深化改革。全面貫徹中央和省委省政府以及市委市政府和縣委縣政府改革要求，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。按照《財(cái)政部預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》，升級(jí)信息系統(tǒng)，改進(jìn)預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”管理機(jī)制。
——突出重點(diǎn)。緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，突出支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力推進(jìn)重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實(shí)施，突出支持高質(zhì)量發(fā)展，重點(diǎn)投向提升經(jīng)濟(jì)質(zhì)量、生態(tài)治理、居民就業(yè)、民生改善、鄉(xiāng)村振興、社會(huì)治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，更好發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用。著力保障和改善民生，促進(jìn)基本公共服務(wù)水平均等化，增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
——優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持量入為出，有保有壓，運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。改進(jìn)財(cái)政投入方式，全面提升財(cái)政資源配置效率。全面貫徹落實(shí)中央、省、市要求，相關(guān)重點(diǎn)支出事項(xiàng)不得與財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤。
——厲行節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)中央過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，執(zhí)守簡(jiǎn)樸、力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性和一般性支出，從緊安排項(xiàng)目支出，除“三?！敝С?、落實(shí)國(guó)家、省委省政府和縣委縣政府重大決策部署所需支出、政府債券付息支出、國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、國(guó)家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔(dān)的據(jù)實(shí)結(jié)算支出等重點(diǎn)支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，做好只減不增，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁新建政府性樓堂館所，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。
——講求績(jī)效。牢固樹(shù)立績(jī)效意識(shí)，將部門(mén)和單位預(yù)算收支全部納入績(jī)效管理，實(shí)施新增重大政策、重大專項(xiàng)事前績(jī)效評(píng)估，科學(xué)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，實(shí)行績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，全面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
——統(tǒng)籌兼顧。量力而行、盡力而為，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。強(qiáng)化統(tǒng)籌整合，盤(pán)活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給，全面實(shí)行綜合預(yù)算。
——依法理財(cái)。全面落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及縣委縣政府各項(xiàng)政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進(jìn)預(yù)算管理與控制方式，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強(qiáng)資金監(jiān)督管理，著力推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。
按照上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制基本原則，根據(jù)財(cái)政收支政策要求并結(jié)合我縣實(shí)際，2022年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
（一）2022年全縣預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算收支情況
2022年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排 88300萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)5%。全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)477304萬(wàn)元，按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，縣級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力304285萬(wàn)元。
2022全縣總支出預(yù)計(jì)477304萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排454253萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付163404萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)4.1%、一般債券還本支出22200萬(wàn)元、上解支出851萬(wàn)元。本級(jí)財(cái)力安排具體情況如下：
——人員經(jīng)費(fèi)支出擬安排155635萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的34.3%。除現(xiàn)行政策外，暫不考慮其他新的增資政策。
——日常公用經(jīng)費(fèi)支出擬安排9277萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的2%。除有政策性保障標(biāo)準(zhǔn)的部門(mén)外，落實(shí)上級(jí)政策要求，進(jìn)一步壓減日常公用經(jīng)費(fèi)，降低行政運(yùn)行成本。
——專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)支出擬安排13276萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的2.9%。按照“有保有壓”的原則，對(duì)一次性專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了削減，對(duì)新增政策性事項(xiàng)予以適當(dāng)保障。
——專項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出擬安排126097萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的27.8%。按現(xiàn)行政策標(biāo)準(zhǔn)保障基本民生支出需求；債務(wù)還本付息和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等政府支出責(zé)任項(xiàng)目足額安排；其他建設(shè)類項(xiàng)目因財(cái)力所限暫未能全部列入預(yù)算。
2.政府性基金收支預(yù)算情況：2022年，政府性基金收入預(yù)算安排129135萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少32%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入安排118426萬(wàn)元。根據(jù)以收定支、收支平衡的原則，政府性基金支出預(yù)算安排129135萬(wàn)元（包括上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助資金911萬(wàn)元），其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金安排的支出39530萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出安排43400萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算30000萬(wàn)元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算情況。根據(jù)上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金情況，本年編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排9萬(wàn)元（為上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金），國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排9萬(wàn)元，年度預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算情況：2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排99456萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排86366萬(wàn)元，減少1.3%。
縣本級(jí)社保基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
（二）再創(chuàng)佳績(jī)，邁上新臺(tái)階，努力做好2022年財(cái)政工作
——著力保障和改善民生，最大限度增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感，安排社會(huì)事業(yè)支出169628萬(wàn)元。其中，教育支出安排75559萬(wàn)元，主要用于落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，免除職業(yè)教育學(xué)雜費(fèi)和補(bǔ)助貧困寄宿生生活費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)，以及改善薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件和困難學(xué)生資助，民辦代課教師補(bǔ)助等等；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排38381萬(wàn)元，支持新冠肺炎疫情防控、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、公立醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室發(fā)展，以及城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助、醫(yī)療救助和加強(qiáng)醫(yī)?；鸢踩O(jiān)管；社會(huì)保障和就業(yè)支出安排52835萬(wàn)元，主要用于城鄉(xiāng)五保低保補(bǔ)助、優(yōu)待撫恤、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼、高齡補(bǔ)貼、退役士兵保障等政策，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)就業(yè)；文體傳媒支出安排2853萬(wàn)元，用于加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持融媒體發(fā)展，培育文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，以及愛(ài)國(guó)主義教育宣傳項(xiàng)目等。
——著力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出124218萬(wàn)元。其中，扶貧支出安排58488萬(wàn)元，主要支持脫貧攻堅(jiān)鞏固提升和鄉(xiāng)村振興支出；農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展資金安排28128萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)業(yè)資源修復(fù)保護(hù)與利用、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等；水利工程建設(shè)資金安排4275萬(wàn)元，主要用于防汛抗旱、河道整治工程、水庫(kù)移民等；林業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金安排16286萬(wàn)元，主要用于植樹(shù)造林、森林質(zhì)量精準(zhǔn)提升、森林撫育、防沙治沙、天然林及公益林保護(hù)項(xiàng)目等。
——著力支持縣城建設(shè)和提升城市品位，安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市運(yùn)行維護(hù)等支出6484萬(wàn)元。其中統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算5646萬(wàn)元，用于環(huán)衛(wèi)一體化及垃圾處理、縣城園林綠化、基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)等。
——著力支持污染治理，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善，統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保支出7673萬(wàn)元。其中，大氣污染防治相關(guān)支出安排4489萬(wàn)元，主要用于農(nóng)村潔凈型煤及爐具推廣等；安排天然林保護(hù)資金2721萬(wàn)元，主要用于天然林停伐補(bǔ)助支出。
（三）確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
2022年，我們將認(rèn)真貫徹中央和省、市、縣的各項(xiàng)部署，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》和縣人代會(huì)有關(guān)決議，自覺(jué)強(qiáng)化“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”意識(shí)，積極推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化，加快建設(shè)縣鄉(xiāng)財(cái)政管理制度，切實(shí)把制度優(yōu)勢(shì)化為治理效能，確保圓滿完成年度預(yù)算任務(wù)。
1.規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理。全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，確保財(cái)政收入合理增長(zhǎng)。嚴(yán)格執(zhí)行稅收和收費(fèi)政策，既要該減的減到位，又要確保應(yīng)收盡收，堅(jiān)決防止虛增收入。堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，切實(shí)硬化預(yù)算約束。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，健全預(yù)算執(zhí)行督導(dǎo)機(jī)制，提高財(cái)政資金支出時(shí)效。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)、預(yù)決算評(píng)審制度，確保財(cái)政資金規(guī)范安全。進(jìn)一步完善項(xiàng)目庫(kù)管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目事前評(píng)審論證，提高入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。加大政府性基金預(yù)算和一般公共預(yù)算統(tǒng)籌，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域保障。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開(kāi)相關(guān)規(guī)定，深入推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督工作，讓財(cái)政資金在陽(yáng)光下運(yùn)行，自覺(jué)接受人大和社會(huì)各界監(jiān)督。
2.全面推進(jìn)績(jī)效管理。全面落實(shí)中央和省市縣關(guān)于加強(qiáng)績(jī)效管理的要求，把政府收支、部門(mén)和單位預(yù)算全面納入績(jī)效管理，將績(jī)效理念、績(jī)效管理、績(jī)效方法覆蓋預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，構(gòu)建全方位預(yù)算績(jī)效管理格局。對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度實(shí)施“雙監(jiān)控”，及時(shí)糾正執(zhí)行偏差。加大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)力度，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)一些績(jī)效評(píng)價(jià)差或者無(wú)績(jī)效的項(xiàng)目堅(jiān)決予以削減，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
3.防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹中央防范化解風(fēng)險(xiǎn)重大決策部署，樹(shù)牢底線思維，強(qiáng)化舉債主體責(zé)任，加強(qiáng)督導(dǎo)，傳導(dǎo)壓力，以責(zé)任落實(shí)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防控落實(shí)。嚴(yán)格實(shí)施債務(wù)化解規(guī)劃，積極化解存量債務(wù)。進(jìn)一步完善隱性債務(wù)監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)判，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)債務(wù)變化，密切關(guān)注到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，做好應(yīng)對(duì)預(yù)案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表！新的一年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命、迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用，為加快建設(shè)高素質(zhì)、高顏值美麗豐寧做出新的更大的貢獻(xiàn)！
注釋：
1.一般公共預(yù)算收入：指某行政區(qū)域內(nèi)，剔除上級(jí)分享稅收后留成給當(dāng)?shù)卣念A(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入屬于地方政府所有，可以直接用于地方事務(wù)和建設(shè)支出，是反映各級(jí)政府財(cái)政能力的主要指標(biāo)，是地方財(cái)力的重要組成部分之一。
2.全部財(cái)政收入：是指某行政區(qū)域內(nèi)，各級(jí)政府（包括上級(jí)）財(cái)政收入的總和。全部財(cái)政收入是稅收收入和非稅收入的總和，可體現(xiàn)一個(gè)國(guó)家和地區(qū)的綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
3.縣級(jí)一般公共預(yù)算支出：包括縣本級(jí)支出、對(duì)上級(jí)政府的上解支出、對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
4.政府性基金：是指各級(jí)人民政府及其所屬部門(mén)根據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金：是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，按照國(guó)家法律、法規(guī)，由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式籌集的專項(xiàng)資金。包括：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金和生育保險(xiǎn)基金。
6.績(jī)效預(yù)算管理：是指為優(yōu)化財(cái)政資源配置和提升公共服務(wù)水平，運(yùn)用績(jī)效理念和方法，將績(jī)效目標(biāo)編制、運(yùn)行跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算管理模式。
7.結(jié)轉(zhuǎn)資金：是指預(yù)算未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財(cái)政預(yù)算資金。
8.結(jié)余資金：是指項(xiàng)目實(shí)施周期已結(jié)束、項(xiàng)目目標(biāo)完成或項(xiàng)目提前終止，尚未列支的項(xiàng)目預(yù)算資金；因項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃調(diào)整，不需繼續(xù)支出的預(yù)算資金。
9.盤(pán)活存量資金：按預(yù)算法規(guī)定連續(xù)兩年未使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金和結(jié)余資金收回同級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌使用。
10.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付：是指各級(jí)政府之間所存的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。
11.一般轉(zhuǎn)移支付：是指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予補(bǔ)助，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
12.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指中央財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以及對(duì)委托地方政府代理的一些事務(wù)或中央地方共同承擔(dān)事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的補(bǔ)助資金，需按規(guī)定的用途使用。
13.部門(mén)預(yù)算：是指與財(cái)政部門(mén)直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能需要編制的本部門(mén)年度收支計(jì)劃。
14.項(xiàng)目預(yù)算：是指預(yù)算單位為完成其特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃，是部門(mén)預(yù)算的重要組成部分。單位專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)和發(fā)展性支出都需要落實(shí)到具體項(xiàng)目并編制項(xiàng)目預(yù)算。
15.政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金（納入預(yù)算管理的資金、以財(cái)政性資金作為還款來(lái)源的借貸資金視同財(cái)政性資金、財(cái)政性資金與非財(cái)政性資金無(wú)法分割采購(gòu)的，統(tǒng)一適用政府采購(gòu)法）采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（村集體經(jīng)濟(jì)組織不是政府采購(gòu)人）
16.財(cái)政投資評(píng)審：財(cái)政部門(mén)對(duì)財(cái)政投資（上級(jí)專項(xiàng)資金在100萬(wàn)元以上，本級(jí)專項(xiàng)資金在20萬(wàn)元以上的建設(shè)項(xiàng)目及10萬(wàn)元以上的修繕項(xiàng)目，并且符合政府投資占比40%以上）的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)（概）算、投資變更的預(yù)算進(jìn)行評(píng)價(jià)與審查，以加強(qiáng)財(cái)政支出管理、提高財(cái)政資金有效性的財(cái)政監(jiān)督行為。
