（廣東?。╆P(guān)于汕尾市城區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
汕尾市城區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
汕尾市城區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 張開宇
2023年2月 23 日
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告汕尾市城區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位代表、政協(xié)委員和其他列席的同志提出意見。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，區(qū)財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，扎實(shí)做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，著力深化財(cái)政改革，深入推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，加強(qiáng)收入組織，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財(cái)政管理，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，充分發(fā)揮了財(cái)政服務(wù)和保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極作用。
一、2022年總預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入7.85億元，同比增長(zhǎng)1.04%，完成調(diào)整預(yù)算的101.04%。其中：稅收收入4.49億元，同比下降10.04%；非稅收入3.36億元，同比增長(zhǎng)20.95%。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入21.07億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.77億元、債券轉(zhuǎn)貸收入2.98億元、調(diào)入資金7.00億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.69億元后，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入42.36億元。
圖一：2022年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2、一般公共預(yù)算支出情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出33.80億元，同比增長(zhǎng)18.76%，其中：區(qū)本級(jí)支出19.99億元。加上上解省市支出4.12億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.08億元、地方政府一般債務(wù)還本支出0.24億元后，全區(qū)一般公共預(yù)算總支出38.24億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.12億元。
圖二：2022年一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算支出33.8億元，其中主要科目情況：
①一般公共服務(wù)支出3.99億元，同比增長(zhǎng)5.78%；
②公共安全支出0.39億元，同比增長(zhǎng)13.51%；
③教育支出9.32億元，同比增長(zhǎng)10.47%；
④科學(xué)技術(shù)支出0.62億元，同比增長(zhǎng)61.82%；
⑤文化旅游體育與傳媒支出0.89億元，同比增長(zhǎng)17.11%；
⑥社會(huì)保障和就業(yè)支出4.72億元，同比增長(zhǎng)35.26%；
⑦衛(wèi)生健康支出4.75億元，同比增長(zhǎng)52.64%；
⑧城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.55億元，同比增長(zhǎng)0.53%；
⑨農(nóng)林水支出5.43億元，同比增長(zhǎng)19.47%；
⑩災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.34億元，同比增長(zhǎng)17.54%；
?債務(wù)付息支出0.32億元，同比增長(zhǎng)546.41%；
?其他支出0.43億元，同比增長(zhǎng)58.9%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入0.03億元，與上年持平，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入2.11億元（其中：市預(yù)撥土地出讓金分成收入2億元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10.35億元、上年結(jié)余收入0.03億元后，政府性基金預(yù)算總收入12.52億元。
2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出10.97億元，加上調(diào)出資金1.46億元，政府性基金預(yù)算總支出12.43億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)0.09億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬元，同比增長(zhǎng)185.71%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入32萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入551萬元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入783萬元。
2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出167萬元、轉(zhuǎn)移性支出584萬元（調(diào)出到一般公共預(yù)算），全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出751萬元。年終結(jié)余32萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1.84億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.84億元。
2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1.39億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.39億元。
收支相抵結(jié)余0.45億元，年末滾存結(jié)余1.43億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（五）地方政府債務(wù)情況
1、地方政府性債務(wù)情況：截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為28.06億元，比上年債務(wù)余額14.97億元增加13.09億元，債務(wù)率77.11%，遠(yuǎn)低于120%的控制線，處于綠色安全范圍。主要是當(dāng)年?duì)幦〉胤秸畟?3.33億元（其中：一般債券2.74億元、專項(xiàng)債券10.35億元、再融資債券0.24億元），減少債務(wù)余額0.24億元（償還地方政府債券本金0.24億元）。
2、2022年地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況：我區(qū)爭(zhēng)取債券資金額度共13.33億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)100%支出，主要投入人居環(huán)境整治、中小學(xué)建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村精品線路基礎(chǔ)設(shè)施、濱海休閑文化環(huán)境整治提升、醫(yī)療體系改造、逸揮基金醫(yī)院急診內(nèi)科綜合大樓、鳳山街道城鎮(zhèn)老舊小區(qū)微改造、西北片城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目。
（六）財(cái)政專戶管理資金執(zhí)行情況
2022 年全區(qū)財(cái)政專戶管理資金收入1524萬元，加上上年結(jié)余174萬元后，財(cái)政專戶管理資金總收入1698萬元。2022年全區(qū)財(cái)政專戶管理資金預(yù)算支出1686萬元。年終結(jié)余12萬元。
（七）落實(shí)區(qū)人大決議及代表建議有關(guān)情況
區(qū)九屆人大二次會(huì)議期間區(qū)人大代表和區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)在審查2022年預(yù)算草案的過程中提出了許多寶貴的意見建議，包括全面提升綜合財(cái)力、保證重點(diǎn)支出強(qiáng)度、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。區(qū)財(cái)政部門對(duì)區(qū)人民代表大會(huì)和人大代表提出的意見建議高度重視，采取積極措施加以貫徹落實(shí)。2022年區(qū)財(cái)政局承辦區(qū)人大代表議案建議共4件，其中主辦1件，協(xié)辦3件，主要涉及公路交通、財(cái)政經(jīng)濟(jì)等方面，著力解決代表們普遍關(guān)心關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，圓滿完成了2022年議案建議的辦理任務(wù)。
二、2022年財(cái)政工作落實(shí)情況
（一）深耕財(cái)源強(qiáng)實(shí)力
1、強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)組織領(lǐng)導(dǎo)。定期召開財(cái)源建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，加強(qiáng)對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)稅收入形勢(shì)的分析研判，明確分階段財(cái)源建設(shè)工作目標(biāo)，按月度將收入計(jì)劃細(xì)化分解為稅收收入、非稅收入等各具體項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)，督促指導(dǎo)各執(zhí)收部門按預(yù)期目標(biāo)抓好收入組織，確保收入及時(shí)入庫(kù)。
2、加強(qiáng)稅收征收管理。通過充分利用財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅種的跟蹤管控，推進(jìn)多部門涉稅信息共享共治，稅務(wù)部門強(qiáng)化新增稅源征管和存量稅收清理，積極向上爭(zhēng)取免抵調(diào)庫(kù)指標(biāo)，2022年區(qū)稅務(wù)局組織稅收收入29.14億元，其中區(qū)本級(jí)稅收收入4.49億元。
3、加大政府性資源（資產(chǎn)）盤活利用。積極協(xié)調(diào)自然資源、住建、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等部門大力盤活工程余渣、墾造水田、海洋資源等政府性資源，2022年全區(qū)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2.53億元，助力全區(qū)非稅收入完成3.36億元，比上年增收1.23億元，增長(zhǎng)20.95%。
4、積極向上爭(zhēng)取資金。2022年度我區(qū)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金總額19.39億元，其中：爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金8.04億元、爭(zhēng)取涉農(nóng)轉(zhuǎn)移支付資金0.84億元，助推我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
5、大力爭(zhēng)取債券資金。2022年全年?duì)幦⌒略鰝Y金13.33億元，比上年10.59億元增加2.74億元，增長(zhǎng)25.92%，對(duì)我區(qū)擴(kuò)大有效投資、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到了積極作用。
（二）聚焦民生謀福利
堅(jiān)持為民惠民利民初心，把民生“放首位”，以落實(shí)十件民生實(shí)事為抓手，集中財(cái)力辦實(shí)事，不遺余力地推進(jìn)各項(xiàng)惠民實(shí)事的實(shí)施，千方百計(jì)為群眾排憂解難。
1、凝心聚力落實(shí)十件民生實(shí)事。全區(qū)十件民生實(shí)事支出完成5.97億元，完成年初計(jì)劃目標(biāo)的180%，超額完成全年的目標(biāo)任務(wù)，民生領(lǐng)域短板得到顯著改善，人民群眾獲得感、幸福感和安全感得到進(jìn)一步的增強(qiáng)。
2、優(yōu)先支持疫情防控保障和公共衛(wèi)生支出。自疫情發(fā)生以來，我區(qū)始終堅(jiān)持人民至上、生命至上的原則，因時(shí)因勢(shì)優(yōu)化調(diào)整防控措施，開通財(cái)政資金支付快速通道，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)支出，投入1.13億元用于保障全區(qū)疫情防控工作。全年投入衛(wèi)生健康支出4.75億元。
3、傾力支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年投入教育支出9.32億元（不包括專項(xiàng)債券投入教育資金和教育系統(tǒng)離退休人員支出），同比增長(zhǎng)10.47%，落實(shí)全覆蓋生均公用經(jīng)費(fèi)、教師工資“兩相當(dāng)”、學(xué)前教育“5080”、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助等各項(xiàng)政策性支出，全面支持提升辦學(xué)環(huán)境和基層公辦幼兒園等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
4、全面兜牢民生保障底線。全年投入民生保障領(lǐng)域資金4.72億元，切實(shí)保障困難群眾的基本生活。其中統(tǒng)籌0.94億元用于全面提高城鄉(xiāng)最低生活保障、孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)、困難殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)和優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
5、堅(jiān)決打贏鄉(xiāng)村振興攻堅(jiān)戰(zhàn)。全年投入全區(qū)農(nóng)林水支出5.43億元，主要用于加強(qiáng)駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村、中小河流整治、新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村生活垃圾和污水處理、林業(yè)生態(tài)建設(shè)、危房改造等工作。
6、優(yōu)先公共文化體育服務(wù)投入。全年投入文化旅游體育與傳媒支出0.89億元，同比增長(zhǎng)17.11%，重點(diǎn)保障農(nóng)村文化建設(shè)、全區(qū)基礎(chǔ)文化設(shè)施完善、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、紅色革命遺址保護(hù)、公共文化體育活動(dòng)場(chǎng)館免費(fèi)開放等資金需求，扎實(shí)落實(shí)公共文化補(bǔ)短板政策。
7、大力推進(jìn)社會(huì)治安防控建設(shè)。全年投入公共安全支出0.39億元，同比增長(zhǎng)13.51%，深入推進(jìn)禁毒整治、掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)、“雙反”工作、消防安全整治和社會(huì)治安綜合治理，大力支持營(yíng)造共建共治共享的社會(huì)治理格局。
（三）強(qiáng)化管理穩(wěn)保障
在全區(qū)財(cái)政管理中，把提升財(cái)政監(jiān)管水平作為推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理的重要抓手，推進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效。
1、樹立過“緊日子”思想。貫徹落實(shí)過“緊日子” 要求進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理工作機(jī)制，按照“保重點(diǎn)、壓一般”的原則，嚴(yán)控新建樓堂館所，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)，各項(xiàng)支出精打細(xì)算，用政府的“緊日子”換來老百姓的“好日子”。通過大力壓減非剛性及一般性支出，公用經(jīng)費(fèi)按預(yù)算綜合定額標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一壓減5%等方式，保障“三?！焙蛥^(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作支出。
2、統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金。建立健全涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，按照“統(tǒng)一集中、統(tǒng)一決策、統(tǒng)一分配、統(tǒng)一考核”的原則管理，按照“接得住、用得好、管得嚴(yán)”的要求，切實(shí)抓好統(tǒng)籌整合工作，工作重心由原來“定項(xiàng)目、分資金”變?yōu)椤皥?bào)需求、定標(biāo)準(zhǔn)、抓指導(dǎo)”，充分調(diào)動(dòng)真抓實(shí)干的積極性，高效管理整合資金，統(tǒng)籌整合資金0.94億元。
3、嚴(yán)格執(zhí)行中央直達(dá)資金機(jī)制。全力以赴做好中央直達(dá)資金的接收、管理、撥付和監(jiān)控工作，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金對(duì)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)的重要作用，以實(shí)際行動(dòng)管好“錢袋子”，確保中央直達(dá)資金能夠直達(dá)基層、直接惠企利民。我區(qū)2022年中央直達(dá)資金支出6.53億元，支出進(jìn)度98.38%。
4、規(guī)范政府采購(gòu)管理。全面加強(qiáng)政府采購(gòu)科學(xué)化、精細(xì)化管理，打造“陽光采購(gòu)”，強(qiáng)化采購(gòu)預(yù)算編制，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、規(guī)范采購(gòu)行為，科學(xué)合理確定采購(gòu)需求，從“源頭”壓實(shí)采購(gòu)單位主體責(zé)任，大幅度壓減政府采購(gòu)預(yù)算金額。全區(qū)政府采購(gòu)意向公開69宗，已完成備案項(xiàng)目1222條，采購(gòu)預(yù)算金額2.16億元，節(jié)約率2.77%。
5、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。出臺(tái)地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)工作方案，要求全區(qū)各單位全面自查自糾，教育引導(dǎo)干部職工知敬畏、存戒懼、守底線。先后開展“小金庫(kù)”、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、財(cái)政資金管理、規(guī)范清理津貼補(bǔ)貼等專項(xiàng)整治活動(dòng)，及時(shí)清退違規(guī)發(fā)放資金，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
6、深化財(cái)政績(jī)效管理工作。樹牢預(yù)算績(jī)效管理理念，出臺(tái)《汕尾市城區(qū)財(cái)政資金部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，不斷增強(qiáng)績(jī)效管理流程的科學(xué)性、組織的協(xié)調(diào)性和結(jié)果運(yùn)用的有效性。全覆蓋開展2022年度城區(qū)財(cái)政資金部門整體和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作，涉及評(píng)價(jià)金額37.42億元；開展2023年度城區(qū)地方債券資金項(xiàng)目事前評(píng)估工作，共26個(gè)項(xiàng)目納入評(píng)估范圍，涉及預(yù)算金額187.68億元。
7、推進(jìn)“陽光評(píng)審”建設(shè)。大力推進(jìn)陽光評(píng)審改革工作落地見效，明確項(xiàng)目審核時(shí)間節(jié)點(diǎn)及各方工作職責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)項(xiàng)目的呈報(bào)和審核工作，進(jìn)一步提升政府投資評(píng)審效率。2022年7月成功上線陽光評(píng)審系統(tǒng)，線上完成全區(qū)210個(gè)項(xiàng)目的評(píng)審工作。項(xiàng)目送審工程造價(jià)共14.53億元，核減工程造價(jià)共1.19億元，核減率為8.19%。
（四）深化改革激活力
全面深化財(cái)稅體制改革是一項(xiàng)涉及面廣、政策性強(qiáng)的綜合系統(tǒng)工程，這一年來，我們立足工作實(shí)際，真抓實(shí)干，以制度優(yōu)勢(shì)來保證和提升財(cái)政政策實(shí)施效果。
1、深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。進(jìn)一步明確單位主體責(zé)任，加強(qiáng)財(cái)政資金支付使用全過程監(jiān)控，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，區(qū)級(jí)預(yù)算單位全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行信息透明度。全面推廣使用公務(wù)卡（單位公務(wù)卡和個(gè)人公務(wù)卡），單位開卡率和使用率均達(dá)到100%。
2、深化預(yù)算編制管理改革。一是2022年起采用“廣東省數(shù)字財(cái)政管理平臺(tái)”編制預(yù)算，規(guī)范部門預(yù)算編制流程；二是使用全省統(tǒng)一的報(bào)表格式規(guī)范編制預(yù)算收支表；三是印發(fā)了《2023年區(qū)級(jí)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系（試行）》，進(jìn)一步規(guī)范區(qū)級(jí)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)。
3、全面推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”升級(jí)改造。適應(yīng)財(cái)政改革發(fā)展新需求，以預(yù)算管理一體化為統(tǒng)領(lǐng)，積極推進(jìn)“數(shù)字政府”公共財(cái)政綜合管理平臺(tái)升級(jí)改造，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政資金全景、全流程的跟蹤監(jiān)控與分析，促進(jìn)財(cái)政信息化提質(zhì)增效，提高財(cái)政管理和服務(wù)效能。
4、全面實(shí)現(xiàn)醫(yī)療行業(yè)財(cái)政票據(jù)電子化。成功上線我區(qū)鎮(zhèn)街道衛(wèi)生院財(cái)政票據(jù)系統(tǒng)，推行財(cái)政票據(jù)使用電子化、無紙化，提高財(cái)政票據(jù)管理的高效方便、信息規(guī)范化水平。
5、以改革推動(dòng)國(guó)資國(guó)企做大做強(qiáng)。牽頭區(qū)國(guó)資中心著重發(fā)展汕尾市城市運(yùn)營(yíng)投資有限公司，大力推動(dòng)與優(yōu)質(zhì)資深企業(yè)進(jìn)行合作，加快布局城市運(yùn)營(yíng)服務(wù)、社會(huì)民生服務(wù)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)管理、文化旅游、資源開發(fā)、現(xiàn)代物流、人力資源、建筑材料采購(gòu)平臺(tái)等業(yè)務(wù)板塊，成立善城城資、善城人才、善城食品等7家全資或混合所有制企業(yè)。與優(yōu)質(zhì)央企國(guó)企民企共謀發(fā)展、共同進(jìn)步。促進(jìn)我區(qū)國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化，通過資源整合，提升區(qū)屬國(guó)企的創(chuàng)新能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
過去的一年，全區(qū)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)了艱難運(yùn)行狀態(tài)下的收支平衡，努力經(jīng)受住了風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，有力保障了全區(qū)大事要事，實(shí)現(xiàn)了2022年各項(xiàng)財(cái)政管理改革任務(wù)的圓滿收官。但財(cái)政運(yùn)行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一是財(cái)政收入不穩(wěn)定且增幅收窄。我區(qū)財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)稅收入結(jié)構(gòu)單一，支柱產(chǎn)業(yè)集群尚未形成，而且受新冠疫情沖擊、地產(chǎn)市場(chǎng)低迷、減稅降費(fèi)政策性減收等因素疊加影響，新增穩(wěn)定稅源較少，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)后勁不足。二是財(cái)政收支“緊平衡”矛盾持續(xù)加劇。隨著全區(qū)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入加大，各類民生保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，三保支出剛性增長(zhǎng)，全區(qū)財(cái)政收支呈現(xiàn)“緊平衡”，財(cái)政收支平衡壓力急劇增大。三是管財(cái)理財(cái)水平需進(jìn)一步提高。審計(jì)監(jiān)督工作反映出我區(qū)財(cái)務(wù)管理中依然存在一些普遍性問題，主要是：部分單位在預(yù)算執(zhí)行管理中，仍存在過緊日子思想不牢、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備機(jī)制不完善、資金使用效益仍需提高、財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)薄弱等問題。個(gè)別單位對(duì)十件民生、中央直達(dá)、債券項(xiàng)目執(zhí)行統(tǒng)籌推進(jìn)力度不夠，部分資金支出進(jìn)度較慢等問題依然存在。我們高度重視這些問題，積極采取措施加以解決，力爭(zhēng)工作年年都有新進(jìn)展。
2023年預(yù)算草案
一、2023年財(cái)政形勢(shì)分析
2023年，雖然面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)更大，但隨著中央穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策持續(xù)發(fā)力，減稅降費(fèi)政策效果持續(xù)釋放，優(yōu)化調(diào)整疫情防控政策，進(jìn)一步暢通經(jīng)濟(jì)循環(huán)，促進(jìn)市場(chǎng)需求恢復(fù)，全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展宏觀環(huán)境穩(wěn)中向好。全省高質(zhì)量發(fā)展大會(huì)充分釋放了省委、省政府抓高質(zhì)量發(fā)展的強(qiáng)烈信號(hào)，向全省上下發(fā)出了擼起袖子加油干的動(dòng)員令，吹響了推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的沖鋒號(hào)。在全市實(shí)施黨建引領(lǐng)“三六九”工程的推動(dòng)下，營(yíng)商環(huán)境得到不斷改善，城市競(jìng)爭(zhēng)力逐步提升，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)態(tài)勢(shì)不斷鞏固，為財(cái)政增收奠定基礎(chǔ)。由于我區(qū)經(jīng)濟(jì)體量較小，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，支柱稅源增長(zhǎng)乏力，收入增長(zhǎng)仍面臨較大挑戰(zhàn)，同時(shí)，2023年區(qū)級(jí)財(cái)政保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保償債付息、保穩(wěn)定等支出壓力不斷加大，加強(qiáng)城市精細(xì)化品質(zhì)化管理、加快鄉(xiāng)村振興等重大決策、重大任務(wù)等和剛性支出資金需求量巨大，統(tǒng)籌平衡資金的難度大，財(cái)政收支矛盾依然突出，將繼續(xù)保持緊平衡狀態(tài)，但我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定的基本面和穩(wěn)中向好的總體態(tài)勢(shì)沒有改變。
二、2023年總預(yù)算草案的指導(dǎo)思想和編制原則
2023年區(qū)財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣東系列重要講話和重要指示批示精神，全面落實(shí)省委十三屆二次全會(huì)、市委八屆四次全會(huì)和區(qū)委九屆三次全會(huì)精神，按照省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和高質(zhì)量發(fā)展大會(huì)部署要求，堅(jiān)決落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念；加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，盤活財(cái)政存量資金；強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)支出，提升財(cái)政資源配置效率和使用效益；強(qiáng)化債務(wù)管理，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；加大力度保障和改善民生，補(bǔ)齊民生短板，提高基本公共服務(wù)水平，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，為我區(qū)加快創(chuàng)建革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)、奮力譜寫新時(shí)代新征程汕尾現(xiàn)代化建設(shè)新篇章提供財(cái)政保障。
三、2023年總預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算收入。2023年我區(qū)地方一般公共預(yù)算收入擬安排8.79億元，同比增長(zhǎng)12%，其中：稅收收入5.61億元，同比增長(zhǎng)25%；非稅收入3.18億元，同比下降5.36%。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入6.36億元、上年結(jié)余4.12億元、債券轉(zhuǎn)貸收入0.5億元、調(diào)入資金24.01億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.08億元后，一般公共預(yù)算總收入擬安排43.86億元。
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2、一般公共預(yù)算支出。2023年全區(qū)一般公共預(yù)算支出擬安排39.84億元，其中：區(qū)級(jí)財(cái)力安排支出33.54億元，上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出3.05億元，上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付2.75億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出0.5億元。加上上解省市支出4.02億元，一般公共預(yù)算總支出擬安排43.86億元。
3、區(qū)級(jí)財(cái)力安排的支出預(yù)算情況。
2023年區(qū)級(jí)財(cái)力一般公共預(yù)算支出擬安排33.54億元，其中：基本支出17.3億元、項(xiàng)目支出16.24億元。2023年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算支出草案重點(diǎn)體現(xiàn)了保障工資發(fā)放、保障機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、保障民生支出、保障公共服務(wù)、保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保障社會(huì)穩(wěn)定的基本要求。支出項(xiàng)目擬安排如下：
圖四：2023年一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出預(yù)算安排情況
①一般公共服務(wù)支出5.89億元，占公共財(cái)政撥款支出的17.56%，主要包括：“人員工資性支出”2.36億元、“財(cái)力性補(bǔ)助項(xiàng)目”0.51億元、“城區(qū)檔案館館內(nèi)布展和設(shè)備建設(shè)項(xiàng)目”0.14億元等；
②公共安全支出0.57億元，占公共財(cái)政撥款支出的1.71%，主要包括：“公檢法司人員經(jīng)費(fèi)”0.23億元、“全區(qū)禁毒經(jīng)費(fèi)”0.16億元等；
③教育支出9.32億元，占公共財(cái)政撥款支出的27.78%，主要包括：“全區(qū)教師人員工資性支出”8.72億元、“教育發(fā)展經(jīng)費(fèi)”0.13億元、“中等職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)區(qū)級(jí)補(bǔ)助”0.04億元等；
④科學(xué)技術(shù)支出0.36億元，占公共財(cái)政撥款支出的1.08%，主要包括：“人員工資性支出”0.12億元、“科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略專項(xiàng)資金”0.02億元、“全區(qū)各單位及鎮(zhèn)街OA平臺(tái)運(yùn)維費(fèi)及工程費(fèi)”0.02億元等；
⑤文化旅游體育與傳媒支出1.02億元，占公共財(cái)政撥款支出的3.04%，主要包括：“人員工資性支出”0.11億元、“捷勝鎮(zhèn)文化傳承配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)”0.39億元、“城區(qū)明代“坎下城”片區(qū)文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)征拆資金”0.27億元等；
⑥社會(huì)保障和就業(yè)支出2.75億元，占公共財(cái)政撥款支出的8.19%，主要包括：“人員工資性支出”1.78億元、“低保人員基本生活補(bǔ)助金”0.11億元、“補(bǔ)充國(guó)有企業(yè)資本金”0.09億元、“幸福食堂運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)”0.04億元等；
⑦衛(wèi)生健康支出5.12億元，占公共財(cái)政撥款支出的15.27%，主要包括：“衛(wèi)生系統(tǒng)人員工資性支出”0.83億元、“粵東西北市級(jí)醫(yī)療服務(wù)能力提升計(jì)劃專項(xiàng)資金（逸揮基金醫(yī)院）”1.3億元、“汕尾逸揮基金醫(yī)院急診內(nèi)科綜合大樓改擴(kuò)建項(xiàng)目”0.94億元、“疫情防控經(jīng)費(fèi)”1.07億元、“城區(qū)醫(yī)療體系建設(shè)項(xiàng)目”0.68億元等；
⑧城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.62億元，占公共財(cái)政撥款支出的4.82%，主要包括：“環(huán)衛(wèi)保潔經(jīng)費(fèi)”0.44億元、“城區(qū)農(nóng)村污水治理工程PPP項(xiàng)目污水處理費(fèi)及運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼”0.19億元、“城區(qū)檔案館和城區(qū)森林警察大隊(duì)業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)項(xiàng)目”0.09億元、“生活垃圾運(yùn)輸專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”0.05億元、“生活垃圾處理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”0.04億元等；
⑨農(nóng)林水支出3.81億元，占公共財(cái)政撥款支出的11.37%，主要包括：“財(cái)力薄弱鎮(zhèn)街困難補(bǔ)助”0.30億元、“鳳山街道城鎮(zhèn)老舊小區(qū)微改造項(xiàng)目”0.28億元、“香洲街道城鎮(zhèn)老舊小區(qū)微改造項(xiàng)目”0.25億元、“城區(qū)西北片區(qū)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目”0.23億元等；
⑩金融支出0.16億元，占公共財(cái)政撥款支出的0.48%；
?自然資源海洋氣象等支出0.08億元，占公共財(cái)政撥款支出的0.24%；
?糧油物資儲(chǔ)備支出0.15億元，占公共財(cái)政撥款支出的0.46%；
?災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.43億元，占公共財(cái)政撥款支出的1.27%，主要包括：“消防和應(yīng)急系統(tǒng)人員性支出”0.15億元、“汕尾新區(qū)（高新區(qū)）消防站配套工程建設(shè)、執(zhí)勤訓(xùn)練和生活配套設(shè)施采購(gòu)項(xiàng)目”0.05億元、“消防救援大隊(duì)指揮中心建設(shè)”0.03億元等；
?預(yù)備費(fèi)0.4億元，占公共財(cái)政撥款支出的1.19%；
?債務(wù)付息支出0.28億元，占公共財(cái)政撥款支出的0.84%；
?其他支出1.58億元，占區(qū)本級(jí)支出預(yù)算的4.80%，主要包括“年度考核獎(jiǎng)”1.07億元。
已支出說明，按《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定：“預(yù)算年度開始后，各級(jí)預(yù)算草案在本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排下列支出：（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出；（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)前款規(guī)定安排支出的情況，應(yīng)當(dāng)在預(yù)算草案的報(bào)告中作出說明”。截至2023年2月3日已支出6.32億元，主要是人員工資、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等基本支出，涉及農(nóng)民工工資的項(xiàng)目支出，疫情防控經(jīng)費(fèi)和上級(jí)追加專項(xiàng)等急需的專項(xiàng)支出。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入擬安排31.96億元。其中：上年結(jié)余收入0.08億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7.00億元、政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入24.88億元。
2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出擬安排31.96億元。其中：專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出7.00億元，專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)支出0.87億元，其他政府性基金支出0.08億元、調(diào)出資金24.01億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入擬安排332萬元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排2023年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出332萬元。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出32萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出300萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排1.96億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.96億元。
2023年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排1.48億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.48億元。
收支相抵結(jié)余0.48億元，加上上年滾存結(jié)余1.43億元，預(yù)計(jì)全年滾存結(jié)余1.91億元。
（注：其他社會(huì)保障基金為市統(tǒng)一編制預(yù)算，因此我區(qū)只編制機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）
（五）2023年地方政府債務(wù)情況
1、地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況
目前我區(qū)2023年政府債務(wù)年初余額27.91億元，債務(wù)率77.11%，低于120%的控制線，處于綠色安全級(jí)別。雖然我區(qū)處于一個(gè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較安全的階段，但仍然要防患于未然，做好化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作，我區(qū)也一直重視隱性債務(wù)管理，至現(xiàn)沒有隱性債務(wù)存在，需向社會(huì)公布我區(qū)政府隱性債務(wù)情況，特向大會(huì)報(bào)告。
2、申請(qǐng)2023年地方政府債券情況
做好2023年債券前期準(zhǔn)備工作項(xiàng)目，使我區(qū)債券項(xiàng)目成熟度更高，爭(zhēng)取更多的債券資金額度，緩解我區(qū)收支矛盾，對(duì)沖疫情帶來經(jīng)濟(jì)下行，推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。2023年，我區(qū)已爭(zhēng)取一批債券資金額度共7.50億元，其中，專項(xiàng)債券額度7.00億元、一般債券額度0.50億元。
3、2023年地方政府債券還本付息預(yù)算安排
2023年我區(qū)財(cái)政嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)償還計(jì)劃，將債務(wù)還本付息支出列入相應(yīng)預(yù)算體系安排。2023年我區(qū)安排地方政府債券利息1.14億元，包括一般債券利息0.28億元、專項(xiàng)債券利息0.86億元。2023年沒有地方政府債券還本需求。
（六）財(cái)政專戶管理資金收支預(yù)期
2023年全區(qū)納入財(cái)政專戶管理資金收入預(yù)計(jì)1569萬元，加上歷年結(jié)余資金后，區(qū)級(jí)財(cái)政專戶管理資金總收入1581萬元。2023年全區(qū)財(cái)政專戶管理資金支出相應(yīng)擬安排1572萬元。其中：教育支出1572萬元。
四、2023年財(cái)政主要工作思路
我們聚焦“五個(gè)牢牢把握”，堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，落實(shí)新發(fā)展理念，圍繞“1234”工作思路，強(qiáng)化措施實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，切實(shí)把學(xué)習(xí)黨的二十大精神煥發(fā)出來的政治熱情轉(zhuǎn)化為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力和具體實(shí)踐。
（一）堅(jiān)持“一個(gè)中心”，引領(lǐng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。黨建引領(lǐng)風(fēng)帆勁，不忘初心再出發(fā)。區(qū)財(cái)政部門將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以黨建引領(lǐng)為中心，聚焦黨建引領(lǐng)“三六九”工程的決策部署，夯實(shí)“圍繞中心、建設(shè)隊(duì)伍、服務(wù)群眾”核心任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)創(chuàng)建模范機(jī)關(guān)，全面提升機(jī)關(guān)黨的政治建設(shè)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、紀(jì)律建設(shè)、廉政建設(shè)，始終堅(jiān)持全面從嚴(yán)治黨，深入推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，永葆忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)恼伪旧?，以高質(zhì)量黨建引領(lǐng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。
（二）聚焦“兩個(gè)領(lǐng)域”，持續(xù)為經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。一是扛起擔(dān)當(dāng)抓收入，不斷增強(qiáng)財(cái)政硬實(shí)力。做好宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)、財(cái)稅政策調(diào)整實(shí)施過程中的新情況新問題，積極面對(duì)減收的嚴(yán)峻形勢(shì)，完善收入調(diào)度機(jī)制，強(qiáng)化稅源財(cái)源管控，全力挖掘非稅收入潛力，依法依規(guī)組織收入。同時(shí)搶抓機(jī)遇，積極做好財(cái)政資金爭(zhēng)取，強(qiáng)化部門溝通協(xié)作，加大向上匯報(bào)力度，用足用活《海陸豐革命老區(qū)振興發(fā)展規(guī)劃》中14項(xiàng)財(cái)政扶持政策，爭(zhēng)取提高縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制和轉(zhuǎn)移支付財(cái)力保障力度，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，盤活財(cái)政存量資金，不斷增強(qiáng)高質(zhì)量發(fā)展保障能力。二是全力以赴落實(shí)財(cái)政政策支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。積極落實(shí)民生政策，確保民生標(biāo)準(zhǔn)與財(cái)力狀況相匹配，切實(shí)增強(qiáng)可持續(xù)性，發(fā)揮民生政策基礎(chǔ)性、兜底性作用。積極落實(shí)減稅降費(fèi)，不折不扣惠企紓困。持續(xù)推動(dòng)國(guó)企改革三年行動(dòng)任務(wù)，深化混合所有制改革，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，妥善解決企業(yè)改制后續(xù)工作，化解企業(yè)改制歷史遺留問題，盤活有效國(guó)有資源資產(chǎn)，促進(jìn)國(guó)企聚焦主責(zé)主業(yè)，加快布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，提升產(chǎn)業(yè)鏈支撐和帶動(dòng)能力，引領(lǐng)城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)力。
（三）深化“三個(gè)堅(jiān)持”，統(tǒng)籌促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)之間的動(dòng)態(tài)平衡。一是堅(jiān)持過“緊日子”的基本方針。通過壓減會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、三公經(jīng)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)控政府購(gòu)買服務(wù)，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理和投資評(píng)審力度等方式，堅(jiān)持做好部門帶頭嚴(yán)格支出管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是堅(jiān)持?jǐn)U規(guī)模、強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、優(yōu)結(jié)構(gòu)。實(shí)施積極的財(cái)政產(chǎn)業(yè)扶持政策和新增債券項(xiàng)目的撬動(dòng)作用，以稅收、就業(yè)、社會(huì)資本貢獻(xiàn)、配置效率為評(píng)價(jià)導(dǎo)向，進(jìn)一步擴(kuò)大政府投資“四兩撥千斤”的杠桿作用，以政府投資撬動(dòng)社會(huì)投資。三是堅(jiān)持保安全防風(fēng)險(xiǎn)。以“當(dāng)期可承受，長(zhǎng)期可持續(xù)”為準(zhǔn)繩，充分論證政府投資項(xiàng)目，開展實(shí)施條件成熟度等事前績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)債務(wù)規(guī)模、成本、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，強(qiáng)化業(yè)主單位主體責(zé)任，妥善防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）緊扣“四個(gè)強(qiáng)化”，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金聚力增效。一是強(qiáng)化支出結(jié)構(gòu)調(diào)整。統(tǒng)籌用好用足債券資金、中央預(yù)算內(nèi)投資資金、深圳幫扶資金等，壓減非急需非剛性項(xiàng)目，堅(jiān)持有壓有保，把有限的資金用在“刀刃”上，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)和民生持續(xù)改善。二是強(qiáng)化管理制度規(guī)范。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)擴(kuò)圍增效，做“優(yōu)”績(jī)效目標(biāo)，做“實(shí)”績(jī)效監(jiān)控，做“深”績(jī)效評(píng)價(jià)，做“精”財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，完善全過程財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確撥付到位。三是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，原則不出臺(tái)當(dāng)年增支政策，必須出臺(tái)的通過以后年度預(yù)算安排資金。對(duì)于確需追加的重大緊急事項(xiàng)，強(qiáng)化項(xiàng)目評(píng)審論證和財(cái)政承受能力評(píng)估，納入預(yù)算調(diào)整草案，并按法定程序報(bào)批。四是強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)。我們廣泛深入開展財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，結(jié)合城區(qū)財(cái)政工作中心和重點(diǎn)，圍繞政府采購(gòu)、財(cái)政投資評(píng)審、專項(xiàng)債券申報(bào)等財(cái)政業(yè)務(wù)開展授課，以講促學(xué)，以講帶學(xué)，加深干部對(duì)業(yè)務(wù)工作的理解，提升干部履職盡職能力。
各位代表，日月開新元，萬象啟新篇。告別2022年，迎來2023年，我們將在黨的二十大精神指引下，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，堅(jiān)定信心、解放思想、改革創(chuàng)新、埋頭實(shí)干，奮力開創(chuàng)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展新篇章，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
名詞解釋
一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
非稅收入：指各級(jí)政府及所屬部門和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)
指行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)、公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（外賓接待）費(fèi)用。
