（廣東?。╆P(guān)于潮州市湘橋區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告（初稿）
潮州市湘橋區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告（初稿）
湘橋區(qū)財(cái)政局局長 蔡衛(wèi)彬
(2022年3月28日)
各位代表：
受潮州市湘橋區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將潮州市湘橋區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第七屆人大 二次會(huì)議審議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
——收入預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入48800萬元，完成年度預(yù)算的100.5%，比上年增長8.58%。
按主要稅種劃分。增值稅收入9849萬元，增長24.03%；企業(yè)所得稅收入3899萬元，下降7.23%；個(gè)人所得稅收入1020萬元，增長7.14%；中小稅種收入21751萬元，下降9.84%。
按稅收與非稅收入占比劃分。稅收收入36519萬元，下降1.88%，占一般公共預(yù)算收入的74.83%；非稅收入12281萬元，增長58.98%，占一般公共預(yù)算收入的25.17%。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入48800萬元，加上上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入147569萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)26956萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金409萬元和調(diào)入資金19739萬元，2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收入 279973萬元。
——支出預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出245472萬元，完成年度預(yù)算的95%，比上年同期增支8083萬元,增長3.4%。主要執(zhí)行情況（按支出科目劃分）：
一般公共服務(wù)支出21414萬元，完成預(yù)算的103%；教育支出63714萬元，完成預(yù)算的92%；科學(xué)技術(shù)支出703萬元，完成預(yù)算的88%；文化旅游體育與傳媒支出2776萬元，完成預(yù)算的116%；社會(huì)保障和就業(yè)支出41873萬元，完成預(yù)算的99%；衛(wèi)生健康支出39810萬元，完成預(yù)算的104%；節(jié)能環(huán)保支出3168萬元，完成預(yù)算的126%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12484萬元，完成預(yù)算的115%；農(nóng)林水支出25902萬元，完成預(yù)算的98%；交通運(yùn)輸支出4417萬元，完成預(yù)算的91%；住房保障支出1607萬元，完成預(yù)算的112%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1576萬元，完成預(yù)算的88%。
個(gè)別支出科目完成年度預(yù)算比例較高的主要原因是年初預(yù)算安排的本級(jí)支出，部分省提前下達(dá)及市安排的專項(xiàng)資金在年度執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際分配情況調(diào)整，相應(yīng)增加支出。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出245472萬元，加上上解上級(jí)支出8324萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5080萬元，2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總支出258876萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)21097萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，上級(jí)補(bǔ)助收入20680萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3245萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75400萬元和再融資債券收入15000萬元，區(qū)級(jí)政府性基金總收入114325萬元。
2021年政府性基金預(yù)算支出86252萬元，完成年度預(yù)算的99%。其中：文化旅游體育與傳媒支出4萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出64萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7976萬元，其他支出75758萬元，債務(wù)付息支出2356萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元、抗疫特別國債安排的支出79萬元。
區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算支出86252萬元，加上債券還本支出15000萬元和調(diào)出資金10167萬元，區(qū)級(jí)政府性基金總支出111419萬元。
收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2906萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入30萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入30萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入175萬元，區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入205萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出49萬元， 其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出19萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元。區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出49萬元。
收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)156萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算總收入63565萬元，完成年度預(yù)算的94.92%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金20113萬元，完成年度預(yù)算的106%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金18462萬元，完成年度預(yù)算的105%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金24990萬元，完成年度預(yù)算的82.54%；
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算總支出57351萬元，完成年度預(yù)算的85.64%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19817萬元，完成年度預(yù)算的105%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金15966萬元，完成年度預(yù)算的90%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金21568萬元，完成年度預(yù)算的71%。
收支相抵，本年收支結(jié)余6214萬元，年末滾存結(jié)余16659萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額余額情況。上級(jí)批準(zhǔn)2021年我區(qū)地方政府債務(wù)限額262095.8萬元，比上年增加110606.17萬元，其中：一般債務(wù)限額122695.8萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額139400萬元。2021年全區(qū)地方政府債務(wù)余額262095.8萬元，控制在債務(wù)限額之內(nèi)，其中：一般債務(wù)122695.8萬元，專項(xiàng)債務(wù)139400萬元。
2.地方政府債務(wù)還本付息情況。2021年按照償債計(jì)劃，將債務(wù)還本付息支出列入相應(yīng)預(yù)算體系安排。2021年我區(qū)支付專項(xiàng)債券本金15000萬（通過再融資債券安排）、支付地方政府債券利息5518萬元，其中：一般債券利息3162萬元，專項(xiàng)債券利息2356萬元。
二、2021年財(cái)政工作主要情況
2021年是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊密圍繞區(qū)第六屆人大八次會(huì)議通過的預(yù)算及人大常委會(huì)通過的預(yù)算調(diào)整，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效，為“十四五”開好局、起好步，為推進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）規(guī)范組織收入，筑牢財(cái)力保障。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和疫情形勢復(fù)雜多變等挑戰(zhàn)，緊盯經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的各種積極和有利因素，多部門聯(lián)動(dòng)做好重點(diǎn)稅源企業(yè)扶持工作。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，規(guī)范稅收征管，堅(jiān)持依法征收。出臺(tái)區(qū)級(jí)財(cái)政激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)各鎮(zhèn)（街）組織收入的積極性，做大區(qū)級(jí)財(cái)政收入的蛋糕。
（二）有保有壓統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)決落實(shí)積極財(cái)政政策，通過開源節(jié)流，加強(qiáng)資金支出執(zhí)行管理，提高資金使用效益。一方面突出保障重點(diǎn)，做好“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”工作，兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。另一方面是牢固樹立政府過緊日子思想，深入挖掘節(jié)支潛力，進(jìn)一步落實(shí)全區(qū)部門壓減一般性支出。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，積極盤活存量資金，累計(jì)盤活存量資金9000多萬元。
（三）支持重點(diǎn)領(lǐng)域發(fā)展，堅(jiān)決打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。持續(xù)做好抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，確保全面建成小康社會(huì)的成色更足。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金6353萬元。堅(jiān)定綠色可持續(xù)發(fā)展理念，統(tǒng)籌地債資金、水污染防治資金、環(huán)保專項(xiàng)資金等近2億元投入環(huán)保建設(shè)。按照“一債一策”制訂隱性債務(wù)化解工作方案，全區(qū)在上半年提前完成隱性債務(wù)存量“清零”化解工作。
（四）聚焦可持續(xù)發(fā)展，切實(shí)保障和改善民生。堅(jiān)持把保障民生放在財(cái)政工作中的突出位置，全年全區(qū)民生類支出完成19.58億元，占一般公共預(yù)算支出達(dá)79.8%。教育方面推動(dòng)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，全年教育支出6.37億元，占民生類支出32.5%，在民生類支出中占比第一。衛(wèi)生健康方面堅(jiān)持“保障為要，資金先行”，積極籌措資金保障救治檢測、防控隔離、物資供應(yīng)、疫苗接種等疫情防控工作需求。社會(huì)保障與就業(yè)方面充分發(fā)揮民生政策兜底作用，構(gòu)建好社會(huì)保障體系；落實(shí)各項(xiàng)促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)財(cái)政政策，持續(xù)做好“穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)”工作。
（五）深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政管理水平。推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)，樹立財(cái)政工作“一盤棋”思想，2021年全面上線“數(shù)字政府”公共財(cái)政綜合管理平臺(tái)與非稅收入管理一體化平臺(tái)，推進(jìn)財(cái)政信息化工作的“提檔升級(jí)”。落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)長效管理機(jī)制，推動(dòng)直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民。全面深化預(yù)算績效管理改革，進(jìn)一步強(qiáng)化“用錢必問效、無效必問責(zé)”的績效觀念。
三、2022年預(yù)算草案
編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣東視察潮州重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央決策部署和省委、市委工作要求，全面落實(shí)區(qū)第七次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞開創(chuàng)湘橋現(xiàn)代化建設(shè)新局面，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，持續(xù)保障和改善民生，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。實(shí)施積極的財(cái)政政策，提升效能。堅(jiān)持深化財(cái)政改革，全面實(shí)施預(yù)算績效管理。推動(dòng)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，提升財(cái)政信息化建設(shè)水平，確保財(cái)政資金提質(zhì)增效。以經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作為支撐，奮力開創(chuàng)湘橋現(xiàn)代化建設(shè)新局面，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算草案
根據(jù)量入為出、收支平衡的原則和2022年全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，并綜合考慮各項(xiàng)稅收政策影響和全年財(cái)政支出需要，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收支計(jì)劃擬作如下安排：
2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成64597萬元，比上年收入數(shù)59812萬元（按市與湘橋區(qū)調(diào)整財(cái)政體制因素的可比口徑）增加4785萬元，增長8.0%。其中：稅收收入55897萬元，非稅收入8700萬元；加上上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助142693萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入10000萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5080萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21097萬元和調(diào)入資金79133萬元，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收入322600萬元。
2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排304377萬元，比上年支出數(shù)245472萬元增支58905萬元，增長24%。加上上解上級(jí)支出18223萬元，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總支出322600萬元。
收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）2022年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算草案
2022年區(qū)級(jí)政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入101296萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入50000萬元和上年結(jié)余2906萬元，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總收入154202萬元。
2022年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算擬安排支出70094萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出436萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出13718萬元、其他支出50923萬元、債務(wù)付息支出4817萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出200萬元，加上調(diào)出資金79108萬元和債務(wù)還本支出5000萬元，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總支出154202萬元。
收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成80萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入80萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助158萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)156萬元，區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入394萬元。
2022年相應(yīng)安排區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出369萬元。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出339萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元，加上調(diào)出資金25萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出394萬元。
收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入21349萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21349萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出21264萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21264萬元。收支相抵結(jié)余85萬元，年末滾存結(jié)余3436萬元。
（五）2022年區(qū)級(jí)部門預(yù)算草案
按照上級(jí)財(cái)政部門規(guī)定的編制部門預(yù)算的原則和方法，編制了區(qū)人大辦公室等單位的部門預(yù)算。
四、完成2022年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
圍繞2022年預(yù)算安排，結(jié)合市委“一大引領(lǐng)、三大戰(zhàn)役、六大提升”工作部署、市政府“三個(gè)提質(zhì)”“三個(gè)賦能”“三個(gè)保障”重點(diǎn)工作和區(qū)委區(qū)政府工作安排，持續(xù)深化改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)，發(fā)揮政治引領(lǐng)作用。把黨的政治建設(shè)擺在首位，始終把“兩個(gè)維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，將“兩個(gè)確立”貫徹到謀劃財(cái)政建設(shè)工作中。深刻認(rèn)識(shí)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要性，推動(dòng)財(cái)政干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)，鍛造一支“忠誠、干凈、擔(dān)當(dāng)”的高素質(zhì)隊(duì)伍，凝心聚力推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。
（二）加強(qiáng)財(cái)源管理，提高財(cái)政保障。深入培育和拓寬財(cái)源，培育涵養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。優(yōu)化資源配置，盤活政府資源資產(chǎn)，加大政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度。抓住市級(jí)調(diào)整財(cái)政體制和執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰下放基層的契機(jī)，完善區(qū)級(jí)財(cái)政激勵(lì)機(jī)制，深挖財(cái)稅收入征收潛力，多舉并措充實(shí)政府口袋，集中財(cái)力辦大事，增強(qiáng)區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作財(cái)力保障。
（三）深化財(cái)政改革，提升理財(cái)水平。堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，推動(dòng)財(cái)政改革。以提升預(yù)算管理為核心、“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)為支撐，全面推動(dòng)財(cái)政預(yù)算管理提質(zhì)增效。全面深化預(yù)算績效管理，建立預(yù)算績效管理體系。持續(xù)推進(jìn)國庫管理、政府購買服務(wù)、國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督檢查等各方面的重要改革，深化財(cái)政管理“放管服”。
（四）強(qiáng)化措施防風(fēng)險(xiǎn)，提升防范能力。債券管理由注重前期的“借、用”向“借、用、管、還”并重轉(zhuǎn)變，確保到期償還，嚴(yán)防償付風(fēng)險(xiǎn)。大力爭取新增債券資金，全力支持我區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行情況分析監(jiān)測，關(guān)注收支波動(dòng)較大、收入質(zhì)量下降等問題，確保財(cái)政支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，區(qū)財(cái)政局將在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，不忘初心、牢記使命，銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干、堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，推動(dòng)財(cái)政工作再上新臺(tái)階，為推動(dòng)我區(qū)各項(xiàng)工作高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
