（廣東?。╆P于陽江市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
陽江市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年2月2日在陽江市第八屆人民代表大會第三次會議上
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將陽江市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請市八屆人大三次會議審議。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，是殊為不易、極不平凡的一年，是黨和國家歷史上極為重要的一年。面對新冠疫情發(fā)生以來最復雜最嚴峻的挑戰(zhàn)和超預期因素影響，在市委市政府的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，全市財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，堅決貫徹執(zhí)行“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，落實市委“123+N”工作部署，堅持過“緊日子”思想，貫徹落實積極的財政政策，加強財政收支管理，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力支持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，加快融入新發(fā)展格局，堅定不移推動陽江經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況（快報數(shù)，下同）
1．全市一般公共預算執(zhí)行情況
2022年全市一般公共預算收入783486萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑增長7.2%，自然口徑增長0.8%。其中：稅收收入475482萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降1.3%，自然口徑下降10.8%，占一般公共預算收入比重60.7%；非稅收入308004萬元，同比增長26.2%。2022年全市一般公共預算收入783486萬元，加上上級補助收入1947060萬元、調(diào)入資金173616萬元、上年結轉(zhuǎn)收入306150萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入286971萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13981萬元等，收入總計3513083萬元（詳見附件1表二）。
2022年全市一般公共預算支出2694283萬元，同比增長9.7%。其中：一般公共服務支出280462萬元，同比增長15.1%；公共安全支出129578萬元，同比增長12.7%；教育支出485975萬元，同比增長8.9%；科學技術支出13125萬元，同比增長187.3%；文化旅游體育與傳媒支出46290萬元，同比增長3.5%；社會保障和就業(yè)支出420088萬元，同比增長9.5%；衛(wèi)生健康支出321069萬元，同比增長12.6%；節(jié)能環(huán)保支出28168萬元，同比下降11.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出97758萬元，同比下降3.9%；農(nóng)林水支出358,695萬元，同比增長5.4%；交通運輸支出184652萬元，同比增長32.9%。支出項目增減，主要是受政策性支出和?？钪С鲇绊懀ㄔ斠姼郊?表一）。
2022年全市一般公共預算支出2694283萬元，加上上解上級支出343114萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40944萬元、債務還本支出133044萬元等，一般公共預算總支出3221466萬元。2022年全市一般公共預算實現(xiàn)收支平衡，略有結余，結轉(zhuǎn)2023年支出291617萬元。具體收支情況待決算完成后報告。
2．市本級一般公共預算執(zhí)行情況
2022年市本級〔含市直(陽江濱海新區(qū))、海陵試驗區(qū)、陽江高新區(qū)，下同〕一般公共預算收入250066萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降13.0%，自然口徑下降18.5%。其中：稅收收入144550萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降6.8%，自然口徑下降16.4%，占一般公共預算收入比重57.8%；非稅收入105516萬元，同比下降21.3%。2022年市本級一般公共預算收入250066萬元，加上上級補助收入614893萬元、下級上解收入98251萬元、調(diào)入資金146671萬元、上年結轉(zhuǎn)收入265046萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入169917萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13520萬元等，收入總計1558546萬元（詳見附件1表五）。
2022年市本級一般公共預算支出905247萬元，同比增長13.4%，加上補助下級支出92413萬元、上解上級支出259446萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20107萬元、債務還本支出91418萬元等，一般公共預算總支出1378712萬元。2022年市本級一般公共預算實現(xiàn)收支平衡，略有結余，結轉(zhuǎn)2023年支出179834萬元（詳見附件1表五）。
（1）市直一般公共預算執(zhí)行情況
2022年市直（含陽江濱海新區(qū)，下同）一般公共預算收入170229萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降22.9%，自然口徑下降22.5%。其中：稅收收入74886萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降22.8%，自然口徑下降21.9%，占一般公共預算收入比重為44% ；非稅收入95343萬元，同比下降23%。2022年市直一般公共預算收入170229萬元，加上上級補助收入506501萬元、下級上解收入161424萬元、調(diào)入資金113823萬元、上年結轉(zhuǎn)收入216867萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入133838萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12105萬元等，收入總計1314969萬元（詳見附件1表七）。
2022年市直一般公共預算支出716839萬元，同比增長19.8%，加上補助下級支出107219萬元、上解上級支出241226萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬元、債務還本支出78338萬元等，一般公共預算總支出1173703萬元。2022年市直一般公共預算實現(xiàn)收支平衡，略有結余，結轉(zhuǎn)2023年支出141266萬元（詳見附件1表七）。
（2）海陵試驗區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
2022年海陵試驗區(qū)一般公共預算收入12570萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑下降32.6%，自然口徑下降42.2%。其中：稅收收入10223萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比下降31.1%，自然口徑下降42.8%，占一般公共預算收入比重為81.3%；非稅收入2347萬元，同比下降39.5%。
2022年海陵試驗區(qū)一般公共預算收入12570萬元，加上上級補助收入67825萬元、調(diào)入資金4958萬元、上年結轉(zhuǎn)收入11399萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入17170萬元等，收入總計115104萬元（詳見附件1表九）。
2022年海陵試驗區(qū)一般公共預算支出77732萬元，同比下降6.5%，加上上解上級支出20045萬元、債務還本支出4170萬元等，一般公共預算總支出102054萬元，結轉(zhuǎn)2023年支出13050萬元（詳見附件1表九）。
（3）陽江高新區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
2022年陽江高新區(qū)一般公共預算收入67267萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑增長26.0%，自然口徑增長2.7%。其中：稅收收入59441萬元，扣除留抵退稅因素影響后可比口徑增長26.3%，自然口徑增長0.5%，占一般公共預算收入比重為88.4%；非稅收入7826萬元，同比增長23.2%。
2022年陽江高新區(qū)一般公共預算收入67267萬元，加上上級補助收入55373萬元、調(diào)入資金27890萬元、上年結轉(zhuǎn)收入36780萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入18909萬元等，收入總計206452萬元（詳見附件1表十一）。
2022年陽江高新區(qū)一般公共預算支出110676萬元，同比下降5.4%，加上上解上級支出61348萬元、債務還本支出8910萬元等，一般公共預算總支出180934萬元。結轉(zhuǎn)2023年支出25518萬元（詳見附件1表十一）。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1．全市政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預算收入389358萬元，同比下降18.9%，加上調(diào)入資金1790萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入532873萬元、上級補助收入21384萬元、上年結轉(zhuǎn)收入41896萬元等，政府性基金預算總收入987301萬元（詳見附件1表三十）。
全市政府性基金預算支出675792萬元，加上調(diào)出資金130721萬元、上解上級支出6114萬元、債務還本支出132874萬元等，政府性基金預算總支出945501萬元。收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出41800萬元（詳見附件1表三十）。
2．市本級政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年市本級政府性基金預算收入277339萬元，同比增長6.9%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入175450萬元、上級補助收入5886萬元、上年結轉(zhuǎn)收入27449萬元等，政府性基金預算總收入486124萬元（詳見附件1表三十一）。
市本級政府性基金預算支出225244萬元，加上調(diào)出資金122827萬元、上解上級支出6114萬元、補助下級支出19273萬元、債務還本支出91450萬元、政府性基金預算總支出464908萬元。收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出21216萬元（詳見附件1表三十一）。
（1）市直政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年市直政府性基金預算收入240382萬元，同比增長6.2%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入128910萬元、上級補助收入5823萬元、上年結轉(zhuǎn)收入27075萬元等，政府性基金預算總收入402190萬元（詳見附件1表三十二）。
2022年市直政府性基金預算支出188562萬元，加上調(diào)出資金90000萬元、補助下級支出25711萬元、上解上級支出6114萬元、債務還本支出71410萬元等，政府性基金預算總支出381797萬元。收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出20393萬元（詳見附件1表三十二）。
（2）海陵試驗區(qū)政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年海陵試驗區(qū)政府性基金預算收入5056萬元，同比增長14.1%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入25040萬元、上級補助收入6272萬元、上年結轉(zhuǎn)收入245萬元等，政府性基金預算總收入36613萬元。（詳見附件1表三十三）。
2022年海陵試驗區(qū)政府性基金預算支出11264萬元，加上調(diào)出資金4937萬元、債務還本支出20040萬元等，政府性基金預算總支出36241萬元。收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出372萬元（詳見附件1表三十三）。
（3）陽江高新區(qū)政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年陽江高新區(qū)政府性基金預算收入31901萬元，同比增長11.6%，加上上級補助收入229萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入21500萬元等，上年結轉(zhuǎn)收入129萬元等，政府性基金預算總收入53759萬元。（詳見附件1表三十四）。
2022年陽江高新區(qū)政府性基金預算支出25418萬元，加上調(diào)出資金27890萬元等，政府性基金預算總支出53308萬元。收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出451萬元（詳見附件1表三十四）。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
1．全市國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年全市國有資本經(jīng)營預算收入5883萬元，上年結轉(zhuǎn)收入237萬元，上級補助收入121萬元，支出4438萬元，調(diào)出資金1362萬元，收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出441萬元（詳見附件1表四十四）。
2．市本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年市本級國有資本經(jīng)營預算收入3301萬元，上年結余237萬元，上級補助收入121萬元，支出2304萬元，調(diào)出資金1044萬元，收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出311萬元（詳見附件1表四十五）。
2022年市直國有資本經(jīng)營預算收入3200萬元，上年結余237萬元，上級補助收入121萬元，支出2263萬元，調(diào)出資金1023萬元，收支相抵結轉(zhuǎn)下年支出272萬元（詳見附件1表四十六）。
2022年海陵試驗區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入62萬元，支出41萬元，調(diào)出資金21萬元（詳見附件1表四十七）。
2022年高新區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入39萬元，結轉(zhuǎn)下年支出39萬元（詳見附件1表四十八）
（四）全市社會保險基金預算執(zhí)行情況
預計2022年全市社會保險基金收入742436萬元，支出643229萬元，本年收支結余99207萬元，年末滾存結余664058萬元，其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入215555萬元，支出243355萬元，本年收支結余-27800萬元，基金累計結余為40092萬元；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險收入140282萬元，支出115261萬元，本年收支結余25021萬元，累計結余為183218萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收入224577萬元，支出190664萬元，本年收支結余33913萬元，累計結余為172953萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入162022萬元，支出93949萬元，本年收支結余68073萬元，累計結余為267795萬元（詳見附件1表五十四和表五十五）。
（五）地方政府債務情況
1．2022年省下達債券資金情況
2022年省下達我市政府債券資金819844萬元，其中：按性質(zhì)分，包括一般債券286971萬元，專項債券532873萬元；按用途分，包括新增債券557000萬元，再融資債券262844萬元（詳見附件1 表六十七）。
2. 地方政府債務限額余額情況
預計2022年全市地方政府債務限額3857027萬元，其中：一般債務限額1699336萬元，專項債務限額2157691萬元。2022年全市地方政府債務余額預計執(zhí)行數(shù)3802369萬元，控制在債務限額以內(nèi)。按償債來源分，一般債務1694409萬元，專項債務2107960萬元（詳見附件 1表七十一）。
3. 地方政府債務還本付息情況
2022年全市各級財政按照償債計劃，將債務還本付息支出列入預算安排。2022年全市償還地方政府債券本金265918萬元，其中通過發(fā)行再融資債券262844萬元，地方財政安排解決3074萬元，全市支付地方政府債券利息118547萬元（詳見附件 1表七十）。
（六）2022年落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求的一攬子財政政策實施及重點財政工作情況
一年來，全市財政部門全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，堅定信心、多措并舉，全力破解財政運行面臨的困境，加力提效落實積極的財政政策，推動經(jīng)濟總體回穩(wěn)向好，為高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作提供財政保障。
1.全力保障常態(tài)化疫情防控。2022年優(yōu)先統(tǒng)籌安排用于疫情防控的各類資金共3.5億元，確保我市患者救治、疫苗接種、核酸檢測等常態(tài)化疫情防控。加強資金使用全流程監(jiān)管，規(guī)范資金審批程序，確保資金?？顚Ｓ?，提高資金使用效率。
2.多措并舉穩(wěn)經(jīng)濟增活力。保持定力，堅持實施積極財政政策，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。債券資金保障重點項目建設。全年省下達我市新增債券資金共55.7億元，其中一般債券15.7億元，安排項目23個。專項債券40億元，安排項目48個，重點投向市政產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施、交通設施、衛(wèi)生、教育設施、農(nóng)林水利等領域，有效保障了我市重點領域項目建設落地見效。全力鞏固我市全域無隱性債務成果，防范地方政府債務風險。退稅減稅緩稅成效明顯。2022年減稅降費政策為組合式稅費支持政策，主要圍繞加大留抵退稅力度、延續(xù)延緩繳納部分稅費、減（免）稅費政策方面等三大方面。2022年全市落實組合式稅費支持政策35.9億元，其中留抵退稅21.5億元、新增減稅降費7.8億元、緩繳稅費6.6億元。同時開展關于“落實減稅降費”領域?qū)ｍ椪涡袆幼圆?，分領域?qū)⒄沃攸c落到實處。落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策。制定涵蓋就業(yè)、培訓、社保、稅務、租金減免等27項紓困穩(wěn)崗一攬子政策清單，為我市持續(xù)提升優(yōu)化營商環(huán)境提供了有力支持。通過實施“降、緩、返、擴、補、促”政策組合拳，持續(xù)釋放政策紅利，有效降低企業(yè)用工成本，以紓企業(yè)之困解就業(yè)之難。推行“免申即享”等方式，簡化辦理流程，實現(xiàn)惠企政策“免申發(fā)放，資金直達”，累計為各類市場主體紓困達4.2億元。政府采購助力企業(yè)。我市2022年項目采購總中標金額26.1億元，其中面向中小企業(yè)采購中標金額為3.7億元，占比采購總規(guī)模為14.2%。政策發(fā)力促進消費。我市投入資金5514萬元開展夏季和秋季政府惠民消費券發(fā)放活動，直接帶動消費3.3億元，拉動比例6.0倍。發(fā)行家電“以舊換新”券300萬元，實際使用242.3萬元，拉動消費2635.8萬元。中央直達資金落實到位。推動中央直達資金56億元精準到達縣區(qū)，直接惠企利民。
3.統(tǒng)籌財政資源穩(wěn)運行兜“三保”。為積極應對地方財政收入出現(xiàn)減收的嚴峻形勢，千方百計盤活政府資源資產(chǎn)，統(tǒng)籌用好中央財力補助，增加動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，據(jù)實減少安排資金，實現(xiàn)支出規(guī)模保持增長，全市一般公共預算支出增長9.7%。堅持黨政機關過“緊日子”。市級部門帶頭過“緊日子”，全力壓減一般性支出，行政經(jīng)費和“三公”經(jīng)費支出做到“只減不增”，把資金用在刀刃上?！叭！敝С霰Ｕ嫌辛?。全市全年“三?！敝С?28.2億元，其中保基本民生支出45.7億元，完成年度工作目標任務。我們堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，兜牢兜實“三?！钡拙€，特別對江城區(qū)、海陵區(qū)等“三?！敝С鰤毫^大縣區(qū)執(zhí)行，嚴格“三?！辟Y金專戶管理，制定“三?！憋L險應急處置預案，強化全市“一盤棋”思想，兜牢困難地區(qū)“三保”底線，確保全市“三保”工作順利執(zhí)行。
4.支持提升產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化水平。安排6360.9萬元工業(yè)和信息化資金，支持省產(chǎn)業(yè)共建、小微工業(yè)企業(yè)上規(guī)模、企業(yè)技術改造、綠色循環(huán)發(fā)展與節(jié)能降耗等。安排350.1萬元促進工業(yè)發(fā)展專項資金，支持中小企業(yè)發(fā)展和淘汰落后產(chǎn)能等。安排190萬元節(jié)能減排管理專項資金，支持工業(yè)節(jié)能、國家重大工業(yè)節(jié)能監(jiān)察與能力建設、清潔生產(chǎn)培訓等。
5.統(tǒng)籌資金支持鄉(xiāng)村振興。全市財政優(yōu)先保障落實農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展資金，不斷完善財政支農(nóng)投入優(yōu)先保障和穩(wěn)定增長機制。2022年投入“三農(nóng)”資金47.7億元，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，解決鄉(xiāng)村建設發(fā)展問題。2022年我市公共財政投入農(nóng)林水事務資金35.8億元，比上年同期增長5.4%，持續(xù)穩(wěn)定增長。我市各級政府堅持把整合涉農(nóng)資金用在刀刃上，通過集中財力辦大事辦實事。2022年獲得省財政廳支持我市涉農(nóng)統(tǒng)籌整合轉(zhuǎn)移支付資金11億元，98%用于縣（市、區(qū)）、鎮(zhèn)、鄉(xiāng)，最大力度向“三農(nóng)”傾斜。運用政府采購政策支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。我市在“832平臺”預留份額742.8萬元，已采購農(nóng)副產(chǎn)品1161.6萬元，超額完成采購份額，運用政府采購政策支持鄉(xiāng)村振興工作取得了良好進展。開展財政支農(nóng)政策培訓。全市財政支農(nóng)政策培訓2580人，實現(xiàn)培訓全覆蓋到各縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村三級，推動政府會計準則有效實施，發(fā)揮了依規(guī)理財?shù)姆e極作用。
6.支持污染治理改善生態(tài)環(huán)境。投入6.1億元，支持生態(tài)環(huán)境執(zhí)法及應急、水污染防治、生態(tài)環(huán)境監(jiān)測、碳達峰碳中和，實施自然環(huán)境修復，建設地質(zhì)災害防治體系，推動“森林提質(zhì)、公園之城、生態(tài)綠廊、森林家園、綠美鄉(xiāng)村和生態(tài)文化”等六大主題建設，助力我市成功獲得“國家森林城市”稱號。
7.積極籌措資金支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。支持重點交通項目建設。安排資金18.4億元用于交通公路建設及養(yǎng)護工作，重點支持我市“迎國評”國省道建設項目、農(nóng)村公路單改雙和“錯車臺”建設項目、G234線陽江市雙捷橋至海陵大堤段改擴建工程和廣東濱海旅游公路建設等核心項目。同時，通過PPP模式，大力撬動社會資本投入交通運輸基礎設施建設。全年交通運輸基礎設施完成固定資產(chǎn)投資120億元，進一步推動交通公路提質(zhì)擴容，增強區(qū)域交通聯(lián)動。支持我市基礎設施建設。安排5634.7萬元，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)、保障性安居工程和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危房改造。首批安排2.8億元，支持我市廣東水下文化遺產(chǎn)保護中心、廣東海洋大學陽江校區(qū)、七館合一、城南AB幼兒園、城南公租房等重要基礎設施建設。
8.支持加強民生保障建設。2022年我市落實民生類支出近200億元，財政支出占比超過七成。支持發(fā)展高質(zhì)量教育。鞏固學前教育“5080”成果，重點支持公辦中小學幼兒園建設，統(tǒng)籌約7億元用于增加基礎教育14700個公辦學位建設，逐步實現(xiàn)教育公平。同時，完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，落實學生資助政策。支持健康陽江建設?；竟残l(wèi)生服務人均財政補助標準再提高5元，達到每人每年84元。將城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險人均財政補助標準再提高30元、達到每人每年610元。投入2億元，持續(xù)加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力建設。強化底線民生保障。投入低保資金3.1億元，特困人員基本生活標準已提高到不低于當?shù)爻青l(xiāng)最低生活保障標準的1.6倍，持續(xù)提升城鎮(zhèn)、農(nóng)村低保、特困人員、孤兒、困難殘疾人、重度殘疾人等保障水平。支持平安陽江建設。投入1.2億元，加強公共安全治理體系建設。投入294.8萬元，支持加快建設現(xiàn)代公共法律服務體系。
9.推動新一輪預算管理改革。我市印發(fā)了《陽江市人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》，推動以“加強統(tǒng)籌”為主線的新一輪預算管理改革，以加強財政資源統(tǒng)籌為核心，完善財政資金資產(chǎn)資源和政策系統(tǒng)集成的管理模式，推動形成“大財政、大預算、大資產(chǎn)”格局，以強化財政支出管理為抓手，增強重大政策的財政保障能力和財政支出精準性，提升財政資金使用效率。進一步完善市屬落戶縣（市、區(qū)）項目范圍管理有關工作。以“數(shù)字財政”平臺為支撐，全面增強整體預算管理能力，推進預算管理一體化。
同時，當前預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題。一是財政收支平衡壓力大。2022年全市稅收收入和國有土地出讓收入完成情況不及預期，但支出壓力卻有增不減，預算平衡壓力大。二是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡。由于我市財力薄弱，部分縣（市、區(qū)）收入增幅低、質(zhì)量不高，財政運轉(zhuǎn)困難，“三?！敝С雒媾R壓力。三是財政資金使用效益需進一步提升?！爸胤峙?、輕管理”和“重使用、輕績效”的問題仍然存在，部分項目資金使用不夠及時、管理不夠規(guī)范，未實現(xiàn)預期績效。四是財政管理改革有待進一步深化。預算編制精細度不夠、全面實施項目預算管理對標省要求還有一定差距、部分縣區(qū)管財理財水平有待進一步加強，影響了財政資源統(tǒng)籌和可持續(xù)性。
二、2023年預算草案
2023年，迎來了全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年。黨的二十大勝利召開，吹響了奮進新征程的時代號角，為我們指明方向、堅定信心。全市財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照中央、省和市的決策部署，在新征程中主動擔當作為，堅持積極財政政策加力提效，有力推動我市高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2023年財政收支形勢分析
從財政收入看，隨著穩(wěn)增長政策的落地實施，市場主體的活力和動力有所增強，我市經(jīng)濟有望延續(xù)穩(wěn)步恢復向好態(tài)勢，加之2022年財政收入基數(shù)較低，2023年財政收入將實現(xiàn)一定恢復性增長，有效提高實際可用財力。從財政支出看，“十四五”規(guī)劃確定的重點項目資金需求加快釋放，規(guī)范津補貼后工資“托低”增長，疫情防控、民生投入、鄉(xiāng)村振興等支出需求不斷加大?？傮w判斷，2023年全市財政收支壓力更加突出，總體呈緊平衡狀態(tài)，要求我們科學穩(wěn)妥、量入為出編制預算。
（二）2023年預算編制和財政工作的總體要求
2023年預算編制和財政工作的總體要求是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記對廣東系列重要講話和重要指示精神，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，深入貫徹省委十三屆二次全會和省委經(jīng)濟工作會議精神，貫徹落實市委八屆四次全會暨市委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展，落實市委“123+N”工作部署，落實積極的財政政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展與安全，加強財政資源統(tǒng)籌，做強經(jīng)濟基礎，進一步深化預算管理制度改革，提升預算管理精細化水平，科學安排預算收支計劃，扎實落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，兜牢兜實“三?！钡拙€，持續(xù)保障和改善民生，推動重大政策項目落地見效，堅持厲行節(jié)約、過“緊日子”，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，防范化解財政風險，促進財政可持續(xù)發(fā)展，在譜寫陽江現(xiàn)代化建設新篇章中展現(xiàn)財政新作為、干出財政新氣象。
貫徹上述總體要求，2023年預算編制著重把握以下四方面：
一是突出保市場主體，加大助企紓困力度。不折不扣落實減稅降費政策，堅決不收“過頭稅費”，絕不因財政收支矛盾大而亂收費增加企業(yè)負擔。聚焦支持市場主體降本紓困促發(fā)展，適時研究新的援企助企系列紓困幫扶政策，接續(xù)已實施的穩(wěn)市場主體政策，更加強調(diào)精準有效，為企業(yè)雪中送炭，助企業(yè)煥發(fā)生機。
二是重點?！叭！?，科學調(diào)整支出結構。繼續(xù)向上級積極爭取新增債券額度，加強政府資源資產(chǎn)統(tǒng)籌整合，努力增加可用財力，保證財政支出強度。更大力度優(yōu)化調(diào)整支出結構，有保有壓有調(diào)整，重點保障“三保”支出，統(tǒng)籌資金落實好省和市的重大部署。削減非急需、非必要支出，少安排、調(diào)整安排或不安排支出績效不明顯、使用進度偏慢、沒有具體項目或項目不具備實施條件的資金。
三是強化過“緊日子”，減少一般性支出。市級部門帶頭過“緊日子”，繼續(xù)削減一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預算管理，降低行政運行成本，大幅控制部門履職輔助性購買服務和政府采購服務類品目預算，把更多財政資源騰出來，用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展，切實做到節(jié)用為民。健全財政支出約束機制，盤活財政存量資金和閑置資產(chǎn)，推進行政事業(yè)單位資產(chǎn)共享共用，完善過“緊日子”制度體系。
四是優(yōu)化預算編制，擴大信息公開范圍。強化“數(shù)字財政”系統(tǒng)支撐，加強對本級預算單位的指導，強化預算與項目庫的銜接，按照省的要求做好預算在線編制工作。加大預算信息公開力度，確保公開信息“找得到、看得懂、能監(jiān)督”。擴大部門預算公開范圍，細化部門預算公開內(nèi)容，項目預算安排等信息應當向社會公開，并推進按支出經(jīng)濟分類公開政府預算和部門預算。
（一）2023年一般公共預算草案
1.全市一般公共預算草案
根據(jù)2023年我市經(jīng)濟形勢，綜合考慮國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境、減稅降費等因素，預計2023全市一般公共預算收入830495萬元，同比增長6.0%，其中稅收收入568143萬元，同比增長19.5%；非稅收入262352萬元，同比下降14.8%。2023全市一般公共預算收入830495萬元，加上上級補助收入1274686萬元、調(diào)入資金223608萬元、上年結轉(zhuǎn)收入291617萬元、省下達新增一般債券收入120000萬元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入35000萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31000萬元等，總收入預計為2806406萬元（詳見附件1 表十三）。
總支出相應安排2806406萬元，其中：一般公共預算支出2582756萬元，上解上級支出209046萬元，債務還本支出14604萬元（詳見附件1 表十三）。
2.市本級一般公共預算草案
預計2023年市本級一般公共預算收入282464萬元，同比增長13.0%，加上上級補助收入930674萬元、下級上解收入137296萬元、調(diào)入資金111911萬元、上年結轉(zhuǎn)收入179834萬元、省下達新增一般債券收入120000萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬元等，總收入預計為1782179萬元（詳見附件1 表十五）。
總支出相應安排1782179萬元，其中：一般公共預算支出963102萬元，補助下級支出555031萬元，上解上級支出209046萬元，債券轉(zhuǎn)貸支出55000萬元（詳見附件1 表十五）。
（1）市直一般公共預算草案
預計2023年市直一般公共預算收入193800萬元，同比增長13.8%，加上上級補助收入188143萬元、下級上解收入155296萬元、調(diào)入資金71050萬元、上年結轉(zhuǎn)收入141266萬元、省下達新增一般債券收入55000萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬元等，總收入預計為824555萬元（詳見附件1 表十九）。
總支出相應安排824555萬元，其中：一般公共預算支出757548萬元，補助下級支出48306萬元，上解上級支出18701萬元（詳見附件1 表十九）。
剔除省提前下達列收列支?？詈筒糠猪椖抠Y金繼續(xù)安排使用后，市直2023年可供支配的財力為49億元，其中安排人員經(jīng)費29.5億元，占比60.2%；安排辦公經(jīng)費2億元，與2022年年初預算安排基本持平；安排社會保障?？?.8億元；安排科技、科普、計劃生育和支農(nóng)等法律法規(guī)、政策規(guī)定支出的?？?億元；安排部門職能類專款2.3億元，其他各類項目?？罟?.4億元。
（2）海陵試驗區(qū)一般公共預算草案
預計2023年海陵試驗區(qū)一般公共預算收入14670萬元，同比增長16.7%，加上上級補助收入38466萬元、調(diào)入資金22991萬元、上年結轉(zhuǎn)收入13050萬元、省下達新增一般債券收入5000萬元，總收入預計為94177萬元（詳見附件1 表二十三）。
總支出相應安排94177萬元，其中一般公共預算支出89199萬元，上解上級支出4978萬元（詳見附件1 表二十三）。
（3）陽江高新區(qū)一般公共預算草案
預計2023年陽江高新區(qū)一般公共預算收入73994萬元，同比增長10.0%，加上上級補助收入26120萬元、調(diào)入資金17870萬元、上年結轉(zhuǎn)收入25518萬元、省下達新增一般債券收入5000萬元，總收入預計為148502萬元 （詳見附件1 表二十七）。
總支出相應安排148502萬元，其中：一般公共預算支出116355萬元，上解上級支出32147萬元（詳見附件1 表二十七）。
（二）2023年政府性基金預算草案
1. 全市政府性基金預算草案。預計2023年全市政府性基金預算收入650667萬元，加上上年結轉(zhuǎn)收入41800萬元、上級補助9747萬元、省下達新增專項債券收入440000萬元，總收入預計為1142214萬元?？傊С鱿鄳才?142214萬元（詳見附件1 表三十五）。
2. 市本級政府性基金預算草案。預計2023年市本級政府性基金預算收入304458萬元，加上上年結轉(zhuǎn)收入21216萬元、上級補助8554萬元、省下達新增專項債券收入440000萬元，總收入預計為774228萬元?？傊С鱿鄳才?74228萬元（詳見附件1 表三十六）。
（1）市直政府性基金預算草案
預計2023年市直政府性基金預算收入218838萬元，加上上年結轉(zhuǎn)收入20393萬元、上級補助1312萬元、省下達新增專項債券收入60000萬元，總收入預計為300543萬元（詳見附件1 表三十八）。
總支出相應安排300543萬元，其中：市直支出215968萬元，調(diào)出資金70000萬元，補助下級支出14575萬元。（詳見附件1 表三十八）。
2023年市直政府性基金預算收入主要項目有：國有土地使用權出讓收入200000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入296萬元，城市基礎設施配套費收入8000萬元，污水處理費收入5500萬元，彩票公益金收入5042萬元（詳見附件1 表三十九）。
（2）海陵試驗區(qū)政府性基金預算草案
預計2023年海陵試驗區(qū)政府性基金預算收入46300萬元，加上上級補助收入191萬元、上年結轉(zhuǎn)收入372萬元等，總收入預計為46863萬元?？傊С鱿鄳才?6863萬元（詳見附件1 表四十）。
（3）陽江高新區(qū)政府性基金預算草案
預計2023年陽江高新區(qū)政府性基金預算收入39320萬元，加上上級補助收入160萬元、上年結轉(zhuǎn)收入451萬元、省下達新增專項債券收入30000萬元，總收入預計為69931萬元?？傊С鱿鄳才?9931萬元（詳見附件1 表四十二）。
（三）2023年國有資本經(jīng)營預算草案
1. 全市國有資本經(jīng)營預算草案
預計2023年全市國有資本經(jīng)營預算收入10827萬元，其中：利潤收入875萬元，股利、股息收入4930萬元，產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓收入3800萬元，清算收入482萬元，其他國有資本經(jīng)營收入178萬元，轉(zhuǎn)移性收入121萬元，上年結轉(zhuǎn)收入441萬元。支出相應安排10827萬元（詳見附件1 表四十九）。
2. 市本級國有資本經(jīng)營預算草案
預計2023年市本級國有資本經(jīng)營預算收入4048萬元，其中：利潤收入213萬元，股利、股息收入3225萬元，其他國有資本經(jīng)營收入178萬元，轉(zhuǎn)移性收入121萬元，上年結轉(zhuǎn)收入311萬元。支出相應安排4048萬元（詳見附件1 表五十）。
（1）市直國有資本經(jīng)營預算草案
預計2023年市直國有資本經(jīng)營預算收入3745萬元，其中：利潤收入11萬元，股利、股息收入3163萬元，其他國有資本經(jīng)營收入178萬元，轉(zhuǎn)移性收入121萬元，上年結轉(zhuǎn)收入272萬元。支出相應安排3745萬元（詳見附件1 表五十一）。
主要支出項目包括：解決歷史遺留問題及改革成本支出1046萬元，國有企業(yè)政策性補貼6萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出1643萬元，調(diào)出資金1050萬元。
（2）海陵試驗區(qū)國有資本經(jīng)營預算草案
預計2023年海陵試驗區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入62萬元。支出相應安排62萬元，主要支出項目包括：其他國有資本經(jīng)營預算支出44萬元，調(diào)出資金18萬元（詳見附件1 表五十二）。
（3）陽江高新區(qū)國有資本經(jīng)營預算草案
預計2023年陽江高新區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入241萬元。支出相應安排241萬元，主要支出項目包括：其他國有資本經(jīng)營預算支出171萬元，調(diào)出資金70萬元（詳見附件1 表五十三）。
（四）2023年社會保險基金預算草案
預計2023年全市社會保險基金收入750887萬元，支出617835萬元，本年收支結余133052萬元，年末滾存結余797110萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入115242萬元，支出94766萬元，本年收支結余20476萬元，年末滾存結余288271萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入257248萬元，支出213898萬元，本年收支結余43350萬元，年末滾存結余83442萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收入234612萬元，支出203974萬元，本年收支結余30638萬元，年末滾存結余203591萬元；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險收入143785萬元，支出105197萬元，本年收支結余38588萬元，年末滾存結余221806萬元（詳見附件1社會保險基金預算表格）。
（五）2023年地方政府債務情況
2023年，各級財政部門將協(xié)同相關部門做實做細項目儲備，積極申請新增債券資金，促進我市經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。目前省下達我市新增債券56億元，其中新增一般債券12億元，新增專項債券44億元，主要用于鄉(xiāng)村振興、教育、基礎設施建設等民生項目。
全市各級財政按期落實償還計劃，將債務還本付息支出列入預算安排。2023年全市預計安排債券還本付息支出44.2億元，其中債券付息支出13.5億元，債券還本支出30.7億元。
三、完成2023年預算任務的主要措施
（一）堅持依法理財管財，提升財政管理法治化規(guī)范化水平。嚴格執(zhí)行預算法及預算法實施條例，做好相關配套制度建設。嚴格依法辦事，依法組織財政收入、安排支出。嚴格執(zhí)行經(jīng)本級人大批準的預算，嚴控預算調(diào)整調(diào)劑，全面推進預算支出進度與績效目標實現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”。全面規(guī)范預決算信息公開，提升財政資金管理透明度。
（二）強化財政收支管理，促進財政健康可持續(xù)發(fā)展。牢固樹立全市“一盤棋”的工作理念，加強財稅部門之間溝通協(xié)調(diào)，加大稅收征管力度，確保應收盡收，深挖非稅收入增長潛力。堅持“先有預算、后有支出”原則，從嚴從緊做好財政支出管理，真正踐行把錢都花在“刀刃上”。嚴格落實過“緊日子”“苦日子”的要求，嚴控“三公”經(jīng)費，將騰出財力優(yōu)先用于落實“保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”等方面，切實兜實兜牢“三?！敝С龅拙€。
（三）落實積極財政政策，促進經(jīng)濟提質(zhì)增量。一是管好用好地方政府新增債券。加強新增債券項目儲備，加快新增債券實際支出，對債券資金支出使用實行穿透式、全過程監(jiān)控管理。提升債券資金績效。二是促進我市企業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級。加強對市場主體支持，全面落實各項經(jīng)濟政策，支持企業(yè)降低成本增加效益。運用財政補助、財政貼息、以獎代補等財政扶持政策，支持企業(yè)自主創(chuàng)新。加大力度支持企業(yè)技術改造，支持重點領域、重點產(chǎn)業(yè)的科技研發(fā)創(chuàng)新項目，加快促進創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化。三是加快推進產(chǎn)業(yè)共建。統(tǒng)籌資金支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)的基礎設施建設，加強對省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園補助資金的使用管理監(jiān)督，配合做好園區(qū)考核工作。
（四）全面推進鄉(xiāng)村振興，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌改革，積極探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，突出績效管理“風向標”，提高財政資金使用效益。支持建設農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)村，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，加快全域推進生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設。
（五）持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境，加強生態(tài)系統(tǒng)保護和修復。統(tǒng)籌資金力量解決百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問題，持續(xù)改善我市生態(tài)環(huán)境。支持綠色環(huán)保工作，推進垃圾分類處理和固體廢棄物處理能力建設，做到綠色循環(huán)發(fā)展與節(jié)能降耗、降低碳排放強度，聚焦生態(tài)環(huán)境保護、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和民生改善協(xié)調(diào)發(fā)展，支持生態(tài)系統(tǒng)保護和修復。
（六）加大財政民生投入，努力改善人民生活品質(zhì)。一是落實民生實事保障資金。著力于省、市十件民生實事建設，增加基礎教育公辦學位供給，加強特殊困難群體救助，提高醫(yī)療衛(wèi)生服務水平，加強食品安全保障力度，加強市政基礎設施建設，推進農(nóng)村公路建設，開展病險水庫除險加固等。二是鞏固底線民生保障水平。進一步擴大低保覆蓋面，確保城鄉(xiāng)困難群眾都能享受低保，實現(xiàn)應保盡保。進一步擴大社會保險覆蓋面，努力完成省要求的參保任務，確保社會保險基金收支平衡，留有結余。三是支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。擴大各類教育學位供給，繼續(xù)落實各學段生均公共經(jīng)費撥款制度，繼續(xù)支持義務教育補短板和推進教育現(xiàn)代化工作。四是加大人均公共文化財政支出。進一步加大對公共文化領域重大項目資金的統(tǒng)籌安排，補足人均公共文化財政支出短板。提高公益性文化體育服務水平，支持構建文化產(chǎn)業(yè)體系。
（七）防范化解財政風險，促進財政可持續(xù)發(fā)展。一是守住不發(fā)生政府債務風險的底線。加強政府債務管理，繼續(xù)鞏固我市全域無隱性債務成果，嚴堵違規(guī)舉債融資“后門”，有效防范化解政府債務風險。二是防范基層“三?！憋L險。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，特別關注“三?！北Ｕ喜坏轿坏目h區(qū)，確保兜牢“三?！钡拙€不出風險。三是加強庫款管理。建立健全庫款管理長效機制，密切關注和預測庫款流入流出情況，確保庫款維持在合理水平。四是發(fā)揮財政監(jiān)督檢查職能。推進建立規(guī)范的預決算管理制度，加強財政資金的監(jiān)督和管理，提高預算執(zhí)行效率使用效益，嚴格控制“三公”經(jīng)費和會議費支出，為人民群眾管好財。
各位代表，新的一年，我們將認真學習貫徹黨的二十大精神，更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實習近平總書記對廣東系列重要講話和重要指示精神，按照省第十三次黨代會及省委十三屆二次全會和省委經(jīng)濟工作會議部署，錨定市委八屆四次全會暨市委經(jīng)濟工作會議的目標任務，在市委、市政府的正確領導下，自覺接受市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導，以堅如磐石的信心、只爭朝夕的勁頭、堅韌不拔的毅力，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，努力完成全年財政預算目標，為譜寫陽江現(xiàn)代化新篇章作出新的更大貢獻。
