（廣東?。╆P(guān)于陽(yáng)江市陽(yáng)西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
陽(yáng)西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月24日在陽(yáng)西縣第八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
陽(yáng)西縣財(cái)政局局長(zhǎng) 黃義科
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告陽(yáng)西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
第一部分 2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年。站在新的歷史起點(diǎn)，縣財(cái)政全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以習(xí)近平總書記對(duì)廣東重要講話和重要指示批示精神為綱，深入貫徹落實(shí)省委、市委和縣委全會(huì)精神，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)以及重點(diǎn)工作任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革開放為動(dòng)力，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)，突出保障“三?！敝С觯孀龊谩傲€(wěn)”工作，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，狠抓財(cái)政收支管理，深化預(yù)算改革，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，預(yù)算執(zhí)行情況良好，有效保障了全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，推動(dòng)我縣高質(zhì)量建成小康社會(huì)。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)，下同）
?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預(yù)算收入85,348萬元，完成年度預(yù)算的102.75%，同比增加6,243萬元，增長(zhǎng)7.89%。其中稅收收入65,683萬元，完成年度預(yù)算的105.53%，同比增加6,230萬元，增長(zhǎng)10.48%；非稅收入19,665萬元，完成年度預(yù)算的94.47%，同比增加13萬元，增長(zhǎng)0.07%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入274,806萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入27,207萬元、上年結(jié)余12,116萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,000萬元、調(diào)入資金5,551萬元，全年收入總計(jì)414,028萬元。
?。ǘ┲С鲱A(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預(yù)算支出360,263萬元，完成年度預(yù)算的108.86%，同比減少13,275萬元，下降3.55%。加上上解上級(jí)支出36,767萬元、債務(wù)還本支出9,207萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年7,791萬元，全年支出總計(jì)414,028萬元，具體支出科目是：
1.一般公共服務(wù)支出32,526萬元，同比減少1,940萬元，下降5.63%；
2.國(guó)防支出202萬元，上年同期沒有發(fā)生數(shù)。
3.公共安全支出15,339萬元，同比減少121萬元，下降0.78%；
4.教育支出69,068萬元，同比增加3,441萬元，增長(zhǎng)5.24%；
5.科學(xué)技術(shù)支出1,345萬元，同比減少3,063萬元，下降69.49%；
6.文化旅游體育與傳媒支出6,107萬元，同比增加372萬元，增長(zhǎng)6.49%；
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出54,959萬元，同比增加3,893萬元，增長(zhǎng)7.62%；
8.衛(wèi)生健康支出28,980萬元，同比減少25,804萬元，下降47.10%；
9.節(jié)能環(huán)保支出1,689萬元，同比減少4,254萬元，下降71.58%；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,848萬元，同比增加2,550萬元，增長(zhǎng)30.73%；
11.農(nóng)林水支出78,900萬元，同比增加11萬元，增長(zhǎng)0.01%；
12.交通運(yùn)輸支出5,320萬元，同比減少12,368萬元，下降69.92%；
13.資源勘探工業(yè)信息等支出7,536萬元，同比增加5,613萬元，增長(zhǎng)291.89%；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出275萬元，同比增加138萬元，增長(zhǎng)100.73%；
15.金融支出28萬元，上年同期沒有發(fā)生數(shù)。
16.自然資源海洋氣象等支出11,092萬元，同比增加7,343萬元，增長(zhǎng)195.87%；
17.住房保障支出27,421萬元，同比增加9,207萬元，增長(zhǎng)50.55%；
18.糧油物資儲(chǔ)備支出1,116萬元，同比減少204萬元，下降15.45%；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,550萬元，同比增加961萬元，增長(zhǎng)60.48%；
20.其他支出2萬元，同比減少108萬元，下降98.18%；
21.債務(wù)付息支出4,940萬元，同比增加874萬元，增加21.50%；
22.債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出20萬元，同比減少46萬元，下降69.70%。（三）“三保”預(yù)算執(zhí)行情況
我縣2020年“三?！鳖A(yù)算編制數(shù)265,354萬元，支出267,418萬元，完成年度預(yù)算的100.78%。其中：
1.“保工資”，預(yù)算編制數(shù)為123,097萬元，支出123,097萬元;
2.“保運(yùn)轉(zhuǎn)”，預(yù)算編制數(shù)為6,395萬元，支出6,395萬元；
3.“?；久裆?，預(yù)算編制數(shù)為135,862萬元，支出137,926萬元。
均已按時(shí)足額保障到位，不存在三保缺口。
（四）收支平衡情況
2020年一般公共預(yù)算收入85,348萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入274,806萬元、上年結(jié)余12,116萬元、調(diào)入資金5,551萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入27,207萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,000萬元，全年收入總計(jì)414,028萬元。2020年全縣一般公共預(yù)算支出360,263萬元，加上上解上級(jí)支出36,767萬元、債務(wù)還本支出9,207萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年7,791萬元，支出總計(jì)414,028萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入51,235萬元，完成年度預(yù)算的49.98%，加上政府性基金補(bǔ)助收入21,012萬元（包括上級(jí)補(bǔ)助收入2,023萬元及抗疫特別國(guó)債收入18,989萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入5,332萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入112,175萬元、調(diào)入資金800萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)190,554萬元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出186,619萬元，完成年度預(yù)算的155.01%，主要用于保障文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)林水等支出。加上調(diào)出資金60萬元、債務(wù)還本支出175萬元，年終結(jié)余3,700萬元，支出總計(jì)190,554萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入318萬元，完成年度預(yù)算收入的103.25%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)46萬元，收入總計(jì)364萬元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出134萬元，完成年度預(yù)算收入的37.85%，年終結(jié)余230萬元，支出總計(jì)364萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)46,220萬元，同比減少50.81%，2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出總計(jì)42,745萬元，同比減少47.8%，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3,475萬元，累計(jì)滾存結(jié)余39,136萬元。
五、盤活存量資金情況
2020年末我縣盤活財(cái)政存量資金收回縣級(jí)統(tǒng)籌使用資金9,366萬元,縣財(cái)政安排存量資金回補(bǔ)市財(cái)政清算扣繳陽(yáng)西縣成品油價(jià)格改革補(bǔ)助等資金1,697萬元，統(tǒng)籌411萬元用于縣政府批準(zhǔn)實(shí)施的項(xiàng)目支出，結(jié)余7,258萬元存量資金繼續(xù)下年使用。
六、地方政府債務(wù)情況
經(jīng)市政府批準(zhǔn)，我縣2020年地方政府債務(wù)限額為443,364萬元，其中：一般債務(wù)163,285萬元，專項(xiàng)債務(wù)280,079萬元，目前政府債務(wù)余額386,734萬元，未突破政府債務(wù)限額。2020年省財(cái)政下達(dá)我縣地方政府新增債券資金139,382萬元（含再融資債券9,382萬元），其中新增一般債券27,207萬元，按規(guī)定納入一般公共預(yù)算管理；新增專項(xiàng)債券112,175萬元，按規(guī)定納入政府性基金預(yù)算管理。
七、2020年財(cái)政工作完成情況
?。ㄒ唬┤ψズ秘?cái)政收支管理，確保疫情防控常態(tài)化下財(cái)政可持續(xù)發(fā)展
一是強(qiáng)化財(cái)政收入管理，提高收入質(zhì)量。在經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情沖擊影響，財(cái)政減收明顯的情況下，牢固樹立“一盤棋”思想，落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控、行業(yè)監(jiān)測(cè)分析及重大項(xiàng)目跟蹤管理，規(guī)范欠稅清理措施，確保完成全年一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。二是優(yōu)化預(yù)算支出管理，加快財(cái)政支出進(jìn)度。嚴(yán)格按照年初預(yù)算編排，積極協(xié)調(diào)預(yù)算單位，加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，嚴(yán)格遵守“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴(yán)禁無預(yù)算或超預(yù)算安排支出。落實(shí)支出進(jìn)度通報(bào)制度、抓好重大項(xiàng)目實(shí)施的跟蹤落實(shí)，加快專項(xiàng)資金實(shí)際使用進(jìn)度，確保按序時(shí)完成預(yù)算支出進(jìn)度。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢記過“緊日子”要求。嚴(yán)格控制一般性支出，暫緩非急需非剛性支出，騰出資金保障重點(diǎn)支出事項(xiàng)，確保每一筆錢都用在刀刃上、緊要處。2020年，全縣各行政（參公）單位“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)支出2,002萬元，同比下降17%；而民生投入達(dá)297,120萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為82.47%，切實(shí)用政府的“緊日子”保障了人民群眾的“好日子”。
?。ǘ┲С执蚝么蜈A三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，決勝全面建成小康社會(huì)
認(rèn)真落實(shí)黨中央關(guān)于打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)的決策部署，統(tǒng)籌資金政策，加強(qiáng)財(cái)力保障，在鞏固已有成果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，推動(dòng)如期實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會(huì)目標(biāo)。一是確保如期實(shí)現(xiàn)決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)。縣財(cái)政不斷加大扶貧資金投入力度，提高扶貧資金管理水平，2020年財(cái)政投入4,219萬元，緊盯總攻目標(biāo)和現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，聚焦脫貧攻堅(jiān)“兩不愁三保障”突出問題，積極落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、消費(fèi)扶貧、低保兜底等幫扶措施，鞏固提升脫貧成果，為我縣如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。二是支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)順利推進(jìn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平同志“生態(tài)環(huán)境保護(hù)該花的錢必須花，該投的錢決不能省”重要指示精神，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、引導(dǎo)民間資本投資等方式，千方百計(jì)確保污染防治資金落實(shí)到位，促進(jìn)污染防治工作部署落實(shí)。2020年財(cái)政投入節(jié)能環(huán)保1,689萬元，全力以赴支持我縣打好大氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”。三是著力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。加強(qiáng)疫情下財(cái)政收入形勢(shì)的研判謀劃，大力抓好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，嚴(yán)控增量，通過申請(qǐng)上級(jí)代發(fā)行政府債券的形式舉借政府債務(wù)，并嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模在限額以內(nèi)；積極消化存量政府債務(wù)和隱性政府債務(wù)，把到期債務(wù)足額納入預(yù)算安排償還，有力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；健全政府性債券風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并舉，做好隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)跟蹤，提高政府債務(wù)管理和財(cái)力統(tǒng)籌的水平，保持政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“零預(yù)警”。積極組織各部門申報(bào)新增債券使用項(xiàng)目，優(yōu)化項(xiàng)目遴選，科學(xué)合理確定額度，在政府債務(wù)限額內(nèi)積極申報(bào)發(fā)行新增債券，2020年我縣新增債券資金轉(zhuǎn)貸收入130,000萬元，主要用于民生事業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
?。ㄈ┲С肿龊棉r(nóng)業(yè)農(nóng)村工作，全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
積極發(fā)揮財(cái)政職能，不斷提高資金使用效益，以涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革為抓手，扎實(shí)做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，2020年度我縣涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金22,605萬元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)我縣全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是加大對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和惠農(nóng)相關(guān)投入。補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施短板，2020年財(cái)政投入22,000萬元，用于引陂工程、漁港建設(shè)、坡底灌區(qū)節(jié)水改造等農(nóng)業(yè)水利建設(shè)，提升我縣農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施抗災(zāi)減災(zāi)能力。加大惠民惠農(nóng)投入，發(fā)放12,057萬元，用于休漁期漁民生活補(bǔ)貼、漁船油價(jià)補(bǔ)貼和漁船轉(zhuǎn)產(chǎn)、漁船更新改造工作；積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)影響，發(fā)放1,854萬元，用于農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼，畜牧類、嶺南特色水果等農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)保費(fèi)，保障廣大農(nóng)村、農(nóng)民的生活生產(chǎn)。二是大力支持富民興村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2020年財(cái)政投入3,940萬元，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技研發(fā)和技術(shù)推廣等，鞏固提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，支持打造數(shù)字農(nóng)業(yè)示范縣，支持發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)打造“一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)”農(nóng)業(yè)特色專業(yè)鎮(zhèn)、專業(yè)村等。三是推進(jìn)生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。2020年財(cái)政投入2,300萬元用于“三清理、三拆除、三整治”工作，進(jìn)一步改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境；加快補(bǔ)齊農(nóng)村突出短板，投入20,232萬元，重點(diǎn)支持全域自然村村道硬底化、污水處理、農(nóng)村“廁所革命”等建設(shè)，全域推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)美麗宜居新農(nóng)村工作，縮小城鄉(xiāng)差距。四是加強(qiáng)村級(jí)基層組織建設(shè)。2020年財(cái)政投入6,808萬元，加強(qiáng)村級(jí)基層組織建設(shè)，提高行政村“兩委”干部、村務(wù)監(jiān)督委員補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，確保行政村辦公經(jīng)費(fèi)、村黨組織服務(wù)群眾等補(bǔ)貼落實(shí)到位；積極落實(shí)政策補(bǔ)貼，投入540萬元，持續(xù)壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是振興激活鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)。深入貫徹落實(shí)縣委、縣政府實(shí)施“陽(yáng)西2021行動(dòng)方案”，按照縣委、縣政府的工作部署，立足各鎮(zhèn)資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步完善鎮(zhèn)域發(fā)展的財(cái)政保障和激勵(lì)機(jī)制，財(cái)政投入38,732萬元，振興激活鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)，力爭(zhēng)發(fā)展新突破，推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
?。ㄋ模┰鷮?shí)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
著力構(gòu)建高質(zhì)高新現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，積極發(fā)揮財(cái)政職能，創(chuàng)新投融資機(jī)制，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，大力推進(jìn)企業(yè)改革重組，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，搶抓“雙區(qū)”驅(qū)動(dòng)歷史機(jī)遇，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。一是支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)。支持產(chǎn)業(yè)園發(fā)展，2020年財(cái)政投入3,052萬元，完善各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)等，擴(kuò)寬工業(yè)園區(qū)發(fā)展空間，推動(dòng)園區(qū)建設(shè)；大力支持創(chuàng)建綠色能源產(chǎn)業(yè)園，科學(xué)發(fā)展陸上和海上風(fēng)電、太陽(yáng)能光伏發(fā)電等電力能源產(chǎn)業(yè)，加快海上風(fēng)電項(xiàng)目建成投產(chǎn)，不斷擴(kuò)大電力能源產(chǎn)業(yè)增量。二是支持推動(dòng)企業(yè)發(fā)展。2020年財(cái)政投入2,420萬元，進(jìn)一步激發(fā)企業(yè)活力和動(dòng)力，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展；投入產(chǎn)業(yè)共建扶持資金8,200萬元，大力支持已落戶的企業(yè)發(fā)展壯大，為重點(diǎn)打造綠色食品產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展提供重要支撐。三是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。鞏固和拓展去年實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)的成效，繼續(xù)實(shí)施“實(shí)體經(jīng)濟(jì)十條”“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)十條”政策，不折不扣落實(shí)好今年新出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施降成本行動(dòng)計(jì)劃，打造更低成本的營(yíng)商環(huán)境。2020年，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策的落實(shí)，為企業(yè)減負(fù)15,916萬元。四是大力支持推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)。積極統(tǒng)籌整合資金，促進(jìn)縣城擴(kuò)容提質(zhì)，2020年財(cái)政投入16,181萬元，用于縣城骨干路網(wǎng)及支路網(wǎng)建設(shè)、升級(jí)改造市政道路建設(shè)，保障城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，進(jìn)一步擴(kuò)展了城市發(fā)展空間；投入731萬元，支持推進(jìn)縣城“四創(chuàng)”工作，大力實(shí)施縣城優(yōu)化綠化亮化美化黑化凈化“六化”提升行動(dòng)，持續(xù)改善縣城環(huán)境。
?。ㄎ澹┤χС忠咔榉揽毓ぷ鳎嬖鲞M(jìn)民生福祉
財(cái)政取之于民用之于民，保障和改善民生一直是財(cái)政工作的根本著力點(diǎn)，我縣堅(jiān)持在保障和改善民生方面著力做“加法”，補(bǔ)齊全面小康民生事業(yè)短板，積極落實(shí)各項(xiàng)防控措施，確保疫情防控資金落實(shí)到位，讓群眾獲得感、幸福感、安全感更加充實(shí)、更有保障、更可持續(xù)。一是全力支持推動(dòng)我縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。堅(jiān)持把人民生命安全和身體健康放在第一位，堅(jiān)決落實(shí)常態(tài)化疫情防控要求，加大財(cái)政投入力度，優(yōu)先保障新冠肺炎疫情防控及復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作，確保資金及時(shí)足額撥付到位。2020年財(cái)政投入8,103萬元，全面支持推動(dòng)我縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是大力支持鞏固提升教育創(chuàng)現(xiàn)代化各項(xiàng)工作。2020年財(cái)政投入69,068萬元，加快陽(yáng)西縣三小、織篢鎮(zhèn)中心小學(xué)蘇村教學(xué)點(diǎn)改擴(kuò)建、儒洞鎮(zhèn)中心小學(xué)新教學(xué)樓等項(xiàng)目建設(shè)，支持學(xué)校增容擴(kuò)建、改善教學(xué)軟硬件設(shè)施，保障教師待遇，完善教育助學(xué)資助體系，助力推動(dòng)縣域內(nèi)城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展。三是大力支持推進(jìn)衛(wèi)生創(chuàng)強(qiáng)。2020年財(cái)政投入28,980萬元，落實(shí)各項(xiàng)醫(yī)療保障政策，支持我縣深化醫(yī)療衛(wèi)生體制綜合改革，推進(jìn)我縣重大衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)，切實(shí)完善基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。四是大力保障文化事業(yè)發(fā)展。2020年財(cái)政投入6,107萬元，深入實(shí)施文化惠民工程，推動(dòng)全縣公共文化服務(wù)均衡化。五是全面加大社會(huì)保障力度。2020年我縣民生領(lǐng)域投入297,120萬元，繼續(xù)辦好十件民生大事，鞏固底線民生保障水平，提高城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)、孤兒基本生活、醫(yī)療救助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)助等底線民生項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，讓“民生財(cái)政”更暖人心。
（六）持續(xù)深化改革，健全現(xiàn)代財(cái)政管理機(jī)制
一是深入推進(jìn)財(cái)政放管服改革，大力壓減省級(jí)財(cái)政權(quán)責(zé)清單事項(xiàng)，做到“應(yīng)減必減，該放就放”，大力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，釋放內(nèi)需潛力，有力支持推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。二是積極對(duì)接上級(jí)政府自上而下的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，探索縣鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，研究合理授權(quán)、依法規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的縣鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分模式。三是積極推動(dòng)財(cái)政零基預(yù)算，深化預(yù)算管理制度改革。制定了《陽(yáng)西縣財(cái)政零基預(yù)算改革實(shí)施方案》和《陽(yáng)西縣縣級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步完善績(jī)效管理制度體系，提升績(jī)效監(jiān)控手段，強(qiáng)化績(jī)效約束力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出績(jī)效質(zhì)的提升。四是按照省政府的數(shù)字政府建設(shè)要求，統(tǒng)一重構(gòu)預(yù)算管理一體化平臺(tái)，加快“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，健立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保資金安全落實(shí)到位，發(fā)揮效益。
2020年縣財(cái)政工作雖然取得一定的成績(jī)，但仍存在一些困難和問題：一是財(cái)政收支平衡壓力加大。在經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情沖擊影響，財(cái)政減收明顯的情況下，我縣財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，而近年來各項(xiàng)“三?！闭咛針?biāo)擴(kuò)圍，實(shí)施脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、教育創(chuàng)現(xiàn)、衛(wèi)生強(qiáng)縣等項(xiàng)目的加大投入，剛性支出需求增大，財(cái)政收支矛盾加劇。二是財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提升?！爸胤峙?、輕管理”和“重使用、輕績(jī)效”的問題仍然存在，支出的時(shí)效性和均衡性有待提升，部分項(xiàng)目資金使用不夠及時(shí)、管理不夠規(guī)范，未實(shí)現(xiàn)預(yù)期績(jī)效。對(duì)此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實(shí)有效的舉措，努力加以解決。
第二部分 2021年預(yù)算安排草案
一、財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，面對(duì)的是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家第一個(gè)五年的新局面，我們要準(zhǔn)確把握“十四五”時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，全面落實(shí)積極財(cái)政政策要更加積極有為的要求，深入分析疫情防控常態(tài)化、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下財(cái)政各方面的趨勢(shì)性變化，深入推進(jìn)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和分析，強(qiáng)化財(cái)政管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)財(cái)政工作高效穩(wěn)健運(yùn)行。
編制2021年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣東重要講話和重要指示批示精神，深入落實(shí)省委“1+1+9”工作部署，堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響。緊緊圍繞我縣2021年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)以及重點(diǎn)工作任務(wù)，狠抓財(cái)政收支管理，深化預(yù)算改革，轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，堅(jiān)持以收定支、量入為出，樹牢過“緊日子思想”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點(diǎn)支出，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！保骈_創(chuàng)新時(shí)代陽(yáng)西改革發(fā)展新局面。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，編制2021年預(yù)算的基本原則：一是以收定支，確保平衡。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效利用各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)積極組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。二是突出重點(diǎn)，優(yōu)先保障。緊緊圍繞中央、省、市、縣的重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，兜牢“三?！钡拙€，重點(diǎn)投向全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和疫情防控的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。三是厲行節(jié)約，提質(zhì)增效。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)。弘揚(yáng)艱苦奮斗精神，真正把過“緊日子”要求作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本原則，貫徹到預(yù)算編制全過程，精打細(xì)算節(jié)用裕民，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。四是強(qiáng)化統(tǒng)籌，零基安排。打破基數(shù)概念和支出固化格局，各部門新增任務(wù)優(yōu)先通過調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌財(cái)政撥款和自有資金、合理分配年度間資金安排等方式解決。
二、2021年一般公共預(yù)算草案
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)分析，2021年全縣一般公共預(yù)算收入安排90,469萬元，比2020年收入實(shí)績(jī)85,348萬元增加5,121萬元，增長(zhǎng)6%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入208,917萬元，上年結(jié)余7,791萬元，調(diào)入資金33,300萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,276萬元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)341,753萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，2021年一般公共預(yù)算支出安排318,841萬元，加上上解上級(jí)支出16,767萬元，債務(wù)還本支出6,145萬元，2021年全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)341,753萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
陽(yáng)西縣2021年一般公共預(yù)算安排的“三?！鳖A(yù)算草案：按現(xiàn)行省定政策標(biāo)準(zhǔn)及范圍測(cè)算并核定我縣2021年“三?！辟Y金需求為221,903萬元，按實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的“三?！辟Y金需求為227,933萬元，減除未提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助25,631萬元，預(yù)算實(shí)際編制數(shù)為202,302萬元，其中“保工資”預(yù)算104,024萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算6,926萬元、“?；久裆鳖A(yù)算91,352萬元，已足額編列預(yù)算。并經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門審核同意“三保”預(yù)算編制安排，對(duì)暫未下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助，應(yīng)在上級(jí)補(bǔ)助下達(dá)后據(jù)實(shí)編入預(yù)算，確?！叭！敝С鰞?yōu)先順序，及時(shí)足額安排支出。
三、2021年政府性基金預(yù)算草案
2021年全縣地方政府性基金預(yù)算安排收入100,311萬元，其中農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入788萬元；國(guó)有土地收益基金收入1,013萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入91,669萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4,839萬元；污水處理費(fèi)收入2,002萬元。加上政府性基金補(bǔ)助收入98萬元，上年結(jié)余收入3,700萬元，2021年我縣政府性基金收入總計(jì)104,109萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出總計(jì)104,109萬元。
四、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排收入318萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)230萬元，收入總計(jì)548萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排支出總計(jì)548萬元。
五、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金計(jì)劃安排收入98,749萬元，其中財(cái)政補(bǔ)貼收入27,677萬元，利息收入428萬元。2021年安排支出95,614萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3,135萬元，加上上年結(jié)余 39,136萬元，累計(jì)滾存結(jié)余42,271萬元。
六、存量資金統(tǒng)籌安排情況
2020年底結(jié)余存量資金7,258萬元，擬在2021年按盤活財(cái)政存量資金的上級(jí)有關(guān)政策規(guī)定，統(tǒng)籌用于縣政府批準(zhǔn)實(shí)施項(xiàng)目的資金安排。
七、完成2021年預(yù)算目標(biāo)主要措施
（一）聚焦財(cái)政主責(zé)主業(yè)，保持財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行
在全面落實(shí)國(guó)家更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，積極對(duì)接中央、省財(cái)稅體制改革，提升財(cái)稅監(jiān)測(cè)分析水平，轉(zhuǎn)變財(cái)政收入管理理念，加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成齊抓共管、協(xié)同有效的工作機(jī)制。依法規(guī)范征稅收費(fèi)，抓好非稅收入管理，科學(xué)創(chuàng)收。深挖財(cái)政增收潛力，合理盤活存量國(guó)有資產(chǎn)，大力支持招商引資，培植財(cái)源，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展良性互動(dòng)，確保疫情防控常態(tài)化下財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，完成2021年一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。
?。ǘ┚劢怪行姆?wù)大局，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
強(qiáng)化大局意識(shí)、核心意識(shí)，強(qiáng)化各類支出保障。一是深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“六穩(wěn)”“六保”工作的重要指示精神，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，牢固樹立“三保”與疫情防控及經(jīng)濟(jì)恢復(fù)并重思想意識(shí)，強(qiáng)化“三?！惫ぷ饔行鋵?shí)，確保我縣“三?！钡轿弧⒉怀鰡栴}。二是緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，按照集中財(cái)力辦大事的原則，聚焦支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域，確?？h委、縣政府做出的重大決策部署落實(shí)到位，加快支出進(jìn)度，有效提升資金使用效益。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性經(jīng)費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)開支，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本；嚴(yán)把支出政策關(guān)，慎開政策口子，量入為出、精打細(xì)算，向民生領(lǐng)域加大傾斜力度，真正做到普惠于民。
（三）加快發(fā)展社會(huì)事業(yè)，更好保障和改善民生
真抓實(shí)干踐行以人民為中心的發(fā)展思想，把高質(zhì)量發(fā)展更多體現(xiàn)在增進(jìn)民生福祉上，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。一是全力支持做好疫情防控常態(tài)化工作。主動(dòng)適應(yīng)常態(tài)化疫情防控形勢(shì)，認(rèn)真做好常態(tài)化疫情防控形勢(shì)下的各項(xiàng)工作，確保資金落實(shí)到位，努力發(fā)揮財(cái)政在全面推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)中的作用。二是全面支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。扎實(shí)做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展；持續(xù)鞏固脫貧成果，切實(shí)防止出現(xiàn)返貧現(xiàn)象，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)推進(jìn)我縣全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。三是大力支持推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)。加快項(xiàng)目建設(shè)，保障教育投入，持續(xù)改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件，完善教育助學(xué)資助體系，保障教師待遇，推動(dòng)教育公平發(fā)展和質(zhì)量提升，辦好公平而有質(zhì)量的教育。四是支持構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系。加強(qiáng)社會(huì)保障力度，積極籌集資金，及時(shí)足額發(fā)放社會(huì)保險(xiǎn)政策性待遇；加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，支持提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平；提高民生保障水平，做好弱勢(shì)群體救助工作，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒養(yǎng)育等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)保障困難群眾基本生活，同時(shí)加大公共文化財(cái)政投入力度，豐富人民群眾精神文化生活，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。
?。ㄋ模┩七M(jìn)全面深化改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)
一是持續(xù)推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，健全財(cái)政資金分配使用監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金分配全程留痕，責(zé)任可追溯，確保資金安全落實(shí)到位。二是深化預(yù)算管理體制改革，規(guī)范預(yù)算編制和監(jiān)督管理。完善項(xiàng)目庫(kù)管理，并與省級(jí)項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行對(duì)接，規(guī)定所有項(xiàng)目預(yù)算必須納入項(xiàng)目庫(kù)系統(tǒng)，增加項(xiàng)目資金安排的嚴(yán)謹(jǐn)性。全面推進(jìn)零基預(yù)算，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，夯實(shí)政策和項(xiàng)目績(jī)效管理基礎(chǔ)，完善績(jī)效管理制度體系，大力推動(dòng)績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，加大績(jī)效信息公開力度，不斷提高績(jī)效管理水平。
?。ㄎ澹?qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)
一是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。堅(jiān)守底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，提高防控能力，著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高債務(wù)管理能力，讓政府債券資金“接得住、支得出、花得好”，確保債務(wù)規(guī)模不突破債務(wù)限額，堅(jiān)決打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是健全常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，做好直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行工作，著力提高資金撥付效率，促進(jìn)直達(dá)資金盡快撥付到位，切實(shí)發(fā)揮好資金效益。三是建立健全制度體系，完善財(cái)政資金監(jiān)管機(jī)制，防范財(cái)政財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)加強(qiáng)涉農(nóng)、醫(yī)療衛(wèi)生等社會(huì)關(guān)注度高的專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，多舉措保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。
（六）積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，緩解收支矛盾
在經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增加、減稅降費(fèi)效應(yīng)明顯、疫情影響的情況下，準(zhǔn)確把握疫情防控和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的階段性變化，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)實(shí)際，主動(dòng)適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，密切跟蹤上級(jí)政策動(dòng)向，加緊研究政策，緊密聯(lián)系上級(jí)部門，主動(dòng)配合上級(jí)部門的工作要求，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目立項(xiàng)，進(jìn)入省級(jí)部門項(xiàng)目庫(kù)，獲得更多的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，切實(shí)緩解我縣財(cái)政收支矛盾。
各位代表，新的一年任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督與指導(dǎo)下，不斷深化財(cái)政體制改革、激發(fā)創(chuàng)新活力，永葆“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風(fēng)，勇?lián)姑㈨频Z奮進(jìn)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，努力完成全年財(cái)政工作任務(wù)，譜寫勇立潮頭、開拓進(jìn)取的壯麗篇章，創(chuàng)造新的輝煌。
