（河北?。╆P(guān)于石家莊市贊皇縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關(guān)于贊皇縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2023年1月12日在贊皇縣第十七屆人民代表大會第四次會議上
贊皇縣財政局局長 杜愛亮
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將贊皇縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告提請大會審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見和建議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是深入實施“十四五”規(guī)劃的中堅之年，是邁上全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的關(guān)鍵一年，在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣財稅部門認真貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想，全面學習貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，精準有效實施積極的財政政策，切實擔負起穩(wěn)定經(jīng)濟社會的重大責任，全年財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全縣全部財政收入完成86450萬元，占預算的75.3%，同比下降11.1%；一般公共預算收入完成63883萬元，占預算的100.4%，同比增收8346萬元，增長15%。
因省市未組織對帳，最終數(shù)據(jù)以對賬核實為準。對帳前，全縣一般公共預算收入63883萬元，當年收入加上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)和動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，全年收入265208萬元，減上解-699萬元，實際支出245386萬元，地方政府債券還本2818萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11829萬元，收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年5874萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入完成63363萬元，占預算的100.1%。當年支出完成111515萬元，占調(diào)整預算的93.3%。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金收入完成 25416萬元，占預算的100.2%；當年支出完成22475萬元，占預算的95.8%。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入10萬元，占預算的250%；當年支出完成10萬元，占調(diào)整預算的100%。
（五）地方政府債券使用情況
2022年，全縣地方政府債務(wù)限額為29.21億元，其中：一般債務(wù)限額13.7億元,專項債務(wù)限額15.51億元；全縣地方政府債務(wù)余額為26.09億元，其中：一般債務(wù)余額10.88億元,專項債務(wù)余額15.21億元。
2022年，省下達我縣地方政府債券64100萬元，其中：新增一般債券9300萬元，分別用于教育、交通、住建、發(fā)改、水利項目建設(shè)；新增專項債券54800萬元，分別用于水利局贊皇縣張楞鄉(xiāng)建設(shè)農(nóng)村生活水源江水置換項目、贊皇縣槐河防洪綜合整治工程，衛(wèi)健局贊皇縣醫(yī)院醫(yī)共體醫(yī)療服務(wù)能力提升項目、贊皇縣中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)共體能力建設(shè)項目、贊皇縣醫(yī)院腫瘤中心建設(shè)項目，交通局贊皇縣公共停車服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，開發(fā)區(qū)河北贊皇經(jīng)濟開發(fā)區(qū)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提升工程、河北贊皇經(jīng)濟開發(fā)區(qū)標準化廠房建設(shè)項目，農(nóng)業(yè)農(nóng)村局贊皇縣2021年度農(nóng)村水利工程設(shè)施建設(shè)項目，住建局贊皇縣綜合市民服務(wù)中心建設(shè)項目、贊皇縣中心城區(qū)綜合管線基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。
（六）落實縣人大決議及主要工作情況
——堅持穩(wěn)中求進，助力經(jīng)濟平穩(wěn)運行。一是嚴格落實減稅降費政策。加大政策宣傳力度，緊扣時間節(jié)點，優(yōu)化工作流程，確保各項減稅降費政策落實落細，讓市場主體充分享受政策紅利。全年累計減稅降費緩稅19495萬元，其中：減稅降費10577萬元、增值稅留抵退稅6200萬元、緩稅緩費2718萬元。二是全面落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策。認真研究政策，指導企業(yè)做好項目申報，爭取科技創(chuàng)新、特色產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、產(chǎn)業(yè)獎補等上級企業(yè)補助資金2338萬元；用好政府采購政策工具，助力中小微企業(yè)發(fā)展，全年政府采購規(guī)模中面向中小微企業(yè)的占比達到93%；安排資金200萬元用于縣級消費促銷活動，帶動擴大消費；兌付“黃金20條”獎勵資金1964萬元，為企業(yè)注入活力。三是加強收入組織。始終堅持把財政增收擺在重要位置，采取一系列行之有效的措施，努力克服新冠疫情等不利因素影響，實現(xiàn)了財政收入穩(wěn)定增長。全縣一般公共預算收入首次突破6億元大關(guān)，超年初預算目標0.5個百分點，增速全市排名第四。四是爭取上級政策資金支持。主動對接省廳、市局，強化部門協(xié)作，集策聯(lián)動，及時掌握上級政策動向，千方百計爭取上級政策、資金支持。全年爭取到中央、省市各類資金22.8億元，同比增長10%，其中，爭取到地方政府債券資金6.41億元，同比增長36%。
——堅持改善民生，夯實共同富裕基礎(chǔ)。牢固樹立過緊日子思想，堅決兜牢兜實“三?！敝С龅拙€，持續(xù)增進民生福祉。全年財政支出24.5億元，其中民生支出20.3億元，占比82.6%。一是支持教育優(yōu)先。全年教育支出54088萬元，同比增長14.1%，落實生均公用經(jīng)費4679萬元、困難學生補助資助846萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)5766萬元、特崗工資2563萬元等，確保教育支出兩個“只增不減”。二是支持鄉(xiāng)村振興。全年農(nóng)林水支出52044萬元，同比增長7.2%，統(tǒng)籌財政銜接推進鄉(xiāng)村振興資金19037.27萬元，其中縣本級投入資金5300萬元，實現(xiàn)逐年增長。三是支持社會保障。全年社會保障和就業(yè)支出32575萬元，同比增長30.4%，落實困難群眾救助4595萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助6059萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險補助5185萬元等。四是支持疫情防控。全年衛(wèi)生健康支出18400萬元，其中縣本級疫情防控投入資金4880萬元，集中資金保障常態(tài)化疫情防控和醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改造，提升公共衛(wèi)生應急和服務(wù)能力。
——堅持統(tǒng)籌整合，保障重大項目建設(shè)。一是保障生態(tài)建設(shè)攻堅。全年節(jié)能環(huán)保支出10906萬元，持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)，筑牢生態(tài)屏障。二是保障項目建設(shè)攻堅。安排招商引資工作經(jīng)費700萬元，投入土地收儲、征地拆遷資金25900萬元，增強產(chǎn)業(yè)項目發(fā)展活力。三是保障縣城建設(shè)攻堅。統(tǒng)籌資金39095萬元，支持綜合市民服務(wù)中心、縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等補短板項目建設(shè)，提升城市承載能力。四是保障旅游升級攻堅。全年文化旅游體育與傳媒支出2893萬元，不斷提升景區(qū)接待能力和服務(wù)水平，促進全縣域旅游發(fā)展。五是保障社會治理攻堅。全年公共安全支出11484萬元，提升基層治理能力，加強安全生產(chǎn)、食品藥品等監(jiān)管，持續(xù)筑牢社會治安防控體系，確保全縣安全運行和社會和諧穩(wěn)定。六是保障人才引進培育。落實人才綠卡持卡人房租補貼363萬元、招才引智經(jīng)費32.3萬元、選調(diào)生到村工作中央財政補助44.2萬元、就業(yè)補助資金1056萬元等，為全縣高質(zhì)量發(fā)展賦能。
——堅持科學管理，推進理財能力提升。一是強化預算績效管理。組織并指導全縣所有部門開展部門整體自評和項目績效自評，實現(xiàn)100%全覆蓋；開展新冠疫情防控資金、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化資金、教育新學區(qū)一期項目等16個項目重點績效評價工作，涉及資金16億元。二是強化政府采購監(jiān)督。加強政府采購全流程監(jiān)管，提高采購的透明度，確保政府采購領(lǐng)域公平競爭，全年監(jiān)督完成政府采購115項次，節(jié)約資金427萬元。三是強化財政投資評審。堅持“不唯增、不唯減、只唯實”，客觀公正進行項目核審，全年完成預算評審項目143個，審減資金21847萬元；完成決算評審項目23個，審減資金512萬元。四是強化國有資產(chǎn)管理。制定了《贊皇縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查實施方案》，聘請專業(yè)第三方清查公司對全縣143個行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)開展清查，資產(chǎn)總條數(shù)增加5.89萬條，土地面積增加29萬㎡，房屋面積增加13.95萬㎡。全年拍賣槐河防洪綜合整治工程等16個項目的棄石棄砂棄渣，拍賣款4942.8萬元；拍賣舊機動車14輛，拍賣款8.95萬元。
——堅持守牢底線，化解政府債務(wù)風險。做好債券發(fā)行財政可承受能力評估，結(jié)合需求和財力，在債務(wù)限額和債務(wù)風險控制范圍內(nèi)發(fā)行債券。依托政府債務(wù)管理系統(tǒng)，對債券項目儲備、發(fā)行和使用實行全過程監(jiān)控管理，保證債券資金安全、規(guī)范、高效使用。強化還本付息預算約束，足額償還到期債券本息22279萬元。加強“三?！敝С鰣?zhí)行監(jiān)控，強化風險排查和問題整改，嚴格落實月度報告制度，建立最低庫款兜底保障機制。
各位代表，2022年財政工作應對挑戰(zhàn)、承壓前行，成績來之不易。同時，我們也清醒地認識到，財政運行還存在一些不足和短板，主要體現(xiàn)在：受經(jīng)濟下行和疫情反復沖擊影響，縣內(nèi)傳統(tǒng)支柱行業(yè)活力不足，新興產(chǎn)業(yè)培育壯大仍需時日，財政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)；“三?！敝С?、重點項目建設(shè)等剛性需求顯著增長，收支矛盾凸顯，財政將長期處于有缺口的緊平衡狀態(tài)；財政資源統(tǒng)籌能力還不強，支出結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化；對預算績效評價結(jié)果的運用還不夠充分；政府債務(wù)還本壓力不斷加大等等。對于這些困難和問題，我們將在今后的工作中采取積極措施應對解決。
二、2023年財政預算草案
2023年，全縣財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅定不移走好中國式現(xiàn)代化道路，緊緊圍繞“1567”工作思路，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，在財政處于緊平衡的狀態(tài)下，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力提升效能，注重精準發(fā)力和可持續(xù)發(fā)展，堅決兜牢“三?！钡拙€，堅決落實政府過“緊日子”要求，堅持在發(fā)展中保障和改善民生，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，集中力量辦大事，加強財政資源統(tǒng)籌，著力推進預算、績效、資產(chǎn)管理一體化建設(shè)，加快打造“綠水青山就是金山銀山”的贊皇實踐、贊皇樣板。
基于以上指導思想，2023年預算編制遵循了以下基本原則：
一是堅持統(tǒng)籌兼顧，突出支持重點。全面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。同時遵循“壓一般、保剛性、保重點、強統(tǒng)籌”的思路，區(qū)分輕重緩急。
二是堅持量入為出，確保收支平衡。努力挖掘潛力，嚴守厲行節(jié)約各項規(guī)定，盡力而為，量力而行，積極穩(wěn)妥，留有余地。從嚴從緊編制“三公”經(jīng)費預算，規(guī)范使用經(jīng)費支出。
三是堅持預算剛性，深化預算改革。預算一經(jīng)審定，原則上除應急支出外，不得隨意調(diào)整，切實維護預算剛性和權(quán)威性。深化零基預算改革，逐步構(gòu)建全面完整的零基預算管理體制。
四是堅持全面評價，注重結(jié)果應用。推進全面預算績效管理，建立健全評價結(jié)果反饋應用機制，促進預算和績效管理一體化，提高財政資金使用效益。
五是堅持防范風險，層層壓實責任。切實做好債務(wù)風險化解，堅持問題導向，細化防控措施，把各類風險排查到位、防范到位、化解到位，扎實打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。
（一）一般公共預算收支情況
綜合考慮我縣經(jīng)濟社會發(fā)展的速度和規(guī)模，在認真分析財源結(jié)構(gòu)、潛力和政策等因素的基礎(chǔ)上，安排預算如下：
1、收入預算情況：2023年全部財政收入預計完成101511萬元，其中：一般公共預算收入預計完成71550萬元，同比增長12%。按照現(xiàn)行體制測算，縣級一般公共預算收入71550萬元，上級補助收入123889萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5874萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12384萬元，地方政府一般債務(wù)收入13800萬元，減上解支出1181萬元，財力為226316萬元。
2、支出預算情況：2023年縣級一般公共預算支出安排226316萬元。支出分科目具體情況是：一般公共服務(wù)支出25906萬元；公共安全支出8140萬元；教育支出51039萬元；科學技術(shù)支出1488萬元；文化旅游體育與傳媒支出1911萬元；社會保障和就業(yè)支出34403萬元；衛(wèi)生健康支出13194萬元；節(jié)能環(huán)保支出5048萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2499萬元；農(nóng)林水支出40187萬元；交通運輸支出3949萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出96萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1108萬元；自然資源海洋氣象等支出1393萬元；住房保障支出4196萬元；糧油物資儲備支出63萬元；災害防治及應急管理支出2956萬元；其他支出4685萬元；債務(wù)還本支出17316萬元；債務(wù)付息支出4426萬元；債務(wù)發(fā)行費支出17萬元；預備費2300萬元。
3、需要說明的情況：2023年全縣“三公”經(jīng)費預算安排477.2萬元，比上年預算可比下降3.3%，做到只減不增。其中，公務(wù)用車運行維護費448.1萬元；公務(wù)接待費9.1萬元；因公出國（境）費20萬元。
（二）政府性基金預算收支情況
2023年全縣政府性基金預算收入預計完成60063萬元，包括：國有土地使用權(quán)出讓收入56140萬元，國有土地收益基金收入1258萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入175萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2200萬元，彩票公益金收入190萬元，污水處理費收入100萬元；加上年結(jié)余收入4800萬元、上級?？?939萬元，政府性基金可用財力67802萬元。
2023年全縣政府性基金安排支出67802萬元,其中：文化旅游體育與傳媒支出1萬元，社會保障和就業(yè)支出1585萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出52378萬元，其他支出638萬元，債務(wù)還本付息及發(fā)行費支出13200萬元。
（三）社會保險基金預算收支情況
2023年，全縣社會保險基金收入預計完成50888萬元，其中：上年結(jié)余21161萬元，本年收入29727萬元。本年收入中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11898萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17829萬元。
2023年，全縣社會保險基金支出預算安排50888萬元，其中：本年支出24174萬元，年終結(jié)余26714萬元。本年支出中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7498萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16676萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況
2023年全縣國有資本經(jīng)營預算收入4萬元，為國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入。2023年全縣國有資本經(jīng)營預算支出4萬元，為國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
（五）重點支出情況
2023年預算安排緊緊圍繞全縣重點中心工作，對以下幾個方面給予重點保障。
1、強化生態(tài)治理。安排資金1.2億元，用于環(huán)境衛(wèi)生費、污水處理廠運營、森林植被恢復、潔凈型煤推廣、大氣污染防治等，支持生態(tài)建設(shè)攻堅。
2、支持縣城建設(shè)。安排資金1.1億元，用于城市公共基礎(chǔ)設(shè)施維護、廉租房建設(shè)、槐河綜合整治、公園綠化管護費等，支持縣城建設(shè)攻堅。
3、推進鄉(xiāng)村振興。安排資金2.5億元，用于銜接推進鄉(xiāng)村振興資金、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)業(yè)保險補貼等，支持鄉(xiāng)村振興攻堅和人居環(huán)境整治工程。
4、助力經(jīng)濟發(fā)展。安排資金1.9億元，用于人才綠卡持卡人房租補貼、招商引資工作、招才引智、企業(yè)發(fā)展“黃金20條”、城投資本金、土地收儲等，支持項目建設(shè)攻堅、營商環(huán)境優(yōu)化工程和人才引培育工程。
5、保障重點民生。安排資金11.1億元。用于文化旅游體育與傳媒、教育支出、衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)、交通運輸、城鄉(xiāng)社區(qū)、自然資源海洋氣象、災害防治及應急管理、糧油物資儲備等，支持旅游升級攻堅、教育質(zhì)量提升工程、醫(yī)療服務(wù)提升工程和社會保障提升工程。
6、維護安全穩(wěn)定。安排公共安全支出0.8億元，支持社會治理攻堅。
三、完成2023年財政預算的主要措施
圍繞2023年財政工作目標任務(wù)，我們將認真做好以下工作：
（一）加大預算收入統(tǒng)籌。一是加強政府性資源統(tǒng)籌管理。多管齊下、開源節(jié)流，用足用好財政政策和資金，重點落實好上級各項優(yōu)惠政策，調(diào)動我縣培植財源的積極性和主動性，為全縣財政收入持續(xù)增長培育和壯大優(yōu)質(zhì)財源。二是強化部門和單位收入統(tǒng)籌管理。依法依規(guī)將取得的各類預算撥款收入、預算撥款結(jié)轉(zhuǎn)和其他收入全部納入部門或單位預算，未納入預算的收入不得安排支出。三是盤活各類存量資源。盤活財政存量資金，按規(guī)定將一般公共預算結(jié)余資金補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，將預算安排項目支出在下一年度終了時仍未用完的資金作為結(jié)余資金管理。
（二）規(guī)范預算支出管理。一是加強重大決策部署保障。將落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省、市、縣工作安排作為首要任務(wù)，著力保障重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革、重大任務(wù)，推進鄉(xiāng)村振興、縣城建設(shè)、科技創(chuàng)新、生態(tài)治理等有效實施。二是大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。區(qū)分支出事項的輕重緩急，合理確定保障重點和保障順序，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜住“三保”底線，確保不留硬缺口。不折不扣落實政府過緊日子要求，嚴控非重點、非剛性的一般性支出，建立節(jié)約型財政保障機制。三是強化政府采購政策功能。實現(xiàn)政府采購項目全流程網(wǎng)上運行，不斷提高政府采購透明度，提高政府采購電子化、智能化、便捷化水平。
（三）健全預算績效管理。一是鞏固完善績效管理體系。規(guī)范預算績效管理工作，持續(xù)優(yōu)化全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。二是強化重點領(lǐng)域績效管理。將落實中央、省市縣重大決策部署作為預算績效管理重點，加強財政政策評估評價，增強政策可行性和財政可持續(xù)性。三是加大績效結(jié)果應用力度。加強績效評價結(jié)果應用，將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接。四是強化資金統(tǒng)籌整合。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預算的統(tǒng)籌，全力推進資金統(tǒng)籌整合，支持“六大攻堅”、“七項惠民工程”等重點中心工作。
（四）防范風險守住底線。建立償債資金預算保障機制，將債務(wù)還本付息列入預算足額保障，形成償債與舉債良性循環(huán)的有效管理機制，將風險化解在日常管理工作中。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控和風險評估預警機制，強化政府債務(wù)限額管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，堅決杜絕違規(guī)舉債融資，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風險。
（五）嚴格監(jiān)管提升效能。一是提高國庫集中支付效率。實行全流程電子支付，健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，全面提升資金安全性和國庫支付效率。二是強化財政監(jiān)督約束。開展財政資金監(jiān)督檢查和重點績效評價，嚴格規(guī)范財政支出管理，提高財政資金使用效率。三是全面提高財政管理水平。深入推進財政評審、政府采購等一系列改革，促進財政工作提質(zhì)增效。四是進一步加強國有資產(chǎn)管理。加大對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理力度，強化各類國有資產(chǎn)使用、處置收入、出租出借等管理，加強對閑置資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用，逐步實現(xiàn)資產(chǎn)管理與預算管理相結(jié)合的模式。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真落實縣十七屆人大四次會議的決議和要求，迎難而上，扎實工作，努力完成各項目標任務(wù)，為打造“綠水青山就是金山銀山”的贊皇實踐、贊皇樣板做出更大貢獻！
