（廣東?。╆P(guān)于揭陽市揭西縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
揭西縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年4月3日在揭西縣第十一屆人民代表大會第4次會議上
揭西縣財政局局長 張斌
各位代表：
我受縣人民政府的委托，現(xiàn)就我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請各位代表予以審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，受到疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)下行等多重超預(yù)期因素影響，疊加大規(guī)模留抵退稅等政策性因素共振，財政運(yùn)行面臨巨大的困難和挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，在上級財政部門的大力支持下，我縣財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，立足“生態(tài)發(fā)展示范區(qū)”功能定位，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，強(qiáng)化公共職能，深化改革創(chuàng)新，加強(qiáng)監(jiān)管力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，迎難而上、應(yīng)變克難，全力確保了“六穩(wěn)”“六?！备黜椆ぷ髀鋵?shí)的財力保障，保持財政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。2022年，在財政部對2021年度縣級財政管理績效綜合評價中獲得全國第198名，予以通報表揚(yáng)，并獲得縣級基本財力機(jī)制獎補(bǔ)資金600萬元。
一、財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況。
1、收入方面。
2022年財政總收入681478萬元，為年初預(yù)算565776萬元的120.45%，為調(diào)整預(yù)算680816萬元的100.10％，比年初預(yù)算超收115702萬元，比上年總收入623501萬元增收57977萬元，增長9.30％?？偸杖胫械闹饕椖渴牵?1)上級補(bǔ)助收入485904萬元；(2)地方一般公共預(yù)算收入37871萬元；(3)上年結(jié)轉(zhuǎn)收入33748萬元；(4)地方政府新增債券收入65869萬元（含再融資債券7769萬元）；(5)調(diào)入資金37086萬元；(6)動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元。
2022年縣內(nèi)一般公共預(yù)算收入37871萬元，為年初預(yù)算50649萬元的74.77％，為調(diào)整預(yù)算37509萬元的100.97％，比年初預(yù)算短收12778萬元，比上年收入48191萬元減收10320萬元，增長-21.41％，其中：稅收收入24004萬元，為年初預(yù)算27941萬元的85.91%，為調(diào)整預(yù)算23638萬元的101.55％，比年初預(yù)算短收3937萬元,比上年收入26379萬元減收2375萬元，增長-9%；非稅收入13867萬元，為年初預(yù)算22708萬元的61.07％,為調(diào)整預(yù)算13871萬元的99.97%，比年初預(yù)算短收8841萬元，比上年收入21812萬元減收7945萬元，增長-36.42%。
非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比例為36.62%，比上年低8.64個百分點(diǎn)。
2、支出方面。
2022年財政總支出661270萬元，為年初預(yù)算565776萬元的116.88%，為調(diào)整預(yù)算650177萬元的101.71％，比年初預(yù)算增支95494萬元，比上年總支出589753萬元增支71517萬元，增長12.13％。其中：(1)一般公共預(yù)算支出603924萬元,比上年530136萬元增支73788萬元，增長13.92％；(2)上解支出37385萬元，比上年23747萬元增支13638萬元;(3)債務(wù)還本支出7846萬元；(4)安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8372萬元；(5)調(diào)出資金3743萬元，比上年增支2631萬元。
3、平衡方面。
2022年財政總收入681478萬元，財政總支出661270萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20208萬元（主要是上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)），預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況。
2022年政府性基金預(yù)算總收入101236萬元，為年初預(yù)算88810萬元的113.99%，為調(diào)整預(yù)算97565萬元的103.76％，比年初預(yù)算超收12426萬元，比上年總收入110083萬元減收8847萬元，增長-8.04％。其中：(1)本級政府性基金收入20395萬元，比上年收入26590萬元減收6195萬元，增長-23.30%（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入17826萬元，比上年11552萬元增收6274萬元）；(2)上級補(bǔ)助收入2652萬元；(3)上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15026萬元;(4)地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入59420萬元（含再融資債券20萬元）；(5)調(diào)入資金3743萬元。
2022年政府性基金預(yù)算總支出94078萬元,為年初預(yù)算88810萬元的105.93%，為調(diào)整預(yù)算92872萬元的101.30％，比年初預(yù)算增支5268萬元，比上年總支出95057萬元減支979萬元，增長-1.03％。其中：(1)政府性基金支出80551萬元；(2)債務(wù)還本支出20萬元；(3)調(diào)出資金13507萬元。
2022年政府性基金預(yù)算總收入101236萬元，政府性基金預(yù)算總支出94078萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7158萬元（主要是上級專項基金和本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)），基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入4066萬元，為年初預(yù)算3966萬元的102.52%，超收100萬元，比上年總收入2738萬元增收1328萬元，比增48.50%；2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出4064萬元，為年初預(yù)算3966萬元的102.37%，增支98萬元，比上年總支出950萬元增支3114萬元，比增327.79%。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入4066萬元，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出4064萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2萬元。全年收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算收支情況。
社保基金預(yù)算收支從2010年起由市級分險種逐步統(tǒng)籌，我縣按預(yù)算法的要求每年繼續(xù)代列。2022年社?；痤A(yù)算收入80741萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入41068萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入39673萬元。2022年社?；痤A(yù)算支出72986萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出39164萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出33822萬元。收支相抵，本年結(jié)余7755萬元，累積結(jié)余42912萬元。
（五）地方政府債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況。
按照《預(yù)算法》和國務(wù)院關(guān)于債務(wù)管理的規(guī)定，將地方政府債務(wù)納入預(yù)算管理，其中：一般債務(wù)納入一般公共預(yù)算，專項債務(wù)納入政府性基金預(yù)算，并實(shí)行債務(wù)限額管理。
2022年全縣地方政府債務(wù)余額379792萬元，比2021年262524萬元增加117268萬元（上級轉(zhuǎn)貸債券新增125289萬元，本級償還存量債務(wù)減少8021萬元），省核定我縣債務(wù)限額380329萬元，其中：一般債務(wù)余額176280萬元（債務(wù)限額176817萬元），專項債務(wù)余額203512萬元（債務(wù)限額203512萬元）。全縣地方政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
二、2022年財政主要工作和措施
（一）強(qiáng)化財政收支管理。
1、兜牢兜實(shí)“三保”底線，“三?！敝С直Ｕ嫌辛?。
堅持底線思維，堅持“三保”支出優(yōu)先順序，嚴(yán)控一般性支出和非急需非剛性支出，多渠道籌集資金，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，將“六?！薄傲€(wěn)”的工作部署、各項民生政策全部落到實(shí)處，切實(shí)兜牢兜實(shí)“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線，保障民生資金和人員工資等及時足額發(fā)放。
規(guī)范“三?！北Ｕ戏秶?，科學(xué)編制“三?！鳖A(yù)算，“三?！敝С鋈~編列預(yù)算，確?！叭！睅炜钏教幱诤侠韰^(qū)間，嚴(yán)格實(shí)行“三保”專戶管理，專戶資金專款專用，強(qiáng)化“三?！眻?zhí)行監(jiān)測和風(fēng)險預(yù)警管理，切實(shí)防范“三?！憋L(fēng)險，以實(shí)際行動維護(hù)社會和諧穩(wěn)定大局。
2、加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)控一般性支出。近年來，我縣印發(fā)《揭西縣關(guān)于樹立過“緊日子”思想、堅持厲行節(jié)約的實(shí)施意見》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出內(nèi)控管理的通知》等一系列文件，扎緊了“三公”經(jīng)費(fèi)的口袋，為厲行節(jié)約反對浪費(fèi)工作提供了堅實(shí)的制度保障，實(shí)現(xiàn)了靠制度管人管事管財。同時，通過一系列的檢查清理專項行動，強(qiáng)化了制度執(zhí)行，樹立了嚴(yán)格依法理財，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的良好氛圍，為我縣落實(shí)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例保駕護(hù)航。
3、積極盤活存量資金，支持重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)。按照國務(wù)院關(guān)于盤活財政存量資金的相關(guān)規(guī)定，我縣落實(shí)定期核查和清理存量資金，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制，對不需用、無法安排支出或不使用的專項資金、預(yù)算單位存量資金，予以收回縣級財政統(tǒng)籌用于支持重點(diǎn)領(lǐng)域和民生剛性支出短板資金需求。2022年共盤活存量資金22618萬元，其中：預(yù)算單位存量資金603萬元，其他單位賬戶存量資金22015萬元。為補(bǔ)齊財力短板，彌補(bǔ)民生支出缺口，起到了積極作用，有效提高了財政資金的使用效益。
4、用好債券資金，債券資金管理更上新臺階。嚴(yán)格落實(shí)上級有關(guān)要求，組織謀劃儲備債券項目，實(shí)現(xiàn)“儲備入庫一批、發(fā)行使用一批、開工建設(shè)一批”，推動我縣固定資產(chǎn)投資健康平穩(wěn)發(fā)展。同時，組織項目單位開展項目謀劃儲備及項目申報入庫等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對國家引導(dǎo)的資金投向領(lǐng)域，結(jié)合我縣實(shí)際定制入庫項目，提高項目入庫審核通過率。2022年向上級申報債券項目80個（其中：專項債券項目67個，一般債券項目13個），申報金額109.16億元。最終通過財政部和國家發(fā)改委審核通過項目61個（其中：專項債券項目49個，一般債券項目12個），申報金額78.77億元，審核通過率高達(dá)76.25%。
加強(qiáng)地方政府新增債券資金使用管理。堅持“資金跟著項目走”的原則，將2022年新增債券資金用于成熟度高、前期工作扎實(shí)的項目，充分發(fā)揮債券資金效益。壓實(shí)項目單位責(zé)任，強(qiáng)化地方政府債券“借、用、管、還”全鏈條管理，健全完善債券資金支出通報預(yù)警機(jī)制、閑置資金超期調(diào)整機(jī)制等，進(jìn)一步規(guī)范債券項目工程建設(shè)程序，確保項目實(shí)施規(guī)范高效、資金支出合法合規(guī)。
2022年省財政廳轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金125289萬元，其中：一般債券58100萬元（含調(diào)整揭陽市2021年度債券資金4200萬元），專項債券59400萬元，共安排在27個工程項目。再融資債券7789萬元。具體情況是：
（1）一般債券58100萬元，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)同意安排用于我縣的重點(diǎn)建設(shè)項目，具體是：安排用于京溪園鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣高京經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)公路改建工程及龍江河大橋項目建設(shè)項目7200萬元（含調(diào)整揭陽市2021年度債券資金4200萬元）；安排用于縣教育局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西一中建設(shè)提升項目7460萬元；安排用于縣教育局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣基礎(chǔ)教育高質(zhì)量發(fā)展提升項目7000萬元；安排用于東園鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的東園鎮(zhèn)潭口橋至卅嶺路段升級擴(kuò)建工程3500萬元；安排用于縣公路事務(wù)中心負(fù)責(zé)實(shí)施的省道S237線揭西灰寨至棉湖段公路配套工程8000萬元；安排用于縣公路事務(wù)中心負(fù)責(zé)實(shí)施的省道S237線揭西灰寨至棉湖段改建工程5000萬元；安排用于縣水利局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣2022年小型水庫除險加固及運(yùn)行管護(hù)項目4440萬元；安排用于鳳江鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的鳳江鎮(zhèn)建設(shè)紅色美麗宜居示范村（赤新、花寨、鴻西、鴻江、鳳北）2500萬元；安排用于鳳江鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣鳳江鎮(zhèn)干渠內(nèi)澇渠系整治工程5000萬元；安排用于金和鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣金和鎮(zhèn)金鳳路改造工程5000萬元；安排用于灰寨鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣灰寨鎮(zhèn)樂善處活化利用修繕工程3000萬元。
（2）專項債券59400萬元，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)同意安排用于我縣的重點(diǎn)建設(shè)項目，具體是：安排用于縣自然資源局組織實(shí)施的揭西縣墾造水田項目11000萬元；安排用于縣水利局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程10000萬元；安排用于縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣精神康復(fù)中心建設(shè)項目目5000萬元；安排用于縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣婦幼保健計劃生育服務(wù)中心（縣婦幼保健院）住院綜合大樓、門診大樓、醫(yī)技樓工程3500萬元；安排用于縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣人民醫(yī)院感染科綜合大樓建設(shè)項目3000萬元；安排用于縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣第二人民醫(yī)院（棉湖華僑醫(yī)院）綜合改建建設(shè)項目4000萬元；安排用于縣住建局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣城污水處理廠配套管網(wǎng)五期工程4000萬元；安排用于河婆街道辦事處負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣三山文化交流建設(shè)項目4000萬元；安排用于鳳江鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣鳳江鎮(zhèn)青頭庵污水處理廠新建工程及陽夏污水處理廠提標(biāo)改造項目5000萬元；安排用于棉湖鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣棉湖鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)建設(shè)項目5000萬元；安排用于五經(jīng)富鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣五經(jīng)富美麗圩鎮(zhèn)創(chuàng)建項目3000萬元；安排用于南山鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣南山鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)建設(shè)項目2000萬元；安排用于錢坑鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣錢坑鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)示范創(chuàng)建項目1500萬元；安排用于塔頭鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣塔頭鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)示范創(chuàng)建項目1400萬元。
為貫徹落實(shí)國家、省和市關(guān)于扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策措施，推動專項債券資金加快支出使用，9月底省財政廳收回我縣專項債券資金額度3000萬元，其中：縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣精神康復(fù)中心建設(shè)項目1600萬元，縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣人民醫(yī)院感染科綜合大樓建設(shè)項目700萬元，鳳江鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣鳳江鎮(zhèn)青頭庵污水處理廠新建工程及陽夏污水處理廠提標(biāo)改造項目700萬元。
（3）再融資債券7789萬元（其中：一般債券7769萬元，專項債券20萬元）用于償還2022年到期債券還本支出。
（4）債券調(diào)整情況：按照省政府的指導(dǎo)意見，為加快債券資金支出進(jìn)度，確保全年債券資金基本使用完畢的目標(biāo)，結(jié)合原規(guī)劃債券資金使用情況，經(jīng)縣政府同意，對一般債券建設(shè)項目資金額度作調(diào)整：將縣水利局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣2021年度小型水庫除險加固項目不需使用的2021年債券額度260萬元調(diào)整用于揭西縣2022年小型水庫除險加固及運(yùn)行管護(hù)項目。將金和鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣金和鎮(zhèn)金鳳路改造工程不需使用的2022年債券額度500萬元調(diào)整用于鳳江鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的鳳江鎮(zhèn)建設(shè)紅色美麗宜居示范村（赤新、花寨、鴻西、鴻江、鳳北）。對專項債券建設(shè)項目資金額度作調(diào)整：將縣城管執(zhí)法局負(fù)責(zé)實(shí)施的縣城道路升級改造二期工程不需使用的2019年度額度1500萬元調(diào)整用于縣衛(wèi)健局組織實(shí)施的揭西縣第二人民醫(yī)院（棉湖華僑醫(yī)院）綜合改建建設(shè)項目；將縣衛(wèi)建局組織實(shí)施的揭西縣精神康復(fù)中心建設(shè)項目本年度無法實(shí)際支出的2000萬元調(diào)整用于縣自然資源局組織實(shí)施的揭西縣墾造水田項目（其中：2021年度額度1464萬元，2022年度額度536萬元）；將縣住建局負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣城污水處理廠配套管網(wǎng)五期工程本年度無法實(shí)際支出的2022年度額度1000萬元專項債券額度調(diào)整用于龍?zhí)舵?zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣龍?zhí)舵?zhèn)美麗圩鎮(zhèn)示范創(chuàng)建項目；將棉湖鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣棉湖鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)建設(shè)項目本年度無法實(shí)際支出的2022年度額度1000萬元專項債券額度調(diào)整用于縣產(chǎn)業(yè)園管委會負(fù)責(zé)實(shí)施的揭西縣產(chǎn)業(yè)園通用廠房及配套項目。
2022年債券收入125289萬元，支出111345萬元，支出率為88.89%。
（二）加快財政改革步伐。
1、推進(jìn)“數(shù)字財政”建設(shè)，系統(tǒng)規(guī)范化運(yùn)行。2022年，在省財政廳數(shù)字財政建設(shè)工作的統(tǒng)一部署下，結(jié)合揭西縣工作實(shí)際，主動謀劃，全力推動揭西縣數(shù)字財政建設(shè)走深走實(shí)?！皵?shù)字政府”公共財政綜合管理平臺預(yù)算域、執(zhí)行域、核算域三大域平穩(wěn)規(guī)范化運(yùn)行，對標(biāo)對表中央、省、市考核規(guī)范，常態(tài)化開展業(yè)務(wù)對標(biāo)和財政數(shù)據(jù)質(zhì)量治理工作。
穩(wěn)步推進(jìn)數(shù)財系統(tǒng)統(tǒng)建工作，實(shí)現(xiàn)54個縣直預(yù)算單位和17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）全部納入數(shù)財系統(tǒng)，依托數(shù)財平臺，通過全省財政集約化管理，有力推進(jìn)了“大財政、大預(yù)算、一盤棋”思路的構(gòu)建，真正實(shí)現(xiàn)資金全流程穿透式管理。逐步實(shí)現(xiàn)數(shù)財系統(tǒng)與涉農(nóng)系統(tǒng)、債務(wù)系統(tǒng)、資產(chǎn)系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)統(tǒng)建融合，深入開展數(shù)據(jù)應(yīng)用，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量，通過數(shù)財系統(tǒng)進(jìn)行財政數(shù)據(jù)分析整合應(yīng)用新探索。
2、加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，直達(dá)資金制度常態(tài)化。財政部建立直達(dá)資金管理系統(tǒng)對直達(dá)資金進(jìn)行管理，形成資金直接撥付到個人或企業(yè)的管理機(jī)制，在疫情期間起到積極高效的作用。近幾年，財政部和省財政廳進(jìn)一步推廣運(yùn)用并予以考核，穩(wěn)步擴(kuò)大財政直達(dá)資金范圍，逐步將涉及企業(yè)、民生、基層財力保障等資金納入直達(dá)資金監(jiān)管范圍，減少中間環(huán)節(jié)，直接發(fā)揮財政資金更快捷更高效的惠企利民的重要作用。直達(dá)資金制度成為常態(tài)化機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)資金分配下達(dá)，實(shí)現(xiàn)“一桿子插到底”，確保資金直達(dá)使用單位，防止擠占、挪用、閑置財政資金，提高財政資金的使用效益。2022年上級下達(dá)我縣財政直達(dá)資金19.49億元，實(shí)際支出19.07億元，支出率為97.8%。
3、全力籌集財力支持重點(diǎn)項目征地工作。為優(yōu)化土地儲備供應(yīng)結(jié)構(gòu)，有效提高土地利用效益。按照縣委、縣政府的工作部署，全年共掛牌出讓6宗國有建設(shè)工業(yè)用地，面積215.94畝，出讓金額共6747萬元；全力籌集財力支持重點(diǎn)項目征地工作，全年通過本級安排等多種渠道籌措資金4220.07萬元，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施和社會事業(yè)項目建設(shè)。其中：揭西縣生活垃圾環(huán)保處理中心（揭西縣環(huán)保能源產(chǎn)業(yè)園）征地2407.46萬元，縣城廣德庵生態(tài)區(qū)建設(shè)工程征地180萬元，揭西縣產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)園征地780萬元，南山鎮(zhèn)火炬村黨建示范“五個一工程”配套項目及南山鎮(zhèn)水亭橋至火炬村旅游公路改建工程征地219.43萬元，揭西縣生活垃圾環(huán)保處理中心（揭西縣環(huán)保能源產(chǎn)業(yè)園）進(jìn)場道路征地280萬元，揭西縣灰寨鎮(zhèn)生態(tài)工業(yè)園進(jìn)園道路征地150萬元，揭西縣良田鄉(xiāng)茅坳戰(zhàn)役紅色舊址道路征地50萬元，縣城榕江南岸南和段征地49.5萬元等。
（三）保障民生資金安排。
1、全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。著力完善公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升對衛(wèi)生突發(fā)事件的應(yīng)急能力。2022年投入新冠肺炎疫情防控工作經(jīng)費(fèi)3262萬元,切實(shí)保障疫情防控工作經(jīng)費(fèi)，做好疫情防控保障工作。
2、堅持教育優(yōu)先經(jīng)費(fèi)保障。緊扣“教育強(qiáng)縣”的工作目標(biāo)，持續(xù)規(guī)范教育經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理，切實(shí)提高經(jīng)費(fèi)使用效益。一是構(gòu)建了“以縣為主”的義務(wù)教育管理機(jī)制。充分發(fā)揮了縣政府在推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展中對人、財、物等教育資源的統(tǒng)籌職能是健全各項管理制度，我縣出臺《轉(zhuǎn)發(fā)縣教育局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我縣中小學(xué)校工程建設(shè)管理意見的通知》《關(guān)于印發(fā)<揭西縣農(nóng)村中小學(xué)校舍維修改造長效機(jī)制專項資金管理暫行辦法>的通知》《關(guān)于印發(fā)<揭西縣學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)撥款制度>的通知》等一系列文件，進(jìn)一步完善資金規(guī)范管理。二是依法依規(guī)管理教育資金。我縣收到上級下達(dá)資金指標(biāo)后，按要求由縣財政收到資金后及時全額下達(dá)縣教育局，由縣教育局按專項資金的管理要求落實(shí)做好資金分配方案和安排資金撥付進(jìn)度，并對需縣級配套部分100%納入預(yù)算安排。資金撥付管理按《揭西縣財政資金管理辦法（2021年修訂）》執(zhí)行。三是加強(qiáng)貧困地區(qū)師資隊伍建設(shè)。積極落實(shí)中小學(xué)教師工資福利待遇“兩相當(dāng)”。將符合條件公辦普通高中、公辦幼兒園在編在崗教職工納入山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)學(xué)校教師生活補(bǔ)助對象。同時，建立鄉(xiāng)村教師榮譽(yù)制度，落實(shí)“高校畢業(yè)生到農(nóng)村從教上崗?fù)速M(fèi)”政策，切實(shí)保障教師隊伍權(quán)益和穩(wěn)定。
3、持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，用好涉農(nóng)專項資金，充分發(fā)揮財政支農(nóng)職能作用。按照省委、省政府關(guān)于駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村工作的部署要求，以高度的政治責(zé)任感和務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)扎實(shí)推進(jìn)各項幫扶工作，齊心協(xié)力夯基礎(chǔ)、補(bǔ)短板，推動鄉(xiāng)村振興工作取得顯著成效。2022年共籌集駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金38056萬元，資金全部撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），截至12月31日累計實(shí)際支出31410萬元，支出率85%。
4、繼續(xù)堅持底線民生保障的優(yōu)先原則。一是最低生活保障水平穩(wěn)步提高。城鎮(zhèn)、農(nóng)村低保補(bǔ)助對象最低生活保障人均補(bǔ)差水平分別為686元/人月和362元/人月，全縣低保補(bǔ)助對象17692人發(fā)放最低生活保障資金9713萬元，從根本上保障了低保對象的基本生活，提高了低保對象的生活水平；二是城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。2022年我縣進(jìn)一步增加五保供養(yǎng)的資金投入，切實(shí)提高供養(yǎng)水平，城鎮(zhèn)、農(nóng)村特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到1402元/人月和1154元/人月。2022年發(fā)放特困供養(yǎng)、護(hù)理費(fèi)及喪葬費(fèi)共計7325萬元；三是孤兒基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)逐年增長。孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)集中供養(yǎng)和分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到1949元/人月和1313元/人月，事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童基本生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按照當(dāng)?shù)厣⒕庸聝夯旧铕B(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2022年為我縣117名孤兒、320名事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童發(fā)放基本生活費(fèi)共計726萬元；四是全面貫徹實(shí)施臨時救助制度，統(tǒng)籌上年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，共發(fā)放臨時救助補(bǔ)助資金337萬元，較好地解決了城鄉(xiāng)困難群眾突發(fā)性、緊迫性、臨時性基本生活困難；五是按規(guī)定提高困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，按188元/人月和252元/人月全部實(shí)現(xiàn)社會化發(fā)放。困難殘疾人生活補(bǔ)貼對象3258人全年支出殘疾人生活補(bǔ)貼資金共計735萬元，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼對象10810人全年支出殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼資金共計3269萬元，有效保障了貧困、重度殘疾人的基本生活；六是完善老年人保障體系。為60周歲（含）以上戶籍老人共174547人購買老年人意外傷害綜合保險財政補(bǔ)助資金175萬元。切實(shí)加強(qiáng)普惠型民生福利建設(shè)，為全縣人民每人投保一份“政府民生綜合責(zé)任險”，2022年投保175萬元，對在自然災(zāi)害和意外事故中人民群眾造成的人身傷亡和財產(chǎn)損失列入保險范圍，使該項民生實(shí)事惠及全縣人民；七是實(shí)施好就業(yè)優(yōu)先政策。發(fā)揮就業(yè)專項資金是就業(yè)工作的“生命線”作用，撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1601萬元，職業(yè)技能提升行動資金366.79萬元，通過發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼、扶持公共就業(yè)服務(wù)、社會保險補(bǔ)貼、小額擔(dān)保貸款貼息、一次性吸納就業(yè)補(bǔ)貼、高校畢業(yè)生到中小微企業(yè)就業(yè)補(bǔ)貼、職業(yè)介紹補(bǔ)貼等各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼資金，多渠道促進(jìn)各類群體就業(yè)。通過“粵菜師傅”培訓(xùn)、高校畢業(yè)生返鄉(xiāng)安置項目促進(jìn)創(chuàng)業(yè)，帶動就業(yè)，多措并舉穩(wěn)就業(yè)，進(jìn)一步統(tǒng)籌做好新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作；八是落實(shí)退役軍人保障政策。提高各類優(yōu)撫對象的優(yōu)撫撫恤和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。全年共撥付優(yōu)撫撫恤和退役士兵自主就業(yè)一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金約5026萬元；九是落實(shí)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)承擔(dān)的基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)及重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目的資金需要。2022年人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)84元（含新增重大公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)9元/人部分資金)，補(bǔ)助資金5668.56萬元全部下達(dá)撥付，免費(fèi)為城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，推進(jìn)健康素養(yǎng)促進(jìn)、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合和老年健康服務(wù)、衛(wèi)生應(yīng)急、計劃生育等工作；十是落實(shí)機(jī)關(guān)養(yǎng)老和職業(yè)年金征繳清算工作。做實(shí)2018年1月至2019年12月職業(yè)年金（含個人帳戶計息）7207.06萬元，如期完成我縣機(jī)關(guān)養(yǎng)老和職業(yè)年金征繳清算工作。
5、推進(jìn)基層醫(yī)療改革縱深發(fā)展，支持醫(yī)共體體系建設(shè)方面。一是落實(shí)執(zhí)行基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制方案。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和公共衛(wèi)生單位全面實(shí)行公益一類財政供給、公益二類事業(yè)單位管理?；鶎有l(wèi)生院和公共衛(wèi)生單位編制內(nèi)人員經(jīng)費(fèi)全額由縣財政承擔(dān)，實(shí)行統(tǒng)一津補(bǔ)貼和績效工資管理制度。2022年縣財政投入鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員經(jīng)費(fèi)11412萬元；二是落實(shí)基本藥物制度。撥付基層衛(wèi)生院基本藥物制度補(bǔ)助資金414萬元，安排縣慢病站藥品零差率銷售財政補(bǔ)償款30萬元；三是落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施獎補(bǔ)激勵機(jī)制。撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）衛(wèi)生院獎補(bǔ)資金116萬元，用于衛(wèi)生院事業(yè)發(fā)展和正常運(yùn)轉(zhuǎn)；四是深化公立醫(yī)院綜合改革?？h人民醫(yī)院、縣棉湖華僑醫(yī)院、縣中醫(yī)醫(yī)院經(jīng)費(fèi)實(shí)行差額補(bǔ)助，撥付人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2547萬元，撥付中央及省補(bǔ)助公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金300萬元；五是加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)。2022年人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至84元，由省財政統(tǒng)籌中央和省級資金承擔(dān)100%支出責(zé)任，投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目經(jīng)費(fèi)5668萬元；六是提高醫(yī)療保障水平。城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險由省財政統(tǒng)籌中央和省級資金承擔(dān)100%支出責(zé)任，我縣參加城鄉(xiāng)醫(yī)療保險人數(shù)712490人，中央、省財政按每人年配套資金610元，落實(shí)城鄉(xiāng)醫(yī)療保險資金42263萬元。
6、持續(xù)打好藍(lán)天綠水保衛(wèi)戰(zhàn)。為確保治污排污和環(huán)境整治的持續(xù)改善，我縣繼續(xù)加大治污排污領(lǐng)域資金投入。一是保障縣城水環(huán)境質(zhì)量，縣城污水處理廠全年實(shí)現(xiàn)污水處理1337萬噸，安排污水處理費(fèi)4139萬元，縣城污水處理廠污泥處置資金38萬元，投入縣城污水處理廠及配套管網(wǎng)工程資金345萬元；二是確保市容市貌整潔，安排縣城和棉湖環(huán)境衛(wèi)生綜合服務(wù)項目運(yùn)營費(fèi)2904萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道人居環(huán)境整治2975萬元；三是實(shí)現(xiàn)全縣城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理，安排揭西縣老虎坷垃圾填埋場垃圾處理費(fèi)運(yùn)營項目運(yùn)營費(fèi)1189萬元，土壤污染隱患排查與自行檢、滲濾液處理等資金140萬元。
（四）提升政治擔(dān)當(dāng)。
1、強(qiáng)化風(fēng)險防控意識，防范系統(tǒng)性風(fēng)險。強(qiáng)化財政風(fēng)險防控約束，規(guī)范地方政府債務(wù)管理，全縣地方政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額以內(nèi)，充分考慮財力水平和償債能力，守住風(fēng)險底線。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債融資行為，提高風(fēng)險防控意識，防范化解金融風(fēng)險，鞏固隱性債務(wù)“清零”成果，堅決防止隱性債務(wù)死灰復(fù)燃。構(gòu)建縣、鎮(zhèn)二級政府債務(wù)風(fēng)險防控體系，明確責(zé)任，完善機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，切實(shí)防范和化解財政金融和債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格控制新增暫付款掛賬規(guī)模，穩(wěn)妥消化歷史掛賬，確保財政安全運(yùn)行。
2、以整改為契機(jī)進(jìn)一步管好用好涉農(nóng)資金。審計作為黨和國家監(jiān)督體系的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的免疫系統(tǒng)，做好審計問題整改工作責(zé)任重大。針對2020年省級涉農(nóng)資金專項審計發(fā)現(xiàn)的問題，我縣高度重視，從講政治的高度充分認(rèn)識到做好審計問題整改工作的極端重要性，按照縣委、縣政府的指示批示精神，以整改為契機(jī)，對照此次審計查出的問題開展自查自糾活動，嚴(yán)格落實(shí)整改要求，采取針對性措施，有力推進(jìn)整改，建立健全整改長效機(jī)制，做到舉一反三，杜絕問題再次發(fā)生，管住今后，切實(shí)提高依法行政，依法管理項目的水平。2022年，省財政廳下達(dá)我縣涉農(nóng)資金42559萬元（資金額度全市第二），截至12月31日，我縣實(shí)際支出資金37942.89萬元，支出率89.15%，在全市涉農(nóng)資金支出進(jìn)度中排名第二。
3、加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理和規(guī)范提升。一是強(qiáng)化資產(chǎn)全過程監(jiān)管。我縣堅持管理和使用統(tǒng)一政策、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)任到人、物盡其用的原則，把“管資產(chǎn)”提高到與“管資金”一樣的高度來抓好落實(shí)。各單位做到資產(chǎn)購前年初有預(yù)算，取得資產(chǎn)后及時入賬登記，使用資產(chǎn)時辦理領(lǐng)用保管手續(xù)，處置資產(chǎn)時履行報批備案手續(xù)，完善處置審批報備制度，嚴(yán)抓資產(chǎn)處置審批手續(xù)，避免資產(chǎn)處置隨意性，防止國有資產(chǎn)流失，切實(shí)維護(hù)國有資產(chǎn)安全完整；二是全面清查資產(chǎn)現(xiàn)狀。組織開展全縣行政事業(yè)單位的資金、資產(chǎn)、資源“三資”清查工作，全面清查掌握“三資”現(xiàn)狀，積極研究行政單位常用公用設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)，制定了縣直行政單位設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)，要求各單位嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)合理配備常用公用設(shè)施，減少資產(chǎn)配置盲目性，為優(yōu)化“三資”存量結(jié)構(gòu)、盤活資產(chǎn)潛力打好基礎(chǔ)；三是加大調(diào)劑統(tǒng)籌力度，提高國有資產(chǎn)使用效益。加大行政事業(yè)資產(chǎn)的統(tǒng)籌和調(diào)劑力度，督促指導(dǎo)各單位有效使用資產(chǎn)，對部分單位閑置的資產(chǎn)，統(tǒng)籌調(diào)劑給有需要的單位使用，防止國有資產(chǎn)閑置浪費(fèi)。合理審核單位資產(chǎn)出租事項，督促單位合理利用暫時閑置資產(chǎn)，按照市場價公開招租，提高資產(chǎn)使用效率；四是推進(jìn)國有資產(chǎn)管理信息化、精細(xì)化水平。通過資產(chǎn)清查和報送資產(chǎn)年（月）報表，督促各單位做好資產(chǎn)信息系統(tǒng)登記的基礎(chǔ)工作，確保資產(chǎn)的真實(shí)完整。各部門團(tuán)結(jié)協(xié)作，落實(shí)管理和使用責(zé)任，充分利用資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的作用，目前已將資產(chǎn)管理網(wǎng)絡(luò)化延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級，進(jìn)一步夯實(shí)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)。
2023年預(yù)算草案
今年我縣財政預(yù)算草案編制的工作的總體要求和指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完善、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，以“以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為”的預(yù)算收支編制原則，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，積極的財政政策加力提效，注重精準(zhǔn)可持續(xù)，完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)縣委、縣政府重大決策和中心任務(wù)的財力保障能力；堅持過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率，加強(qiáng)財政承受能力評估，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，全面確保全域無隱性債務(wù)任務(wù)；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，整體提升財政管理水平，為我縣高質(zhì)量發(fā)展開好局起好步提供有力支持。2023年財政預(yù)算安排具體如下：
一、2023年一般公共預(yù)算草案、政府性基金預(yù)算草案、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案、社保基金預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算草案。
1、收入預(yù)算方面。
2023年預(yù)算總收入593007萬元，在總收入中：（1）縣內(nèi)地方一般公共預(yù)算收入41901萬元，比上年收入增加4030萬元，增長10.64%,其中：稅收收入27701萬元，比上年收入增加3697萬元，增長15.4%，非稅收入14200萬元，比上年增加333萬元，增長2.4%。（2）上級補(bǔ)助收入431093萬元；（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)20208萬元（主要是專項資金結(jié)轉(zhuǎn)）；（4）調(diào)入資金79433萬元（主要是為保收支平衡安排，需通過全年增加收入解決）；（5）區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入12000萬元；（6）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8372萬元。
2、支出預(yù)算方面。
2023年預(yù)算總支出593007萬元（其中：地方一般公共預(yù)算支出552622萬元，上解上級支出35385萬元，預(yù)備費(fèi)5000萬元）。地方一般公共預(yù)算支出552622萬元，其中：（1）一般公共服務(wù)支出42731萬元；（2）國防支出776萬元；（3）公共安全支出22476萬元；（4）教育支出118512萬元；（5）科學(xué)技術(shù)支出878萬元；（6）文化旅游體育與傳媒支出4750萬元；（7）社會保障和就業(yè)支出137922萬元；（8）衛(wèi)生健康支出86070萬元；（9）節(jié)能環(huán)保支出12236萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5481萬元；（11）農(nóng)林水支出74079萬元；（12）交通運(yùn)輸支出15346萬元；（13）資源勘探工業(yè)信息等支出915萬元；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出264萬元；（15）金融支出200萬元；（16）自然資源海洋氣象等支出3616萬元；（17）住房保障支出13457萬元；（18）糧油物資儲備支出2776萬元；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4147萬元；（20）債務(wù)付息支出5890萬元；（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出100萬元。
3、平衡方面。
2023年預(yù)算總收入593007萬元，預(yù)算總支出593007萬元，計劃安排收支平衡。
按照國務(wù)院關(guān)于樹立過“緊日子”思想的要求，嚴(yán)格執(zhí)行壓減一般性支出的政策，除重點(diǎn)和剛性必保支出外，繼續(xù)對全縣各行政事業(yè)單位（不含教育、衛(wèi)生系統(tǒng)）“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等一般性支出繼續(xù)壓減。
（二）政府性基金預(yù)算草案。
2023年政府性基金預(yù)算按照財政部《2023年政府收支分類科目》的規(guī)定進(jìn)行編制，2023年全縣政府性基金預(yù)算收入89880萬元，其中：縣本級基金收入81046萬元，上級補(bǔ)助專項1676萬元，上年專項基金結(jié)轉(zhuǎn)7158萬元。2023年全縣政府性基金預(yù)算支出89880萬元（其中包含調(diào)出資金45416萬元用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算財力，債券付息支出8211萬元等），收支相抵，計劃收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
按照《預(yù)算法》的要求，完善預(yù)算編制體系，編報國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照財政部《2023年政府收支分類科目》的規(guī)定，2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2312萬元（主要是企業(yè)利潤收入）。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出2312萬元。收支相抵，計劃收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算草案。
社保基金預(yù)算收支從2010年起由市級分險種逐步統(tǒng)籌，我縣按《預(yù)算法》的要求每年繼續(xù)代列。按照財政部《2023年政府收支分類科目》的規(guī)定進(jìn)行編制，2023年社?；痤A(yù)算收入76724萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入41701萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入35023萬元。2023年社?；痤A(yù)算支出安排72334萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出40617萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出31717萬元。收支相抵，本年結(jié)轉(zhuǎn)4390萬元,累積結(jié)余45950萬元。
（五）地方政府債務(wù)預(yù)算管理情況。
2023年全縣應(yīng)付還省財政廳到期債券本息45504萬元，其中：到期債券本金33129萬元，已經(jīng)向省廳申請通過再融資債券予以置換；到期債券利息12375萬元，通過列入預(yù)算安排，其中：償還一般債務(wù)利息5472萬元，專項債務(wù)利息6903萬元。
（六）部門預(yù)算草案編制情況。
2023年按照機(jī)構(gòu)改革后的財政性撥款單位全部實(shí)行部門預(yù)算管理，按照部門預(yù)算的編制原則和要求，納入部門預(yù)算編列單位共計83個，其中：縣直一級預(yù)算單位55個、代編單位11個、河婆街道辦事處和16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府。
二、強(qiáng)化措施抓落實(shí)，進(jìn)一步保持財政平穩(wěn)運(yùn)行態(tài)勢
（一）千方百計保障財政收入平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。
統(tǒng)籌疫情防控和落實(shí)減稅降費(fèi)政策，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，科學(xué)研判、綜合考量，設(shè)定2023年一般公共預(yù)算收入的增長預(yù)期目標(biāo)為41901萬元，比增10.64%，其中：稅收收入比增15.4%。完成全年收入預(yù)期目標(biāo)總量不高，主要是2022年度收入負(fù)增長幅度較大，2023年增長基數(shù)較低，但是完成預(yù)期目標(biāo)仍然面臨巨大挑戰(zhàn)。我們必須緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅持“財為政所用，以財輔政”，立足于本縣實(shí)際，振奮精神，拓寬收入渠道，努力在招商選資和“問題樓盤”處置、地方庫中小稅種上挖潛增收，提高財政收入質(zhì)量，促進(jìn)財政收入年度間的均衡穩(wěn)定。以招商引資年為契機(jī)，通過籌集財力支持縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)的土地收儲和完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和配套建設(shè)，為優(yōu)質(zhì)企業(yè)落戶園區(qū)提供高效服務(wù)，積極扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)園的園區(qū)招商引資效應(yīng)，引導(dǎo)進(jìn)園企業(yè)盡快投產(chǎn)建設(shè)，培植增量稅源，助力收入增長。統(tǒng)籌三套預(yù)算財力，盤活各單位、各部門存量資金，統(tǒng)籌安排用于全縣民生支出，補(bǔ)齊民生短板。
（二）統(tǒng)籌財政資源保障財政支出平穩(wěn)有序。
加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，提升財政資金使用效益，集中力量辦大事、辦成事，特別是在落實(shí)縣委縣政府決策的重點(diǎn)工作的財力支撐方面，落實(shí)好“工業(yè)富縣、農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣和文旅活縣”的發(fā)展目標(biāo)。繼續(xù)堅持過“緊日子”，厲行節(jié)約，管好用好各項財政資金，嚴(yán)格按照縣人大批準(zhǔn)的財政預(yù)算草案計劃執(zhí)行。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，年度中除了縣委、縣政府確定的重大支出項目和民生項目支出以外，原則上無預(yù)算不安排支出。繼續(xù)堅持“以收定支、量力而行、收支平衡”的原則，堅持統(tǒng)籌調(diào)度，在“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的前提下“保重點(diǎn)”、“促發(fā)展”，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，構(gòu)建基本公共服務(wù)均等化，優(yōu)先支持做好縣委、縣政府部署的中心工作的資金支持，確保民生投入的增長快于一般性支出增長，以惠民實(shí)效取信于民；按照中央八項規(guī)定和反對浪費(fèi)要求，堅決控制一般性財政支出增長，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”和會議費(fèi)的支出，做到“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算、決算只減不增，嚴(yán)控樓堂館所等支出，確保實(shí)現(xiàn)公用經(jīng)費(fèi)“五個零增長”，倡導(dǎo)勤儉辦事，厲行節(jié)約，支持重點(diǎn)項目和民生支出；進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任意識和績效觀念，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平、硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算控制，確保預(yù)算收支平衡。合理安排調(diào)度資金，強(qiáng)化財政保障作用，發(fā)揮財政杠桿作用，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展。
（三）提升防范化解財政領(lǐng)域重大風(fēng)險水平。
1、加強(qiáng)財政運(yùn)行風(fēng)險的監(jiān)控管理。按照省財政廳關(guān)于2023年“三?！鳖A(yù)算編制審核工作的要求，落實(shí)好“六穩(wěn)”、“六保”工作，將“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出列為優(yōu)先保障次序，切實(shí)兜牢：三?！暗拙€，落實(shí)公共財政基本職能，落實(shí)縣級“三保”支出預(yù)算達(dá)標(biāo)，真正將堅持民生優(yōu)先、健全民生覆蓋、強(qiáng)化底線民生保障各項政策落到實(shí)處，發(fā)揮效益。
2、加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險管理。繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險和隱性債務(wù)風(fēng)險的管理，繼續(xù)保持全縣無新增債務(wù)和新增隱性債務(wù)風(fēng)險。
3、控制暫存暫付款掛賬規(guī)模。理清各項資金往來關(guān)系，逐步予以核實(shí)沖銷掛賬，建立無預(yù)算、無財力不安排資金支出的規(guī)范化理財觀念，將各種潛在的隱性債務(wù)風(fēng)險未雨綢繆全部予以化解。
（四）持續(xù)深化改革創(chuàng)新引領(lǐng)財政管理。
改革創(chuàng)新是財政事業(yè)蓬勃發(fā)展的持續(xù)動力，財政改革只有進(jìn)行時沒有完成時，始終堅持在健全現(xiàn)代預(yù)算制度、優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)、完善轉(zhuǎn)移支付體系、推進(jìn)預(yù)算績效管理等方面與省市對標(biāo)對表，確保以財政改革為推手，加強(qiáng)非稅收入、土地出讓管理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合執(zhí)法改革等制度的不斷完善和增收。
各位代表，做好今年的財政工作關(guān)鍵就在開局，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以貫徹落實(shí)黨的二十大精神為新的起點(diǎn)，以開局就是決戰(zhàn)，起步就是沖刺的認(rèn)識和自覺，努力將2023年的財政預(yù)算收支工作完成好。我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，大力弘揚(yáng)偉大的建黨精神，堅定信心，同心同德，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，以敢于擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任感和使命感，努力做好2023年的各項財政工作，為推動我縣在全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新征程，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，作出積極的財政貢獻(xiàn)。
