（廣東?。╆P(guān)于陽江市陽西縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
陽西縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月22日在陽西縣第九屆人民代表大會第三次會議上
陽西縣財政局局長 李孟新
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告陽西縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟形勢疊加疫情雙重影響，縣財政部門始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會和二十大精神，學習貫徹中央和省、市、縣委經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞省委“1+1+9”、市委“123+N”工作部署，緊扣“向海發(fā)展、工業(yè)立縣”，打造陽江高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)戰(zhàn)略定位，結(jié)合新發(fā)展階段陽西經(jīng)濟發(fā)展的新任務(wù)，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，按照積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續(xù)要求，聚焦縣委、縣政府重大決策，突出“?！薄⒂行颉罢{(diào)”、重“盤活”、壓“一般”、保持“穩(wěn)”，提高了政策和資金的指向性、精準性、有效性，為統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作提供了財政保障，在各部門的共同努力下，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，全縣財政實現(xiàn)收支平衡，財政運行平穩(wěn)。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支執(zhí)行情況（快報數(shù)，下同）
2022年全縣一般公共預(yù)算本級收入136,050萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.04%，同比增加41,120萬元，增長43.32%。其中稅收收入48,085萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.18%，同比減收20,918萬元，下降30.31%；非稅收入87,965萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的99.96%，同比增加62,038萬元，增長239.28%。加上上級補助收入314,441萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入37,040萬元、上年結(jié)余6,181萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金194萬元、調(diào)入資金14,000萬元，全年收入總計507,906萬元。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出392,297萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的86.53%，同比增加28,747萬元，增長7.91%。其中：一般公共服務(wù)支出38,866萬元，同比增長5.25%；國防支出722萬元，同比增長3510%；公共安全支出18,221萬元，同比增長19.93%；教育支出87,428萬元，同比增長21.85%；科學技術(shù)支出1,097萬元，同比下降20.04%；文化旅游體育與傳媒支出6,752萬元，同比增長1.92%；社會保障和就業(yè)支出67,917萬元，同比增長11.20%；衛(wèi)生健康支出54,773萬元，同比增長0.66%；節(jié)能環(huán)保支出965萬元，同比下降25.88%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,575萬元，同比下降40.81%；農(nóng)林水支出59,098萬元，同比增長26.08%；交通運輸支出6,005萬元，同比下降19.50%；資源勘探工業(yè)信息等支出577萬元，同比增長347.29%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出776萬元，同比增長266.04%；自然資源海洋氣象等支出3,777萬元，同比下降8.46%；住房保障支出28,610萬元，同比下降18.76%；糧油物資儲備支出1,204萬元，同比增長2.56%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,320萬元，同比增長5.23%；債務(wù)付息支出5,573萬元，同比增長4.13%；債務(wù)發(fā)行費用支出41萬元，同比增長355.56%。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出392,297萬元，加上上解上級支出45,403萬元、債務(wù)還本支出14,041萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,837萬元，年終結(jié)余35,328萬元，全年支出總計507,906萬元，收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入40,294萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的352.65%，加上上級補助收入6,916萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3,940萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入58,834萬元、調(diào)入資金1,790萬元，政府性基金預(yù)算收入總計111,774萬元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算支出93,552萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的139.18%，主要用于保障文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)和債務(wù)付息等支出；加上債務(wù)還本支出11,834萬元，年終結(jié)余6,388萬元，全年支出總計111,774萬元，收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入591萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算收入的100%，收入總計591萬元。
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出461萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的78%。收支相抵，年終結(jié)余130萬元。
?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入總計30,184萬元，完成年度預(yù)算的62.69%，同比下降48.58%。
2022年社會保險基金支出總計34,180萬元，完成年度預(yù)算的96.92%，同比下降47.93%。本年收支結(jié)余-3,996萬元，累計滾存結(jié)余5,128萬元。
（五）“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣“三?！鳖A(yù)算編制數(shù)211,949.87萬元，支出207,882.35萬元，完成年度預(yù)算的98.08%。其中：“保工資”，預(yù)算編制數(shù)為118,942.53萬元，支出118,942.53萬元;“保運轉(zhuǎn)”，預(yù)算編制數(shù)為7,061萬元，支出7,061萬元；“?；久裆?，預(yù)算編制數(shù)為85,946.34萬元，支出81,878.82萬元。均已按時足額保障到位，不存在“三?！比笨?。
（六）地方政府債券情況
1.基本情況
2022年度我縣新增債券資金轉(zhuǎn)貸收入70,000萬元，安排用于8個項目。其中：一般債券23,000萬元；專項債券47,000萬元。主要用于鄉(xiāng)村振興、水利建設(shè)、市政道路建設(shè)、醫(yī)療教育等項目支出。
2.政府債務(wù)限額余額情況
預(yù)計2022年債務(wù)限額559,779萬元，其中：一般債務(wù)180,072萬元，專項債務(wù)379,707萬元。
2022年末我縣地方政府債務(wù)余額為548,500萬元，其中一般債務(wù)余額為180,000萬元，專項債務(wù)余額為368,500萬元。政府債務(wù)余額中，政府債券余額為522,100萬元，非債券存量債務(wù)為26,400萬元。
3.政府債券還本付息情況
根據(jù)省財政廳和市財政局核定我縣2022年應(yīng)償還政府債券本息42,752萬元，其中：一般債券還本14,041萬元、付息5,573萬元；專項債券還本11,834萬元、付息11,304萬元。
?。ㄆ撸?022年主要財政政策落實及重點財政工作情況
1.堅持發(fā)揮職能與加強防控并重。始終繃緊疫情防控弦，強化疫情防控保障，2022年統(tǒng)籌安排用于疫情防控的各類資金共3,537萬元，用于核酸檢測、防控物資采購等工作，其中安排新冠病毒疫苗及接種費用329萬元，支持實施居民免費接種政策，確保有效鞏固我縣疫情防控成果。
2.精準有效實施積極財政政策。一是聚焦用好新增債券?？茖W謀劃，主動作為，緊盯政策導向“抓機遇”，找準政策點位“巧發(fā)力”，在債務(wù)風險可控前提下，最大限度地爭取新增債券資金額度。二是常態(tài)化實施財政資金直達機制。加強直達資金管理，2022年，上級直達資金累計下達109,829萬元，為疫情防控、助企紓困解難以及為基本民生需求提供保障，進一步緩解疫情帶來的沖擊。三是落實大規(guī)模增值稅留抵退稅等新的組合式稅費支持政策。持續(xù)加大減稅降費力度，確保各項退稅減稅降費政策措施不折不扣落地生根，2022年以來全縣新增減稅降費7,944萬元，緩稅緩費7,312萬元，大規(guī)模留抵退稅78,500萬元，用政府收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”。四是從嚴落實過緊日子各項要求。做深做細過緊日子情況評估，硬化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，毫不動搖堅持政府過緊日子，努力降低行政運行成本，持之以恒做好“三公”經(jīng)費和一般性支出管理，切實做到把有限的財政資金用在刀刃上、關(guān)鍵處。
3.切實防范化解財政風險隱患。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加強風險防控，增強財政可持續(xù)能力。一是嚴肅財經(jīng)紀律。嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例、各類財經(jīng)法規(guī)，嚴格執(zhí)行經(jīng)人大批準的預(yù)算，堅持依法理財管財、依法辦事，嚴控預(yù)算調(diào)整調(diào)劑，全面規(guī)范預(yù)決算信息公開，提升財政資金管理透明度，確保財政資金安全高效運行。二是防范化解債務(wù)風險。進一步加強政府債務(wù)監(jiān)管，堅決遏制新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅決防范化解政府性債務(wù)風險。三是切實兜牢“三?！钡拙€。在預(yù)算編制上突出“三?！眱?yōu)先位置，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，加強動態(tài)監(jiān)控，2022年我縣“三?！辟Y金均已按時足額保障到位，不存在資金缺口。四是加強庫款管理。建立健全庫款管理長效機制，密切關(guān)注和實時預(yù)測當月上、中旬庫款流入流出情況，加強庫款運行分析和監(jiān)控，確保庫款維持在合理水平。
4.堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。一是扎實做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作。2022年我縣統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金共23,192萬元，規(guī)范涉農(nóng)資金的管理和使用，主要投向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)林業(yè)建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治等短板弱項方面。二是支持鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興。支持開展鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村工作，2022年投入11,488萬元，助力“薄弱村”鄉(xiāng)村振興提質(zhì)增效，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是著力補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展短板。2022年，投入2,490萬元用于高標準農(nóng)田建設(shè)，切實提高農(nóng)田綜合生產(chǎn)能力，不斷夯實農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)；投入378萬元用于墾造水田地力培肥，突出抓好耕地質(zhì)量提升，優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件；投入1,136萬元嚴格保護永久基本農(nóng)田，守住耕地保護紅線，確保國家糧食安全；落實政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼2,493萬元，農(nóng)業(yè)支持保護政策不斷豐富和完善，為支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供有力保障；投入302萬元用于數(shù)字漁船管理系統(tǒng)二期項目建設(shè)，嚴守漁業(yè)安全生產(chǎn)底線，促進現(xiàn)代漁業(yè)發(fā)展。四是加快實現(xiàn)特色產(chǎn)業(yè)振興。大力支持打造“中國調(diào)味品之都”、建設(shè)國家數(shù)字鄉(xiāng)村試點縣、省數(shù)字農(nóng)業(yè)示范縣、創(chuàng)建省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園，加快打造一批“粵字號”農(nóng)業(yè)品牌。緊抓產(chǎn)業(yè)振興這一關(guān)鍵點，實施“一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)”，不斷增強農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的內(nèi)生動力和活力，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強鎮(zhèn)。五是推動鄉(xiāng)村生態(tài)建設(shè)。2022年，投入1,200萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村生活垃圾處理（PPP模式）投資項目，有效推動鄉(xiāng)村生活垃圾治理，優(yōu)化建設(shè)“四小園”，改善農(nóng)村人居環(huán)境，助推美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)；支持開展高質(zhì)量水源林建設(shè)，穩(wěn)步推進林長制工作，全面推進河長制、湖長制、織篢河碧道建設(shè)，全力守住綠水青山，以“農(nóng)村美”促進“農(nóng)業(yè)強”“農(nóng)民富”。
5.支持民生社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)集中力量辦好十件民生實事，2022年民生領(lǐng)域支出329,815萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.07%，在件件實事中惠民生，在點點滴滴中暖民心。一是強化底線民生保障。實現(xiàn)應(yīng)保盡保，精準落實最低生活保障金、特困人員、殘疾人兩項補貼等政策，提高困難群眾生活救助水平；落實就業(yè)補助，支持實施“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項工程，實現(xiàn)更加充分更高質(zhì)量就業(yè)；實施兜底民生服務(wù)社會工作“雙百工程”全覆蓋、為困難群眾提供便捷高效的法律援助服務(wù)，增強服務(wù)可及性。二是更好解決群眾住房問題。落實農(nóng)村危房改造補助，支持開展農(nóng)村危房改造及農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作；推進保障性租賃住房建設(shè)，加快建設(shè)公租房和配套設(shè)施，提升安居保障水平。三是支持提升教育品質(zhì)。努力補齊教育教學薄弱環(huán)節(jié)，2022年教育支出87,428萬元，支持陽西縣第一批公辦幼兒園、陽西縣第一中學新校區(qū)、陽西縣中等職業(yè)技術(shù)學校等項目建設(shè)，改善校園文化環(huán)境，辦好基礎(chǔ)教育；加強教師隊伍建設(shè)，支持陽西縣教師發(fā)展中心建設(shè)，提升教學水平，著力推進義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，努力讓學生“上好學”。四是持續(xù)提升醫(yī)療衛(wèi)生保障水平。2022年衛(wèi)生健康支出54,773萬元，積極推進衛(wèi)生重點項目建設(shè)，完善醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，不斷提升全縣疾病預(yù)防控制和醫(yī)療服務(wù)水平，支持定向培養(yǎng)農(nóng)村衛(wèi)生人才，為健康陽西建設(shè)打下堅實基礎(chǔ)。五是豐富群眾精神文化生活。2022年文化旅游體育與傳媒支出6,752萬元，提升公共文化服務(wù)質(zhì)量，促進陽西縣文化館改造升級，推動陽西全民健身中心項目建設(shè)，落實公共圖書館、文化館（站）、科技館免費開放補助資金，讓文化發(fā)展成果惠及人民群眾。
6.推動城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是支持交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。支持完善全縣交通網(wǎng)絡(luò)，持續(xù)推動交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目落地。2022年，投入10,000萬元用于育才路、興華路、情侶路等市政道路建設(shè)改造，進一步暢通道路交通，完善城市路網(wǎng)體系。二是支持“四好農(nóng)村路”建設(shè)。投入594萬元，著力把農(nóng)村公路建好、管好、護好、運營好，為鄉(xiāng)村振興提供道路交通基礎(chǔ)設(shè)施保障。三是振興激活鎮(zhèn)域經(jīng)濟。立足資源優(yōu)勢，進一步完善鎮(zhèn)域發(fā)展的財政保障和激勵機制，2022年財政鎮(zhèn)級支出62,709萬元，推動城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。四是支持提高縣城產(chǎn)業(yè)的支撐能力。主動服務(wù)推進本土科技型企業(yè)培育，推動創(chuàng)新平臺建設(shè)，支持研究創(chuàng)建省級高新區(qū)，做大做強“一區(qū)五園”產(chǎn)業(yè)平臺。大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工、綠色食品、“海洋+”八大產(chǎn)業(yè)等帶動農(nóng)業(yè)農(nóng)村能力強、就業(yè)容量大的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，增強縣城產(chǎn)業(yè)對鄉(xiāng)村發(fā)展的支持能力。
7.持續(xù)深化財政改革。繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，深化財政“放管服”改革，切實提高財政決策、管理和服務(wù)水平。一是持續(xù)推動預(yù)算管理改革向縱深發(fā)展。切實提升財政管理現(xiàn)代化、信息化建設(shè)水平，加快“數(shù)字財政”系統(tǒng)建設(shè)，全面建設(shè)預(yù)算管理一體化，持續(xù)關(guān)注數(shù)據(jù)歸集和業(yè)務(wù)規(guī)范體系運作，推進預(yù)算編制、執(zhí)行等全流程標準化管理，用信息化手段支撐預(yù)算管理制度改革創(chuàng)新。二是深入推進預(yù)算績效管理。健全財政管理績效評價工作機制，制定《陽西縣縣級財政資金績效評審管理辦法（試行）》《陽西縣縣級預(yù)算績效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，進一步規(guī)范和強化縣級財政預(yù)算績效評審工作、管理結(jié)果應(yīng)用，提高財政資源配置效率和資金使用效益。三是繼續(xù)深化政府采購、財政投資評審等制度改革。優(yōu)化采購程序，規(guī)范政府公平競爭機制，不斷提升采購工作透明度；持續(xù)加大財政投資評審力度，把好政府投資項目工程預(yù)決算評審關(guān)，主動靠前服務(wù)，提升評審質(zhì)量和效率。四是嚴格財政監(jiān)督管理。發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，創(chuàng)新財政監(jiān)管手段，積極發(fā)揮財會監(jiān)督職能作用，扎實開展財政資金管理規(guī)范情況監(jiān)督檢查、會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查、重點專項資金監(jiān)督檢查等工作，糾正各種違反財經(jīng)法紀的行為，促進單位內(nèi)部控制建設(shè)，完善相關(guān)管理制度和有關(guān)業(yè)務(wù)流程，多舉措保障財政資金安全高效運行。
?。ò耍?022年預(yù)算執(zhí)行存在的問題
在肯定成績的同時，我們也要清醒地認識到，當前預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還面臨著一些困難和挑戰(zhàn)：一是財政收支矛盾仍然突出，“三?！薄⒚裆葎傂灾С鲚^大，我縣收入增長有限，財政收支壓力加大。二是部分單位預(yù)算法治和過緊日子的思想不牢，執(zhí)行財經(jīng)紀律不夠嚴格，預(yù)算剛性約束不足，全過程預(yù)算績效管理的質(zhì)量有待提升。三是目前我縣政府債務(wù)風險雖總體可控，但還本付息支出規(guī)模逐年增加，財政運行面臨較大壓力，加之土地出讓收入具有不確定性，潛在風險不容忽視。
我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神、全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，做好2023年財政工作意義重大、責任重大。
?。ㄒ唬?023年財政收支形勢分析
隨著疫情防控政策的調(diào)整，疫情沖擊將會減弱，但今年經(jīng)濟形勢仍是嚴峻復(fù)雜，不確定性較大，財政發(fā)力仍將面臨“緊平衡”的約束，各領(lǐng)域支出增長剛性較強，預(yù)算平衡難度較大。從財政收入看，由于2022年實施大規(guī)模留抵退稅政策，收入基數(shù)相對較低，一般公共預(yù)算收入預(yù)計增速回升。與此同時，中央財政安排支持落實退稅減稅的一次性財力專項補助政策亦將同步退出。且受房地產(chǎn)市場低迷、土地價格漲幅收窄等影響，土地出讓收入也大幅減少，預(yù)計全縣可用財力增量十分有限，實現(xiàn)財政預(yù)算平衡難度大。從財政支出看，各領(lǐng)域資金需求加大，除支持疫情防控、基本民生保障、鄉(xiāng)村振興等重點支出外，加上債務(wù)還本付息面臨高峰期，PPP項目進入付費等，財政支出增長剛性較強，有限的財力和不斷增長的財政支出需求間矛盾更加突出。
?。ǘ?023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求
做好2023年預(yù)算編制和財政工作，要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹習近平總書記對廣東系列重要講話和重要指示精神，貫徹落實省委十三屆二次全會、省委經(jīng)濟工作會議和市委八屆四次全會、縣委九屆三次全會精神，落實積極的財政政策，加力提效，提升預(yù)算管理精細化水平，科學安排預(yù)算收支計劃，扎實落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實“三?！钡拙€，持續(xù)保障和改善民生，推動“十四五”規(guī)劃部署重大政策項目落地見效，堅持厲行節(jié)約、過緊日子，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，防范化解財政風險，促進財政可持續(xù)發(fā)展，為我縣在打造陽江高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)中展現(xiàn)新作為、干出新氣象提供堅實的財政保障。
貫徹上述指導思想，2023年預(yù)算編制著重把握以下原則：一是全面實行帶項目編制預(yù)算。堅持“先有項目后有預(yù)算”，建立以項目管理為重點的預(yù)算編制模式，編早編細編實年度預(yù)算，大幅減少資金年中二次分配，確保預(yù)算一經(jīng)批準即可執(zhí)行。二是全力保障重點工作任務(wù)。堅持突出重點，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，全力保障上級和縣委、縣政府確定的重大政策、重要改革和重點項目實施，合理保障部門運轉(zhuǎn)履職必需支出。結(jié)合非財政撥款、結(jié)轉(zhuǎn)資金和存量資產(chǎn)等合理安排支出預(yù)算。三是堅持厲行節(jié)約勤儉辦事業(yè)。將過“緊日子”作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制，厲行節(jié)約精打細算，嚴控一般性支出，嚴禁超范圍、超預(yù)算實施政府購買服務(wù)，勤儉辦一切事業(yè)。四是提升項目預(yù)算績效管理效能。加強重點領(lǐng)域項目績效管理，圍繞部門核心績效指標體系謀劃預(yù)算項目，加強績效目標編審和新增政策績效評估，強化績效約束，將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算收支安排草案
綜合考慮退稅減稅降費等因素影響，結(jié)合對我縣經(jīng)濟社會發(fā)展形勢分析，2023年全縣一般公共預(yù)算本級收入安排146,934萬元，比2022年收入實績136,050萬元增加10,884萬元，增長8%；加上上級補助收入241,387萬元，上年結(jié)余35,328萬元，調(diào)入資金5,000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,837萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,000萬元，一般公共預(yù)算收入總計469,486萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，2023年一般公共預(yù)算支出安排438,436萬元，加上上解上級支出16,767萬元，債務(wù)還本支出14,283萬元，2023年全縣一般公共預(yù)算支出總計469,486萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
陽西縣2023年一般公共預(yù)算安排的“三保”預(yù)算草案：按現(xiàn)行省定政策標準及范圍測算并核定我縣2023年“三?！辟Y金需求為233,396.3萬元，按實際執(zhí)行標準測算的“三?！辟Y金需求為233,396.3萬元，其中“保工資”預(yù)算133,729.5萬元、“保運轉(zhuǎn)”預(yù)算7831.2萬元、“?；久裆鳖A(yù)算91,835.6萬元，已足額編列預(yù)算。并經(jīng)上級財政部門審核同意“三保”預(yù)算編制安排，對暫未下達的上級補助，按規(guī)定在上級補助下達后據(jù)實編入預(yù)算，確?！叭！敝С鰞?yōu)先順序，及時足額安排支出。（根據(jù)“三?！鳖A(yù)算審核要求，對于確需調(diào)整“三保”預(yù)算的，嚴格按照有關(guān)規(guī)定列入本級預(yù)算調(diào)整方案。）
?。ㄋ模┱曰痤A(yù)算收支安排草案
2023年全縣地方政府性基金預(yù)算安排收入87,704萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入81,986萬元；國有土地收益基金收入863萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入435萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2,620萬元；污水處理費收入1,800萬元。加上政府性基金補助收入1,420萬元，上年結(jié)余收入6,388萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,000萬元，2023年我縣政府性基金收入總計130,512萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出總計130,512萬元。
?。ㄎ澹﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支安排草案
2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算安排收入1,032萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)130萬元，收入總計1,162萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排支出總計1,162萬元。
?。┥鐣ｋU基金預(yù)算收支安排草案
2023年社會保險基金計劃本年安排收入41,563萬元，其中機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年收入25,240萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金收入16,323萬元。加上機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金上年結(jié)余5,107萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金上年結(jié)余21萬元，社會保險基金收入總計46,691萬元。2023年社會保險基金計劃本年安排支出39,344萬元，其中機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年支出23,021萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金本年支出16,323萬元，加上年末滾存結(jié)余7,347萬元，社會保險基金支出總計46,691萬元，收支相抵。
（七）地方政府債務(wù)況
2023年將充分調(diào)動各部門各單位向上爭取資金的積極性和主動性，做實做細項目儲備，積極申請新增債券資金，促進全縣經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。統(tǒng)籌財力全力保障還本付息資金需求，按期落實償還計劃，將債務(wù)還本付息支出列入預(yù)算安排。2023年全縣預(yù)計安排債務(wù)還本付息支出33,298萬元，其中債券付息支出18,015萬元，債券還本支出15,283萬元。
三、確保完成2023年預(yù)算計劃的主要措施
?。ㄒ唬娀斦y(tǒng)籌，提升保障能力
加大“四本預(yù)算”相互之間的銜接統(tǒng)籌力度，促進“四本預(yù)算”資金有序流動，形成有機整體，增強財政統(tǒng)籌能力。同時加強收入形勢分析研判，科學合理確定收入預(yù)期。一是健全財稅聯(lián)動機制。強化與稅務(wù)部門溝通調(diào)度，加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)稅源的動態(tài)監(jiān)控，嚴格稅收征管和非稅收入管理，全力做到依法依規(guī)征收、應(yīng)收盡收，及時安全入庫。二是搶抓政策機遇。緊密跟蹤政策動向，加大一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付、政府債券等資金爭取力度，緩解收支矛盾。三是聚力支持財源建設(shè)。以盤活資產(chǎn)培植稅源為目標，規(guī)范政府性資源統(tǒng)籌管理，加強土地出讓收入管理，積極清理盤活財政存量資金；優(yōu)化政策機制，提升服務(wù)效能，撬動更多金融和社會資本投入，大力支持招商引資，突出園區(qū)集聚培育特色財源、融合特色農(nóng)業(yè)發(fā)展壯大新興財源，煥發(fā)縣域經(jīng)濟新活力。
?。ǘ娀С龉芾?，突出提質(zhì)增效
一是嚴把預(yù)算編制“源頭關(guān)”。在編制2023年預(yù)算總體目標時，全面推行零基預(yù)算改革，強化對預(yù)算編制的指導約束，堅持盡力而為、量力而行，切實提高預(yù)算安排與財力狀況的匹配程度。二是收緊預(yù)算執(zhí)行“約束關(guān)”。嚴格執(zhí)行落實人大批準的預(yù)算，從嚴控制預(yù)算執(zhí)行中追加預(yù)算事項，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購，強化預(yù)算的剛性約束。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持厲行節(jié)約，貫徹落實過“緊日子”要求，降低機關(guān)行政運行成本，嚴格管理和控制非重點、非剛性的一般性支出，集中有限財力兜牢兜實“三?！钡拙€，確保中央重大決策和省、市工作部署有效落實。四是突出績效導向。加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，以全過程績效目標管理為抓手，實行績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)管、支出進度定期督導，加快支出進度，既把錢“及時花出去”，又把錢“花好”，切實提高財政資金使用效益。
（三）強化風險管控，提升防范化解能力
一是筑牢風險防范根基。認真貫徹全面從嚴治黨要求，牢固樹立依法理財意識，嚴肅財經(jīng)紀律，堅持業(yè)務(wù)風險防控和廉政風險防控兩手抓，總結(jié)財政實踐經(jīng)驗，扎緊織密內(nèi)控制度“籠子”，提高內(nèi)控制度的可執(zhí)行性，進一步提高財政管理水平和治理能力。二是防范財政支付風險。以“數(shù)字財政”建設(shè)為依托，完善財政庫款運行動態(tài)監(jiān)控機制，按照有保有壓的原則合理安排，確保不出現(xiàn)“三?！敝Ц讹L險，同時加強預(yù)算單位用款計劃管理，及時跟蹤監(jiān)測預(yù)算執(zhí)行情況，動態(tài)調(diào)控庫款資金，合理控制庫款規(guī)模和保障水平。三是堅決防范化解政府債務(wù)風險。加強政府債務(wù)預(yù)算管理，嚴格將還本付息資金納入預(yù)算，防范到期債券違約風險，切實維護政府信用。同時發(fā)揮財政監(jiān)督職能，做好地方政府債務(wù)信息公開工作，增強地方政府債務(wù)透明度，自覺接受監(jiān)督。構(gòu)建并完善債務(wù)管理長效機制，持續(xù)推進隱性債務(wù)“控增化存”統(tǒng)籌，強化政府債務(wù)“借、用、管、還”各環(huán)節(jié)管理工作，科學謀劃，促進財政增收，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
?。ㄋ模┞鋵嵎e極財政政策，推進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展
堅持系統(tǒng)觀念，在協(xié)調(diào)發(fā)展中拓展發(fā)展空間。積極探索陽西縣鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展財政激勵措施，大力推進強縣促鎮(zhèn)帶村，增強城鄉(xiāng)發(fā)展的平衡性和協(xié)調(diào)性。一是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金助推鄉(xiāng)村振興，培植優(yōu)勢，做強特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)，積極完善鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金籌集使用監(jiān)管辦法，加快實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興，在協(xié)調(diào)發(fā)展中拓寬發(fā)展空間，在加強薄弱領(lǐng)域中增強發(fā)展后勁。二是發(fā)揮基礎(chǔ)設(shè)施先導作用。積極發(fā)揮專項債券資金對重點交通項目謀劃和建設(shè)的積極作用，支持完善交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，著力強基礎(chǔ)補短板；大力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)擴容提質(zhì)，持續(xù)推動“一區(qū)五園”產(chǎn)業(yè)平臺建設(shè)，支持共建項目發(fā)展，做好園區(qū)路網(wǎng)、污水管網(wǎng)、綠化亮化等基礎(chǔ)設(shè)施，為入園企業(yè)提供良好的發(fā)展環(huán)境，進一步提升園區(qū)承載能力和服務(wù)水平，夯實高質(zhì)量發(fā)展根基。三是推動營商環(huán)境優(yōu)化提升。強化科技攻關(guān)等重大戰(zhàn)略任務(wù)經(jīng)費保障，為加快科技創(chuàng)新提供有力資金保障；打好減免緩?fù)硕愘M政策“組合拳”，努力做到惠企政策應(yīng)享盡享快享，支持企業(yè)降低成本增加效益；積極發(fā)揮政府采購支持作用，持續(xù)提升服務(wù)水平，全力幫助市場主體紓困解難。四是持續(xù)支持污染防治和生態(tài)建設(shè)。堅持資金投入同污染防治攻堅任務(wù)相匹配，支持重點領(lǐng)域污染治理，集中力量攻克突出生態(tài)環(huán)境問題，持續(xù)改善環(huán)境質(zhì)量，扎實推進城鄉(xiāng)面貌改善提升。
（五）著力抓好民生實事，持續(xù)增進民生福祉
增進民生福祉是發(fā)展的根本目的，縣財政部門始終秉承“以人民為中心”的發(fā)展理念，著力健全更有溫度的社會保障，全力支持發(fā)展更有厚度的社會事業(yè)。全力做好新階段疫情防控工作，著力于十件民生實事建設(shè)，以提高公共服務(wù)能力為切入點，在提高困難群眾生活救助水平，促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)，強化疾病預(yù)防和就醫(yī)保障，提升衛(wèi)生健康服務(wù)水平，提高住房保障水平，辦好人民滿意教育，豐富群眾文化體育生活，改善農(nóng)村人居環(huán)境，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村，加強食藥品安全、交通安全和自然災(zāi)害風險監(jiān)控，保障群眾生產(chǎn)生活安全等方面落實民生實事保障資金，以“全民創(chuàng)建”工作為抓手，著力補齊城市治理短板，聚焦聚力民生實事，辦好群眾身邊事、關(guān)心事，滿足群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的需要。
?。┤嫔罨斦母?，激發(fā)財政發(fā)展活力
堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，深化財政“放管服”改革，切實提高財政決策、管理和服務(wù)水平。一是推動預(yù)算管理改革向縱深發(fā)展。完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，用信息化手段支撐預(yù)算管理制度改革創(chuàng)新，加強中期財政規(guī)劃管理，加快推進支出標準體系建設(shè)，增強預(yù)算編制管理的完整性。二是深入開展財政管理工作績效評價工作。嚴格落實預(yù)算績效管理各項制度，擴大第三方評價范圍，在事前評估、績效監(jiān)控、結(jié)果運用等方面取得突破性成果，切實體現(xiàn)績效管理效果。三是積極探索縣鎮(zhèn)財政事權(quán)和支出責任劃分改革。研究合理授權(quán)、依法規(guī)范、運轉(zhuǎn)高效的縣鎮(zhèn)財政事權(quán)和支出責任劃分模式，積極穩(wěn)妥推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，不斷增強財政對于提升全縣公共服務(wù)能力水平的保障作用。四是提升綜合監(jiān)管能力。全面實施運行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對財政資金全流程運行和績效目標情況進行雙監(jiān)控，規(guī)范預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行流程。健全財會監(jiān)督體系，充分發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督的主導作用，將日常監(jiān)管與專項檢查相結(jié)合，加強財稅政策和預(yù)算管理監(jiān)督，促進財會監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同發(fā)力。強化信息公開，全面規(guī)范預(yù)決算信息公開，進一步提高公開規(guī)范性，提升財政資金管理透明度。
各位代表，新的一年，機遇和挑戰(zhàn)并存，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，更加堅定信心，以只爭朝夕的緊迫感、真抓實干的硬作風，一如既往地肩負起“生財、聚財、用財、理財”的各項重任，努力完成全年財政預(yù)算目標，在有效支持發(fā)展中著力保障財政可持續(xù)發(fā)展。2023年財政工作面臨的任務(wù)艱巨而繁重，想要實現(xiàn)財政收入高質(zhì)量可持續(xù)增長，確保財政收支平衡，難度比往年都要大，也請各位代表更加關(guān)心、理解和支持財政工作，全縣上下“一盤棋”“一條心”，共克時艱，凝聚力量，合力推動陽西縣堅定不移朝著目標奮勇前行，奮力譜寫高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
